caracteristicas secreto bancario
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La actividad probatoria
1. Nociones generales - 1.1. Actos de investigación y actos de prueba - 1.1.1. Actos de investigación - 1.1.2. Actos de prueba - 1.1.2.1. Importancia - 1.1.2.2. Aspectos de la prueba - 1.2. La actividad probatoria - 1.3. Momentos de la actividad probatoria - 1.4. Sistemas de valoración de la prueba - 1.5. Principios rectores de la prueba - 1.5.1. Principio de oficialidad - 1.5.2. Principio de...
... , quienes según la Ley deban guardar secreto profesional o de Estado: a) Los vinculados por ... Es la evaluación que sobre las características de personalidad y el estado de salud mental, ... derechos fundamentales, como el secreto bancario y la reserva tributaria, la inviolabilidad de ... -
Sentencia de Corte Superior de Justicia - 6° sala cont. adm. sub espec. tributaria,ad. y de mcdo. de 30/11/2020 (Expediente: 006647-2019)
Se concluye que la resolución administrativa ha sido debidamente motivada, además, se ha efectuado un examen valorativo acorde al marco jurídico aplicable, expresando as razones que sustentan su decisión sobre reparo por diferencia de cambio vinculada a la provisión por cierre de mina, los instrumentos financieros derivados de cobertura y la fehaciencia de la asesoría legal prestada; por ende, no
... corriente o cualquier otro documento bancario y/o ... financiero que acredite el pago ... se encuentra protegida por el secreto profesional; al respecto, corresponde señalar ... Renta y de las características expuesta en las figuras contractuales utilizadas ... -
CONVENIO ENTRE LA REPUBLICA DEL Y LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS........ - Convenio entre la República del Perú y los Estados Unidos Mexicanos para evitar la Doble Tributación y para prevenir la Evasión Fiscal en relación con los Impuestos sobre Renta y su Protocolo.
... a las condiciones esenciales y características técnicas que se detallan a continuación: ... virtud del párrafo 1 será mantenida en secreto de la misma forma que la información obtenida ... deberá abrir una cuenta en el sistema bancario ...
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CONVENIO ENTRE LA REPUBLICA DE URUGUAY Y PERU - Anexo II Convenio para la Aplicación del Convenio Iberoamericano de Seguridad Social entre la República del Perú y la República Oriental del Uruguay
... Características del respectivo tramo de la emisióninterna de ... telefónicas; ylevantamiento del secreto bancario, reserva tributariay bursátil; así ...
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Los procesos de tutela de derechos en la constitución de 1993
... ñando un proceso alejado de las caracteristicas clásicas que le dieron origen y que se ... , se constata una antigua “cultura del secreto” 496 , que se expresa en la renuencia de las ... ) y con dencial (intimidad, secreto bancario, reserva tributaria, etc.). Además, establece un ...
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La Constitución de 1993: Estudio Introductorio
... por el imperio de una “cultura del secreto” 35 ... Solo a partir del régimen del presidente ... Dependerá de las características de la persona que asuma el cargo y del espacio ... solicitar el levantamiento del secreto bancario y la reserva tributaria. El artículo 88 del ...
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Tribunal Constitucional SALA 1, Expte. 04972-2006-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 31-01-2005
... compatibles con la naturaleza o características de cada ... organización de individuos, ... d) El derecho al secreto bancario y la reserva tributaria (Artíc~!J 2, ...
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A un año de la declaración de inconstitucionalidad de la publicidad de información financiera de empresas no supervisadas por la SMV
El objetivo principal de este artículo es demostrar que la declaración de inconstitucionalidad de la publicidad de información financiera de empresas no supervisadas por la Superintendencia de Mercado de Valores (SMV) no ha sido nada acertada, lo cual ha causado perjuicio a nuestra sociedad, al desconocer la publicidad de los estados financieros auditados. La investigación permite concluir en...
... derecho a la intimidad se encuentran el secreto bancario y la reserva tributaria (STC ... es calificado como una de las características cualitativas más importantes que tienen los ... -
ORDENANZA.Nº 000304/MDSA.Ordenanza que aprueba el Régimen de Aplicación de Sanciones Administrativas (RASA) y el Cuadro Único de Infracciones y Sanciones (CUIS) de la Municipalidad Distrital de Santa Anita.2021 EL CONCEJO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITA POR CUANTO: VISTO: En Sesión Ordinaria de Concejo de la fecha que se indica, el Informe Nº 027-2021-MDSA/GSCF/SGSFT de la Subgerencia de Serenazgo, Fiscalización y Trans... -
... , así como las materias protegidas por el secreto bancario, tributario, comercial e industrial y la ... constancia en donde señala las características del inmueble ... 27.6 En los casos en que no ...
