Delito de evasión fiscal
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 25/04/2013 (Expediente: 003586-2012)
... interpuesto por la señora FISCAL. ADJUNTO SUPERIOR EN LO PENAL DE LIMA ... contra ... delito de hurto agravado ... tentado (artículo 186" ... vehículo utilizado para su evasión ... cala ¿ón el hurto tentado concurren dos ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 17/03/2010 (Expediente: 003301-2008)
... comisión del delito contra el honor, en la modalidad de difamación, ... Fiscal Adjunto Supremo en lo Penal; y CONSIDERANDO: ... había incurrido en el delito de evasión tributaria al ... haber supuestamente importado ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 22/10/2014 (Expediente: 003776-2013)
La concurrencia de diversos elementos de cargo constituye medio de pruebasuficiente para inferir que los imputados actuaron en forma ilegal y dolosamente, conel fin de evadir la obligación tributaria; por ende, desvirtúa la presunción de inocenciaque estos ostentaban.
... tampoco se tomó en cuenta que el Tribunal Fiscal declaró nula ... Y sin efecto las resoluciones ... Presunción del delito que llegó a una conclusión errado. Que la ... Eraso el cargo de evasión de impuesto a la renta por dos milones ... - FE DE ERRATA Ordenanza N° 269 - .
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Resolución de Corte Superior de Lima - 7° SALA ESPECIALIZADO EN LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO, de 8 de Mayo de 2018 (Expediente: 014665-2016)
De las normas que regulan el crédito fiscal del impuesto general a las ventas, se tiene que el literal c) del artículo 19 del tuo de la ley del impuesto general a las ventas aprobado mediante decreto supremo n° 055-99-ef, modificado por la ley n° 29214, contempla como requisito formal para ejercer el derecho al crédito fiscal que los documentos que acreditan el pago del impuesto general a las...
... Demandados: TRIBUNAL FISCAL y SUNAT Materia: NULIDAD DE RESOLUCIONES ... la Ley pa ra la Lucha contra la Evasión y para la Formalización de la ... éndose en "La denuncia Directa de Delito N° 585" de fecha 24.02.2016, ( ... ), si bien e l ... - RESOLUCION Nº 214-2015/SUNAT - Autorizan viaje de trabajadora de la SUNAT a los Países Bajos
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 29/05/2014 (Expediente: 000391-2013)
El tribunal de instancia no efectuó una debida apreciación del evento sub iúdice, ni evaluó en forma conjunta el material probatorio existente, a fin de establecer, con certeza, la responsabilidad o inocencia del encausado.
... por el Fiscal Superior, contra la sentencia de fojas mil ... tormulada en su contra, por el delito contra la Vida, el Cuerpo y la ... La evidente evasión que ... hace el procesado Roberto Antonio López ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 15/11/2012 (Expediente: 000136-2012)
... Administración Tributaria y por el señor Fiscal Superior contra las sentencias ... 1ós de junio ... | W / delito, serían las facturas falsiicadas, sustraídas, ... informe de Presunción de Evasión Tributaria, según el cual la empresa ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 7° sala especializado en lo contencioso administrativo de 05/02/2021 (Expediente: 003958-2019)
En base a lo expuesto, y estando que el numeral 7. 3) del punto 7 del artículo 11 del reglamento de la ley del impuesto general a las ventas aprobado por decreto supremo n° 029-94-ef y modificado por decreto supremo n° 128-2004-ef, ha establecido que el solicitante del reintegro tributario deberá poner a disposición de la administración tributaria en forma inmediata y en el lugar que esta señale,
... S.A. - INTERBANK ... TRIBUNAL FISCAL Y SUNAT ... NULIDAD DE RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA ... San Martín por la presunta comisión del delito contra la Administración Pública en la ... para la lucha contra la evasión y la informalidad, el tipo del medio de pago, ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 7° sala especializado en lo contencioso administrativo de 05/02/2021 (Expediente: 003958-2019)
En base a lo expuesto, y estando que el numeral 7. 3) del punto 7 del artículo 11 del reglamento de la ley del impuesto general a las ventas aprobado por decreto supremo n° 029-94-ef y modificado por decreto supremo n° 128-2004-ef, ha establecido que el solicitante del reintegro tributario deberá poner a disposición de la administración tributaria en forma inmediata y en el lugar que esta señale,
... S.A. - INTERBANK ... TRIBUNAL FISCAL Y SUNAT ... NULIDAD DE RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA ... San Martín por la presunta comisión del delito contra la Administración Pública en la ... para la lucha contra la evasión y la informalidad, el tipo del medio de pago, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 05/07/2012 (Expediente: 002399-2011)
... ¡acusación que se formuló por el delito contra la Salud Pública - tráfico ... iiglto de ... señor Fiscal Supremo en lo Penal; y CONSIDERANDO: Primero: ... a "Muych1"-, de modo que permita la evasión de un ... C »ventual control policial, teniendo ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 03324-2008-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 05-02-2008
... que se le seguía por la comisión del delito de robo ... agravado (Exp. N.O 403-2006); Y que ... Fiscal Provincial es posible determinar: ... la ... la evasión de la justicia por parte del procesado termina ...
