Delito de evasión fiscal
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Ordenanza Nº 588-MSI y Acuerdo N° 567. Ordenanza que aprueba el régimen tributario de los arbitrios correspondientes a los servicios de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines y seguridad ciudadana del ejercicio 2024
... investigación y desarrollo de mapas del delito para elaborar en coordinación con la ... observación y vigilancia, técnicas de evasión, y preparación ... física, así como, las ... del Tribunal Fiscal" Nº 09266-7-2015 ... Criterios de distribución \xE2\x80" ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 26/04/2013 (Expediente: 003586-2012)
Es hurto agravado cuando concurren dos circunstancias : pluralidad de autores y comisión del delito en horas de la noche.
... interpuesto por la señora FISCAL. ADJUNTO SUPERIOR EN LO PENAL DE LIMA ... contra ... delito de hurto agravado ... tentado (artículo 186" ... vehículo utilizado para su evasión ... cala ¿ón el hurto tentado concurren dos ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 02/12/2013 (Expediente: 000044-2013)
... de Administración Tributario (SUNAT): por delito ... [contra el patrimonio, en la modalidad de ... al perjuicio causado al Estado por la evasión en el pago de tributos ... Vaduoneros a causa del ... En la acusación fiscal (folios cuatro mi cuatrocientos sesenta y cuatro ...
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Empresarios en la mira: entre el engaño y la falta de control
... ?con pena efectiva o suspendida? por este delito.Solo en lo que va del 2015, el Poder Judicial ha ... de ellas por usar la modalidad de crdito fiscal falso con un perjuicio de casi S/.1,5 millones, ...
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II. Derechos de la libertad
... ón cuando se analiza el riesgo de evasión del detenido. La comisión considera, sin ... és general de la sociedad en reprimir el delito y el interés del individuo en que se respeten ... , sino la lucha contra la evasión fiscal, la respuesta prima facie no puede ser sino ...
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Juez podría enviar mañana a la infanta Cristina al banquillo por corrupción
... de presunto blanqueo de capitales y evasin fiscal. Por el escndalo generado por el Caso Nos, ... Por el cargo de delito fiscal, la infanta Cristina podra recibir hasta 5 ...
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SEPARATA ESPECIAL.Ordenanza Nº 462-MSI y Acuerdo Nº 488.Régimen Tributario de los Arbitrios correspondientes a los Servicios Públicos de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana del Ejercicio 2018.SEPARATA ESPECIAL MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO ORDENANZA Nº 462-MSI REGIMEN TRIBUTARIO DE LOS ARBITRIOS CORRESPONDIENTES A LOS SERVICIOS PÚBLICOS DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLIDOS, PARQUES Y JARDINES Y SEGURIDAD CIUDADANA DEL EJ... -
... permiten al delincuente cometer algún delito de arrebato a conductores que se mantienen por un ... observación y vigilancia, técnicas de evasión, y preparación física), así como, las ... del Sector Público para el Año Fiscal 2017, no prohíbe la contratación de un número ...
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DECRETO SUPREMO N° 006-2014-RE - Ratifican el Convenio Específico entre la República del Perú y el Reino de Bélgica relativo al 'Programa de Apoyo a la política de aseguramiento universal en salud en el Perú - Componente de Apoyo Presupuestal'
... la Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscalen relación con los Impuestos sobre la ... de Fiscales Superiores del Distrito Fiscal deTumbes, para el período 2014 517637Res. N° ... ser procesado por la presunta comisióndel delito contra la Tranquilidad Pública, en la modalidad ...
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DECRETO SUPREMO N° 001-2014-MINEDU - Decreto Supremo que modifica el Decreto Supremo N° 018-2012-ED, establecen disposiciones complementarias para el cierre del 'Programa Nacional de Recuperación de las Instituciones Públicas Educativas Emblemáticas y Centenarias'
... la Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscalen relación con los Impuestos sobre la ... de Fiscales Superiores del Distrito Fiscal deTumbes, para el período 2014 517637Res. N° ... ser procesado por la presunta comisióndel delito contra la Tranquilidad Pública, en la modalidad ...
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DECRETO SUPREMO N° 010-2014-RE - Ratifícan el Convenio de Financiación entre la Unión Europea y la República del Perú relativo al “Programa de Apoyo a la Estrategia Nacional de Lucha contra las Drogas 2012-2016”
... Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscal en relacióncon los Impuestos a la ... ser procesado por la presunta comisióndel Delito de Violación Sexual de menor de edad, enagravio ...
