Delito de evasión fiscal
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 16/02/2024 (Expediente: 000030-2024)
Se cumplen los presupuestos materiales y formales de la extradición pasiva. procede la extradición a la república de costa rica.
... Rica, condenado por delito de transporte de drogas, sustancias ... decretó la evasión del sistema penitenciario del extraditable desde ... ∞ Intervino en la audiencia el señor Fiscal Supremo, doctor Carlos Matamoros ... Curipaco, y ... -
Conspiración para delinquir en los delitos de tráfico ilícito de drogas: análisis dogmático del cuarto párrafo del Artículo 296° del Código Penal
El artículo realiza un análisis dogmático del cuarto párrafo del artículo 296° del Código Penal, que regula el delito de conspiración para promover, favorecer o facilitar el tráfico ilícito de drogas, en esa medida se destaca que, el acto conspirativo debe necesariamente, revelar la existencia de un plan común manifiesto entre los partícipes del delito, permitiendo así adelantar las barreras de...
... 296° del Código Penal, que regula el delito de conspiración para promover, favorecer o ... intimidación de funcionarios públicos, evasión fiscal, violaciones de la legislación bancaria, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/03/2023 (Expediente: 002714-2021)
Esta causal se justifica porque una de las características del derecho penal, así como de la acción, es la de ser personalísimo, lo que significa que la persecución penal contra una persona concluye cuando esta fallece; por ello, esta causal tiene su soporte en el principio de personalidad de las penas.
... Fernández por el delito de evasión de persona privada de su libertad ... fiscal de acusación directa tenga como efecto la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 17/12/2020 (Expediente: 012334-2016)
... 1.3. Dictamen Fiscal Provincial ... La Décima Primera Fiscalía ... razonables de la comisión del delito contra la fe pública, en la modalidad de ... el interés público ni constituye evasión de ... los requisitos para la obtención del ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 18/06/2014 (Expediente: 001735-2013)
... vi Se le condenó por delito de ... sociación cita solo porque la acusación fiscal nombra una pluralidad de ... Lameutados, in ... con su nombre, explicándose esta evasión de ... andar a otra persona a hacer dicha ...
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Tribunal Constitucional SALA 1, Expte. 00937-2013-HD, Sentencia (Hábeas Data), 21-12-2012
... evasión tributaria, por lo que se encuentra dentro del ... fiscal zación de la Sunat, que es parte de un programa ... hechos que presumiblemente constituyan delito de defraudación ... tributaria, razón por la ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 11/07/2018 (Expediente: 001104-2017)
Sumilla: el demandante debió adecuar sus actuaciones a lo establecido en la ley n° 27728, ley del martillero público, es decir, cambiar su condición de persona jurídica a la de una persona natural a fin de no contradecir lo establecido en el artículo 2º de la ley acotada, pues se prohíbe expresamente a los martilleros públicos constituirse como persona jurídica al decirse persona natural
... delito doloso común; ... 8) No encontrarse en estado de ... evasión de impuestos y declarando conforme a ley ... -
Separata especial MARCO MACROECONÓMICO . Marco Macroeconómico Multianual 2024-2027
... ítica Macroeconómica y Descentralización Fiscal ... José Luis Bustamante Solís ... que permiten reducir la evasión y elusión tributaria ... Los resultados de 2021 ... de los Servicios de Prevención del Delito en la Población más ... Vulnerable al crimen y ...
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DECRETO SUPREMO N° 005-2014-RE - Ratifican el 'Memorándum de Entendimiento para la cooperación en el ámbito de la educación, la educación superior y la investigación científica entre el Gobierno de la República del Perú y el Gobierno del Estado de Qatar'
... la Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscalen relación con los Impuestos sobre la ... de Fiscales Superiores del Distrito Fiscal deTumbes, para el período 2014 517637Res. N° ... ser procesado por la presunta comisióndel delito contra la Tranquilidad Pública, en la modalidad ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 21/03/2023 (Expediente: 023606-2021)
Corresponde que el colegiado superior emita pronunciamiento sobre los medios probatorios verificando si los cheques girados sin la cláusula & parte demandante " fueron efectivamente cobrados o no por los beneficiarios de los mismos, para luego determinar si le corresponde a la parte demandante el beneficio tributario que reclama. ello conforme a la finalidad de la ley n.° 28194 y el...
