Delito de evasión fiscal
777 resultados para Delito de evasión fiscal
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Vigente
Código de Ejecución Penal
... Naciones Unidas para la prevención del delito y tratamiento del delincuente ... TÍTULO ... en el Reglamento, para impedir actos de evasión, violencia de los internos o alteraciones del ... la audiencia concurren obligatoriamente el fiscal, el sentenciado, su defensa, y los profesionales ...
- Vigente Decreto Legislativo Nº 1372, que regula la obligación de las personas jurídicas y/o entes jurídicos de informar la identificación de los beneficiarios finales
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Vigente
DECRETO LEGISLATIVO Nº 957 - Código Procesal Penal
... del Perú los hechos constitutivos del delito, que determinen y acrediten la responsabilidad o ... 4. Las partes, durante la investigación fiscal, tienen el derecho de solicitar al Ministerio ... 5. En caso de evasión ...
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Vigente
Código Penal
... á sancionado por un acto no previsto como delito o falta por la ley vigente al momento de su ... de alimentos durante la investigación fiscal, así como la fijación de la obligación de ... ARTÍCULO 413. EVASIÓN MEDIANTE VIOLENCIA O AMENAZA ... El que, ...
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LEY, N° 31380, PODER LEGISLATIVO, CONGRESO DE LA REPUBLICA - Ley que delega en el Poder Ejecutivo la facultad de legislar en materia tributaria, fiscal, financiera y de reactivación económica a fin de contribuir al cierre de brechas sociales-LEY-N° 31380
... gestión económica y tributaria, así como en la lucha contra la evasión y elusión tributaria, para contribuir con el cierre de brechas sociales ... vinculadas con conductas tipificadas como delitos, tales como el delito de cohecho, en todas sus modalidades, en atención a las recomendaciones ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 15/04/2025 (Expediente: 000135-2024)
... establecimiento penitenciario, el riesgo de una evasión se acrecienta; máxime cuando a la fecha aquel se encuentra prófugo de la justicia, con órdenes de captura; esto aunado a la naturaleza grave del delito -cohecho pasivo específico- y la calidad del agente al momento de la supuesta comisión del delito, quien ejercía el cargo de fiscal.
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Vigente
DECRETO LEGISLATIVO Nº 961 - Código de Justicia Militar Policial
... de modo expreso e inequívoco como delito de función militar o policial por la ley penal ... pública y corresponderá su ejercicio al fiscal, sin perjuicio de la participación que se ... , aquel interno que cometa el delito de evasión y cooperación a la evasión, delitos que afecten ...
- Vigente Texto Único Ordenado del Código Tributario (Decreto Supremo Nº 133-2013-EF)
- Vigente Ley Nº 30364, para prevenir, sancionar y erradicar la violencia contra las mujeres y los integrantes del grupo familiar
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Resolución nº 2017_Q_03212 de Tribunal Fiscal - Sección Q, de 4 de Octubre de 2017
Se inhibe de conocer la queja por no dar trámite a la denuncia por recompensa por delito de evasión tributaria regulada por Decreto Legislativo N° 815, por tratarse de un procedimiento sin incidencia en relaciiones jurídico tributarias, careciendo esta instancia de competencia para emitir pronunciamiento, debiendo remitise los actuados para el trámite correspondiente.
- Vigente Decreto Supremo Nº 29-94-EF. Reglamento de la Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo
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Evasión tributaria y recaudación fiscal
... de Amarilis y su impacto en los ingresos fiscales. Métodos. El enfoque de la investigación fue cuantitativo, de tipo aplicada y nivel descriptivo correlacional. Resultados. Los resultados obtenidos indican un nivel de correlación moderada positiva (0,366) entre las variables de estudio. Conclusiones. Se concluye que la evasión tributaria está relacionada con la recaudación fiscal en las empresas hoteleras del distrito de Amarilis,...
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La evasión tributaria del impuesto al patrimonio vehicular en la Provincia de Cajamarca
... este impuesto; finalmente los factores de la evasión tributaria, el incumpliiento del pago de la obligación tributaria y el nivel de informalidad influyen en la recaudacion del impuesto al patrimonio vehicular, donde el SAT no hace uso de la facultad de fiscalización y sanción a los administrados que incumplen con el pago del impuesto, de la misma forma no se ejecuta actividades de educación tirbutaria que motive al administrado cumplir...