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DECRETO SUPREMO N° 051-2014-EF - Modificación del Decreto Supremo N° 241-2012-EF que declaró de interés nacional la realización de las Juntas de Gobernadores del Grupo del Banco Mundial y del Fondo Monetario Internacional correspondientes al año 2015, a llevarse a cabo en el Perú, y crean el “Proyecto Especial Juntas de Gobernadores BM/FMI - 2015 Perú”
... Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscal en relacióncon los Impuestos a la ... ser procesado por la presunta comisióndel Delito de Violación Sexual de menor de edad, enagravio ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 8° sala laboral de 20/05/2021 (Expediente: 000534-2016)
1. revocar la sentencia n° 18-2017-17°jetp-csjl-gjg i, de fecha 30 deenero del 2017, solo en el extremo que declara infundado el pago de losbeneficios provenientes de los convenios colectivos 2009, 2010, 2011, 2012,2013 y 2014, reformándola declararon fundado dicho extremo. 2. revocar la sentencia n° 18-2017-17°jetp-csjl-gjg i, de fecha 30 deenero del 2017, solo en el extremo que declara fundado...
... y obligaciones de orden civil, laboral, fiscal o de cualquier otro carácter ... 2. Toda a inculpada de delito tiene derecho a que se presuma su inocencia ... la evasión (como consecuencia) de la legislación laboral en ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 8° sala laboral de 20/05/2021 (Expediente: 000534-2016)
1. revocar la sentencia n° 18-2017-17°jetp-csjl-gjg i, de fecha 30 deenero del 2017, solo en el extremo que declara infundado el pago de losbeneficios provenientes de los convenios colectivos 2009, 2010, 2011, 2012,2013 y 2014, reformándola declararon fundado dicho extremo. 2. revocar la sentencia n° 18-2017-17°jetp-csjl-gjg i, de fecha 30 deenero del 2017, solo en el extremo que declara fundado...
... y obligaciones de orden civil, laboral, fiscal o de cualquier otro carácter ... 2. Toda a inculpada de delito tiene derecho a que se presuma su inocencia ... la evasión (como consecuencia) de la legislación laboral en ... -
Determinación del impuesto a la renta sobre base presunta y vulneración del principio de legalidad
El artículo tiene por objetivo analizar el método de Determinación del impuesto a la renta sobre base presunta, como potestad de la Administración tributaria en el Perú, y si su aplicación vulnera el principio de legalidad. En la praxis administrativa, es recurrente observar casos donde la administración hace uso arbitrario de este método en desmedro del patrimonio de los contribuyentes. El...
... y jurisprudencia expedida por el Tribunal Fiscal sobre la materia. La conclusión del presente es ... de las empresas como luchar contra la evasión tributaria en el sector grifos ... Hermenéutica dogmática jurídica del delito de nombramiento ilegal para cargo público y su ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - 6° SALA CONT. ADM. SUB ESPEC. TRIBUTARIA,AD. Y DE MCDO., de 30 de Abril de 2019 (Expediente: 003025-2014)
La rtf n° 18527-3-2013, de fecha 13 de diciembre del 2013, ha sido expedida transgrediendo el principio y deber de la adecuada motivación de los actos administrativos, incurriendo en la causal de nulidad prevista en el inciso 2) del artículo 10° de la ley n° 27444, concordante con los artículos 3° inciso 4), y 6° de la misma ley; en razón que lo decidido por el tribunal fiscal respecto de los...
... : SUNAT DEMANDADO : TRIBUNAL FISCAL Y OTRO MATÉRIA : NULIDAD DE ... , del Informe de Presunción de Evasión Tributaria, obrante de fojas 2614 a 2648, la ... hechos acontecidos podían constituir delito de defraudación tributaria, por lo que ... -
RESOLUCION.Nº 372-2015/SUNAT.Aprueban modificación del Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT.SEPARATA ESPECIAL SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA - SUNAT RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA Nº 372-2015/SUNAT Aprueban modificación del Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia Nacional de Adua... -
... del Sector Público para el Año Fiscal 2014 y en uso de la facultad conferida por el ... fi nalidad de reducir la brecha de evasión. Asimismo, se encarga de evaluar las propuestas ... en los que se presuma la comisión de delito tributario. i) Evaluar el desempeño de los ...