... Tributaria (SUNAT) y el Tribunal Fiscal, mediante la cual postuló las ... siguientes ... 28194 - “Ley para la lucha contra la evasión y para la formalización de la ... economía”, ... momento de la comisión del delito. Si con posterioridad a la comisión del delito ... -
CONVENIO, Internacional, CONVENIOS INTERNACIONALES, RELACIONES EXTERIORES - Convenio de Asistencia Judicial en Materia Penal entre el Gobierno de la República del Perú y el Gobierno de la República Francesa-CONVENIO-Internacional
... Parte requirente no estén previstos como delito en la Parte requerida, salvo lo dispuesto en el ... la Parte requerida califica como delito fiscal o por el único motivo que la legislación de la ... 4. En caso de evasión de la persona trasladada en el territorio de la ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 12/06/2019 (Expediente: 000563-2019)
La prescripción de la acción penal es una causa de extinción de la responsabilidad criminal que opera limitando el ejercicio del ius puniendi (facultad sancionadora) del estado como consecuencia del transcurrir del tiempo, es decir extingue la posibilidad de investigar un hecho criminal y, con él, la responsabilidad del supuesto autor o autores del mismo.
... CALIFICACIÓN DEL DELITO" MATERIA DE CONDENA ... 2. El delito de defraudaci\xC3" ... nte lo gensrakdod de lo evasión fucal. mientas quo on la evasión Iscal so evita ... mil siete, conforme la acusación fiscal. Siendo esta la fecha en que se ... SIC Exp. N? ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00004-2004-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 19-01-2004
... - Ley de medidas para la lucha contra la evasión y la ... inl o rmalidad- , y, llor conexión, ... a) Qui en reciba el dinero tenga domicilio fiscal en dicho distrito. Tratándose de personas ... a ley y con la finalidad de investigar un delito o indicio de delito ; ... sin em bargo. no ha ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 14/06/2013 (Expediente: 001610-2013)
... Tercero. Que el marco de imputación fiscal consiste en que el ... encausado David Josymar ... ; muestra cierto desentendimiento y evasión cuando se siente ... ) controntado, y justiica ... el encausado es proclive a cometer el delito de violación sexual, ... lebido a que es una ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 03/05/2022 (Expediente: 000560-2021)
Asimismo, es pertinente mencionar que la sala superior, mediante resolución del veintiséis de agosto de dos mil diecinueve (folio 227), declaró infundada la prescripción de la acción penal formulada de oficio por el ministerio público a favor del procesado ismael wilfredo flores alcarraz, la cual obtuvo la condición de firme al no haberse interpuesto recurso impugnativo, por lo que se continuó...
... como autor del delito contra el patrimonio-robo agravado, en ... CONSIDERANDO ... IMPUTACIÓN FISCAL ... Primero. Se atribuye al procesado Ismael ... la obstrucción y evasión del proceso ... El encausado registra ... -
El delito de contrabando en el Perú y en el contexto internacional
El contrabando como tal es un delito que trae como consecuencia que el Estado se vea perjudicado por los ingresos que deja de recaudar para solventar el gasto público; por ello, es necesario que este sea reprimido por los órganos rectores encargados del control aduanero, y en el marco sancionador penal, por el órgano jurisdiccional. La economía de los países se ve afectada cuando las mercancías...
... Actual vocal, presidente de la Sala de Aduanas del Tribunal Fiscal del Perú. E-mail: m_huaman@doc.uap.edu.pe ... Ξ LŽƐ ... evasión del pago de los tributos que pudieren corresponderle o mediante la no ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 03214-2014-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 05-01-2017
... 2011, se le inició proceso penal por el delito contra la libertad ... xual, proxenetismo, en el ... ón de la investigación judicial o a la evasión de la justicia ... por parte del procesado, ... acusación fiscal contra el recurrente por el delito de ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 09/08/2023 (Expediente: 001186-2022)
No haber nulidad en sentencia condenatoriasumilla. en el acuerdo plenario n.º 7-2011/cj-116, del 6 de diciembre de 2011, se señaló que por lo general las operaciones de lavado de activos tiene lugar con posterioridad a la obtención de los ingresos ilícitos que generó la actividad delictiva desplegada por un tercero o por el propio actor de las operaciones de legitimación de activos. tales bienes...