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Tres primas del rey de España son imputadas por lavado de dinero
... del rey Juan Carlos, a las que acusa del delito de blanqueo de capitales.Las hermanas Margarita e ... llamada Trama Hebrea de la red de evasin fiscal, que se encargaba de llevar dinero en efectivo a ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 22/11/2011 (Expediente: 002507-2011)
... Jacinto, así como por la Fiscal Supeñor y la detensa de la Parte Civil ... de! delito contra la Vida, el Cuerpo y la Solud, en la ... evasión de los agraviados, Alaga Condezo, quien influyó ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 24/11/2013 (Expediente: 000511-2013)
... dictamen del señor Fiscal Supremo en lo Penal. Interviene como ... ponente ... ratificado; que respecto a la evasión de su defendido a la justicia, por ... cerca de ... delito de violación sexual de menor de edad cometido ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 09/03/2010 (Expediente: 001895-2008)
... Luna Soca y María Elena Luna Soca, por el delito de Defraudación ... Tributaria en agravio del ... en parte con el dictamen del señor Fiscal ... Supremo en lo Penal; y CONSIDERANDO: PRIMERO: ... creadas, como medio para conseguir la evasión tributaria; Lorenza ... Beatriz Luna Soca ...
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Tribunal Constitucional SALA 1, Expte. 01397-2009-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 09-01-2009
... (No 2007-74) por la presunta comisión del delito de homicidio calificado, ... y se les impuso ... los primeros recaudos acompañados por el Fiscal Provincial, es posible ... determinar: ... a) La ... judicial o a la evasión de la justicia por parte del procesado tennina ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 02266-2009-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 16-12-2008
... ón, por la supuesta comisión del delito contra el patrimonio - robo ... agravado- de ... Fiscal Provincial, es osible determinar: ... la ... la evasión de la justicia por parte del procesado termina ...
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Reglas de conducta por definir
... un plazo de dos das hbiles el pedido del fiscal Germn Jurez para variar las reglas de conducta ... procesados en este caso por el presunto delito de lavado de activos, que son el ex presidente ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 29/06/2010 (Expediente: 002808-2009)
... dictaminado por la señora. Fiscal Supremo en lo Penal; y CONSIDERANDO: ... Primero: ... treinta y dos sostiene, respecto al delito de cohecho ... pasivo, que no tuvo participación ... por la Oficina Especial contra la Evasión Tributaria ... OECET en la anterior ...
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Acuerdo nº 08-2002 de Tribunal Fiscal - Sala Plena, de 20 de Junio de 2002
Determinar si la denegatoria de la devolución del saldo a favor del exportador prevista en el último párrafo del Artículo 11º del reglamento de Notas de Crédito Negociables, cuya incorporación fue dispuesta por el Artículo 1º del Decreto Supremo No. 014-99-EF, excede los alcances de los artículos 18º, 19º, 34º y 35º del nuevo texto de la ley del IGV e ISC, Decreto Legislativo No. 821.
... de exportación, no le sean atribuibles indicios de evasión tributaría o no se le haya abierto instruccidn. En tal ... de indicios de evaslbn o apertura de instruccibn por delito tributario. Ello sin perjuicio de la exigencia del pago del ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 09626-2005-HC, Auto (Hábeas Corpus), 04-04-2007
... proceso 100-05 el Fiscal denunció al actor por los delitos de Peculado, ... ón del inculpado en la comisión del delito ... instruido como autor o partícipe, que la ... ón de la investigación judicial o a la evasión de la justicia por ... parte del procesado, ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 6° sala cont. adm. sub espec. tributaria,ad. y de mcdo. de 25/07/2019 (Expediente: 011416-2016)
La accionante no ha desvirtuado los reparos formulados por la administración tributaria en la fiscalización, por lo que las pretensiones postuladas, referidas a su cuestionamiento, carecen de asidero y deben ser desestimadas. sólo se ampara la demanda en lo que atañe a la pretensión subordinada relativa a la inaplicación de la regla sobre cobro de intereses moratorios por el tiempo de exceso...
... En Liquidación ... Demandado : Tribunal Fiscal y SUNAT ... : Nulidad de acto administrativo y ... modalidades de evasión para obtención de facturas que sustentan su ... Metales Uranio 21 E.I.R.L., ha cometido el delito de ... defraudación tributaria por la ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - 6° SALA CONT. ADM. SUB ESPEC. TRIBUTARIA,AD. Y DE MCDO., de 25 de Julio de 2019 (Expediente: 011416-2016)
... En Liquidación. Demandado : Tribunal Fiscal y SUNAT. Materia : Nulidad de acto ... el emp leo de modalidades de evasión para obtención de facturas que sustentan su ... Uranio 21 E.I.R.L., ha cometido el delito de defraudación tributaria por la utilización ...
- ACUERDO N° 027-2014-MDSM - Aprueban balance general y memoria anual del ejercicio económico 2013 de la Municipalidad