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La Elusión Tributaria: Análisis Crítico de la Actual Normatividad y Propuestas para una Futura Reforma
En el presente ensayo se exponen y analizan la configuración, la regulación normativa y los supuestos de la elusión tributaria, así como su diferenciación con la evasión tributaria, la normatividad actual sobre materias vinculadas a la elusión tributaria, las controversias en relación a esta figura debidamente sustentadas, el impacto de la elusión tributaria a nivel internacional a través de la...
... Algunas de las principales características del fraude a la ley son: i) la concurrencia de ... ón tienen tributos simbólicos y el secreto bancario está sumamente protegido frente a ... -
El crimen organizado en el Perú y las técnicas especiales de investigación e inteligencia Organized crime in Peru and special investigation and intelligence techniques Elizabeth Rosmery Huamán García Universidad de San Martin de Porres Perú
El crimen organizado es un fenómeno actual de gran complejidad, de grandes dimensiones, que comprende sofisticadas estructuras organizacionales, con formas de convivencias delictivas perfectamente planificadas, adquiriendo carácter de asociaciones corporativas criminales con el fin de facilitar, proteger y garantizar en el tiempo sus actividades ilícitas, creando mercados informales y por lo...
... Características de la criminalidad organizada ... La ... de paraísos iscales y amparados en el secreto bancario despliegan un gran poder en inluenciar ... -
Versión original
Reglamento del Congreso de la República
... ín, de acuerdo a las siguientes características técnicas: Frecuencia Indicativo Potencia ... mediante el Estado de Cuenta Corriente Bancario por pagos efectuados correspondiente al mes de ... y al honor de las personas, así como el secreto profesional y los demás derechos ...
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Destitución de funcionarios públicos en el Uruguay en caso de violación del deber de reserva
... ” , es decir, un Estado con características de democracia, supremacía constitucional y ... , existen distintos regímenes de secreto con distintas consecuencias en caso de ... de las comunicaciones 15 ; al secreto bancario tributario 16 ; al secreto e stadístico 17 al ...
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Ni dejar hacer ni dejar pasar: el compromiso de las instituciones bancarias peruanas frente al lavado de activos a través de la implementación de una metodología por riesgo
El presente artículo propone el marco básico de lo que debería comprender una metodología de identificación y evaluación por riesgo en prevención de lavado de activos para las empresas de operaciones múltiples, en especial los bancos que forman parte del sistema financiero nacional, con el objetivo de identificar aquellas transacciones que podrán estar vinculadas con operaciones de lavado de...
... evaluación de la naturaleza y características de las instituciones peruanas a fin de detectar ... secreto bancario, clientes ubicados en paraísos fiscales ... -
Sentencia de Corte Superior de Justicia - 5° sala contenciosa administrativa de 26/03/2021 (Expediente: 012475-2018)
«sumilla: la cuenta en la que se depositó el dinero fue la misma que lademandante indicó al trabajador del banco; en ese sentido, no seencuentra acreditado que este digitó un número de cuenta distinto alinstruido por aquella. en cuanto a la negativa del trabajador del banco deverificar si dicha cuenta le pertenecía a la hija de la accionante, no existemedio probatorio alguno que permita...
... protegida por el secreto bancario, motivo por el cual, no podía ser ... de la transacción, las características y naturaleza del ... producto o servicio, el ... -
Estado de la cuestión delitos funcionariales
... ser autor aquel que reúne las características que exige el tipo penal” (Otto, 2017, p. 80) ... luego de procederse al levantamiento del secreto bancario se le encontró la titularidad de las ...
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La necesidad de fortalecer las estrategias para la prevención de lavado de activos. Reflexiones desde la perspectiva del derecho financiero
Planteamos que en cumplimiento de los artículos 8° y 44° de Nuestra Constitución Política del Perú, constituye un deber del Estado peruano luchar contra el narcotráfico y sus delitos confluyentes o colaterales como es el lavado de activos. Para ello es necesario una revisión y modificación a nuestro ordenamiento jurídico en relación al fortalecimiento de las estrategias para no solo enfrentar,...