... autores del delito lavado de activos en perjuicio del Estado; les ... De conformidad con el dictamen del fiscal supremo en lo penal ... Interviene como ponente ... facultades de fiscalización contra la evasión tributaria, el ... lavado de activos y otros ... -
RESOLUCION, N° 000198-2020/SUNAT, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS, SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA - Modifican el procedimiento específico “Valoración de mercancías según el Acuerdo del Valor de la OMC” DESPA-PE.01.10a (versión 6) -RESOLUCION-N° 000198-2020/SUNAT
... de la Ley para la lucha contra la evasión y para la formalización de la economía, ... De las mercancías con indicios de delito de fraude en valoración ... 12. Cuando en el ... y para la cuantificación del perjuicio fiscal en la vía judicial se realiza aplicando las ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 09/11/2016 (Expediente: 001581-2015)
La imputación de la menor agraviada es coherente, uniforme y persistente; siendo que las variaciones advertidas por el recurrente en nada alteran la esencia de la imputación.
... 2. Imputación ... SEGUNDO. La acusación fiscal, obrante a fojas ciento diecisele, ... imputa al ... qué no se considera responsable del delito que se le imputa, ... pues sosfidne que la menor ... emocional, uso de la negación, evasión y ... iéndencia a ocultar información" ... -
RESOLUCION MINISTERIAL, Nº 491-2021-MINEM/DM, PODER EJECUTIVO, ENERGIA Y MINAS - Autorizan transferencia financiera a favor del Pliego 037: Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, Unidad Ejecutora N° 005-1443: Programa Nacional de Saneamiento Rural, destinada a financiar la ejecución de inversiones-RESOLUCION MINISTERIAL-Nº 491-2021-MINEM/DM
... Apertura – PIA correspondiente al Año Fiscal 2022 del Pliego 035: MINCETUR 30 ... R.M. N° ... la doble tributación y para prevenir la evasión fiscal 56 ... R.M. N° 384-2021-EF/15.- Regulan ... Especializada en Prevención del Delito con competencia Nacional y dictan diversas ...
- LEY 27038 - Ley que modifica el decreto legislativo Nº 816 - Código tributario y normas conexas.
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CONVENIO ENTRE LA UNION EUROPEA Y LA REPUBLICA DEL PERU - Convenio de Financiación entre la Unión Europea y la República del Perú relativo al 'Programa de Apoyo a la Estrategia Nacional de Lucha contra las Drogas 2012-2016'
... -MP-FN.- Dan por concluidonombramiento de Fiscal Adjunta Superior Provisional, sudesignación en ... de la Ley para la Lucha contra la Evasión y parala Formalización de la Economía, aprobado ... uso de su bien por estar incurso en el delito de tráfb01co ilícito de drogas ... Tipo de ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/11/2019 (Expediente: 000574-2019)
La declaración inculpatoria de la agraviada, quien no tenía motivos para formular cargos infundados contra el imputado, en confluencia con los medios de prueba de naturaleza pericial y personal, es suficiente para concluir que la responsabilidad penal del mencionado procesado en el delito de violación de la libertad sexual está debidamente acreditada. frente al juicio de culpabilidad, el acusado...
... del mencionado procesado en el delito de violación ... de la libertad sexual está ... De conformidad con el dictamen del señor fiscal ... supremo en lo penal ... Intervino como ... evasión del tema. También se cuenta con el Dictamen ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 09/11/2017 (Expediente: 003005-2016)
... que lo condenó como autor del delito contra la libertad, en la modalidad de ... en parte con lo opinado por el señor Fiscal Supremo en lo Penal ... Interviene como ponente ... Suele utilizar la evasión y negación como mecanismo de defensa como forma ...