- Vigente DECRETO LEGISLATIVO N° 1107 - Decreto Legislativo que establece medidas de control y fiscalización en la distribución, transporte y comercialización de maquinarias y equipos que puedan ser utilizados en la minería ilegal así como del producto minero obtenido en dicha actividad
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 08/08/2018 (Expediente: 001448-2017)
... del mismo. Por otro lado, en cuando a los delitos de peculado y defraudación tributaria, el análisis de pruebas y los argumentos expuestos, son suficientes para enervar la presunción constitucional de inocencia de los recurrentes y rechazar los motivos de su impugnación. es de aceptar el cuadro fáctico acusatorio, declarar la legalidad de la sentencia impugnada y rechazar los agravios expuestos por la defensa de los recurrentes.
- Vigente Ley Nº 26702, General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/05/2019 (Expediente: 001408-2017)
A. desde un plano económico, la finalidad de la minería ilegal es generar ganancias por la comercialización del mineral extraído. esto es, la obtención de réditos como consecuencia de la exploración, extracción, explotación y comercialización de recursos minerales, contraviniendo el ordenamiento legal. por tanto, la minería ilegal es una fuente generadora de dinero maculado. para su...
... elemento consustancial al delito de lavado de activos, de acuerdo ... con las ... casación interpuestos por: a) el señor fiscal superior contra la ... sentencia de vista del ... prostitución infantil y la evasión tributaria; además, dicha actividad ... causaba ... -
Resolución nº 2016_Q_00063 de Tribunal Fiscal - Sección Q, de 6 de Enero de 2016
Se declara fundada la queja por no emitir ni entregar la nota de crédito negociable por saldo a favor materia del beneficio, a pesar vencido en exceso el plazo de ley para proceder de este modo y sin haberse acreditado indicios de evasión tributaria o apertura de instrucción por delito tributario para ampliarlo por un plazo superior.
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 07979-2013-HC, Auto (Hábeas Corpus), 20-01-2013
... fue absuelto del delito de encubrimiento personal y fue condenado por el delito de ... evasión de detenido a tres años de pena privativa de la ... de detenido por dolo cuando la acusación fiscal fue por el delito de evasión ... de detenido por ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 16/05/2018 (Expediente: 003280-2017)
La determinación de la deuda tributaria sobre base presunta, cuando se sustenta en la causal de omisión en el registro de ventas, se requerirá que se acredite: 1) que se realizó una venta; y, 2) que la venta realizada no se registró en el registro de ventas; la venta debe acreditarse con el comprobante de pago o con otros medios idóneos que permitan determinar fehacientemente que la misma sí se...
... Resolución del Tribunal Fiscal número 220-1-2002 de fecha dieciocho (18) de ... denuncia penal por la comisión de delito tributario al haber incumplido ... los auditores ... existía evasión tributaria se fundamenta en la existencia de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 13/01/2020 (Expediente: 000157-2019)
... evasión (artículo 385 Código Penal italiano), en ... dos mil diez, por delito de producción, tráfico y tenencia ilegales de ... mil diecinueve, el fiscal supremo titular de la Segunda Fiscalía Suprema ...
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Vigente
Decreto Ley Nº 23214, Código de Justicia Militar
... ARTÍCULO 6 ... El delito es punible aunque varíe el mal que el ... investigación en la que intervendrán el Fiscal y el Jefe del establecimiento penal o del lugar ... tiempo de guerra en connivencia para la evasión de prisioneros o de otros presos confiados a su ...
- Vigente Decreto Supremo Nº 122-94-EF. Reglamento de la Ley del Impuesto a la Renta
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 05/09/2018 (Expediente: 000194-2017)
Extradición pasivasumilla. es procedente la solicitud de extradición pasiva porque cumple los presupuestos establecidos en los artículos 518 y 521 del código procesal penal peruano.
... En el proceso que se le sigue por ... los delito de estafa, falsificación, organización o ... en parte con lo opinado por el señor fiscal supremo en lo ... Intervino como ponente la ... económicos ... b) Practicó la evasión de impuestos, de tal manera que no reveló el ... -
DECRETO SUPREMO, Nº 198-2017-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Modifican Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT-DECRETO SUPREMO-Nº 198-2017-EF
... tributaria para combatir esquemas de evasión y elusión internacional que erosionan la base y ... ón de nuevos esquemas de planificación fiscal relacionados con el incumplimiento tributario ... corresponda, los informes de indicios de delito tributario ... Adicionalmente se encarga de ...