... la finalidad de fortalecer el sistema bancario, a los fines de que pueda hacer frente de una ... habituales; que se aprecien características inusuales en las actividades realizadas, intentos ... inútil protegerse bajo la figura del secreto bancario, para omitir la entrega de información ... -
La necesidad de fortalecer las estrategias para la prevención de lavado de activos. reflexiones desde la perspectiva del derecho financiero
Planteamos que en cumplimiento de los artículos 8° y 44° de Nuestra Constitución Política del Perú, constituye un deber del Estado peruano luchar contra el narcotráfico y sus delitos confluyentes o colaterales como es el lavado de activos. Para ello es necesario una revisión y modificación a nuestro ordenamiento jurídico en relación al fortalecimiento de las estrategias para no solo enfrentar,...
... la finalidad de fortalecer el sistema bancario, a los fines de que pueda hacer frente de una ... habituales; que se aprecien características inusuales en las actividades realizadas, intentos ... inútil protegerse bajo la figura del secreto bancario, para omitir la entrega de información ... -
Investigación fiscal
... He aquí, por tanto, sus características: ... TITULARIDAD OBJETIVO NATUREZA JURÍDICA ... pasivo cuando, conforme al caso, el secreto interno no se justiique” 28 ... Aury Lopes ... 105/01 no vulnera el derecho al secreto bancario, pues realiza la igualdad en relación a los ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00001-2022-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 24-11-2022
... implícitamente contiene las características del plebiscito, al ... solicitar la intervención ... levantamiento del ... secreto bancario ... Se modifica el ... artículo 21 en ...
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El Proceso Común, Vía Emblemática del Código Procesal Penal del 2004 (CPP) y su Primera Etapa: la Investigación Preparatoria
El presente artículo aborda la primera etapa del proceso común en el código procesal penal del 2004: la investigaciónpreparatoria; para ello el autor realiza previamente un análisis de las ventajas de la reforma procesal penal y las garantías que permiten un proceso acorde con los lineamientos constitucionales .Posteriormente el texto analiza cada subetapas dentro de la investigación preparatoria,
... privados (232), levantamiento del secreto bancario y de la reserva tributaria (235), y ... de tiempo y modo del hecho, las características de los participantes, los instrumentos y medios ... -
ORDENANZA.N° 590-2022-MPO.Ordenanza que aprueba el Reglamento de Aplicación y Sanciones Administrativas (RASA) y el Cuadro Único de Infracciones y Sanciones (CUIS), de la Municipalidad Provincial de Oxapampa.las ordenanzas “son normas de carácter general de mayor jerarquía en la estructura normativa municipal por medio de las cuales se aprueba la organización interna, la regulación, administración y supervisión de los servicios públicos y las m... -
... , así como las materias protegidas por el secreto bancario, tributario, comercial e industrial y la ... ón dejara constancia de las características del lugar donde se ha notificado, así como de la ...
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Anexo II. Ficha de cada sentencia conteniendo la argumentación textual del Tribunal Constitucional sobre el test de proporcionalidad con epígrafes y apostillas del autor
... ículos menores de acuerdo a sus características propias, dejando de lado a los vehículos ... […]» porque la Carta protege el secreto bancario ... Determinación del tratamiento ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 5° sala contenciosa administrativa de 05/09/2019 (Expediente: 011685-2017)
Una vez que el banco tomó conocimiento del fallecimiento del señor seimo kunigami yabiku, a través de la carta que le cursara la denunciante, debió bloquear sus cuentas a fin de no causar perjuicios en los derechos hereditarios de sus sucesores. por consiguiente, contrariamente a lo alegado por el recurrente, no era necesario que como mecanismo de seguridad, el banco denunciado requiera a la...
... vulnerar el secreto bancario, sino solo el bloqueo, para la ... de la transacción, las características y naturaleza del producto o servicio, el precio, ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - 5° SALA CONTENCIOSA ADMINISTRATIVA, de 5 de Septiembre de 2019 (Expediente: 011685-2017)
Una vez que el banco tomó conocimiento del fallecimiento del señor seimo kunigami yabiku, a través de la carta que le cursara la denunciante, debió bloquear sus cuentas a fin de no causar perjuicios en los derechos hereditarios de sus sucesores. Por consiguiente, contrariamente a lo alegado por el recurrente, no era necesario que como mecanismo de seguridad, el banco denunciado requiera a la...
... ón adicional que pudiera vulnerar el secreto bancario, sino solo el bloqueo, para la ... de la transacción, las características y naturaleza del producto o servicio, el ...