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CONVENIO ENTRE PERU Y URUGUAY - Entrada en vigencia del 'Anexo II Convenio para la Aplicación del Convenio Iberoamericano de Seguridad Social entre la República del Perú y la República Oriental del Uruguay'
... del Sector Públicopara el Año Fiscal 2014 523398R.D. N° 037-2014-EF/52.01.- ... ser procesado porla presunta comisión del delito contra la Libertad Sexual - Violación Sexual de ... y, serprocesado por el delito de evasión de la Prisión Federal; ... CONSIDERANDO: ...
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DECRETO SUPREMO, N° 003-2021-JUS, PODER EJECUTIVO, JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS - Decreto Supremo que aprueba el TUO del Código de Ejecución Penal-DECRETO SUPREMO-N° 003-2021-JUS
... Naciones Unidas para la prevención del delito y tratamiento del delincuente ... (Texto ... en el Reglamento, para impedir actos de evasión, violencia de los internos o alteraciones del ... la audiencia concurren obligatoriamente el fiscal, el sentenciado, su defensa, y los profesionales ...
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El compliance como herramienta de prevención frente a la criminalidad empresarial una mirada desde la criminología moderna
Este trabajo de investigación busca analizar desde una visión criminológica el compliance como herramienta de prevención de la criminalidad en el seno de las personas jurídicas. Para ello, se recurre a las teorías criminológicas modernas de mayor trascendencia científica con la finalidad de comprender la razón de ser del compliance en el interior de una empresa y asegurar su mejor utilización...
... ón de los jerarcas y la ejecución del delito. A ello debe sumarse su gran capacidad ... ón interna a una investigación fiscal. Aquí, lo preocupante es la posibilidad de que ... ón»— para justificar, por ejemplo, la evasión de tributos, argumentando que el Estado se ... -
Corrupción y la categoría 'delito de cuello blanco': cuando los delitos se cometen en contextos normalizados
En el presente artículo, la autora problematiza acerca de los delitos económicos y argumenta que en los espacios corporativos y empresariales se crean contextos de normalización de los delitos de cuello blanco. Asimismo, analiza la categoría de "delito de cuello blanco" y reflexiona sobre los problemas que se presentan para su persecución penal, tales como una cultura que premia el poder y el...
... falta de armonización en Europa acerca de la noción de paraíso fiscal, la ineficacia para combatir la elusión fiscal internacional, ... evasión internacional”, Criminalidad organizada transnacional: una amenaza a los ... -
RESOLUCION, N° 101-2021-OS/CD, ORGANISMOS REGULADORES, ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSION EN ENERGIA Y MINERIA - Aprueban la implementación de la Plataforma Informática denominada “Plataforma de Monitoreo de Locales de Venta de GLP” y del Aplicativo “Verifica con Osinergmin”-RESOLUCION-N° 101-2021-OS/CD
... de la legalidad, la persecución del delito, así como velar por la prevención del delito ... tributarias, a efecto de combatir la evasión fiscal, controlar el tráfico ilícito de bienes ...
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Los escuderos de Bermejo
... de su bancada, se le atribuye el presunto delito de trfico de influencias agravado, pues habra ... en pijama.Un da despus de la intervencin fiscal, la vocera alterna de Cambio Democrtico-Juntos ...
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Régimen del I.G.V. en la Amazonía Peruana: Alcance de la aplicación de beneficios luego de la vigencia de las Leyes N°s. 29647 y 29661
El tratamiento del Régimen de aplicación del Impuesto General a las Ventas en la Región Amazónica Peruana hasido desde su promulgación mediante la Ley de Promoción de la Inversión en la Amazonía, Ley N° 27037 del 30 de diciembre de 1998, materia de grandes controversias doctrinarias y legislativas siempre supeditadas al cierto cumplimiento de la finalidad de un régimen de incentivos como el que...
... (IPIDET), y miembro de la Asociación Fiscal Internacional (IFA) y de la Asociación Peruana ... , en vista de los problemas de elusión y evasión iscal que se generaron con la aplicación de la ... considerará que incurre en la causal de delito de defraudación tributaria por obtención ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 18/09/2014 (Expediente: 000338-2014)
Si el órgano revisor advierte que un factor de atenuación de la pena no ha sido abordado en primera instancia, esto implica su examen, mas no necesariamente la reducción de la dimensión de sanción impuesta.
... Qutor del delito de robo, en grado de tentativa, en perjuicio de ... como están descritos en la acusación fiscal [folios ... Ocho y nueve). y reconoce al ... un indicio de evasión de responsabilidad por los hechos incriminados ... -
Determinación de la duración a través de la ley
... detenida por la presunta comisión de un delito: “More Speedy Relief of all Personas imprisoned ... ( summons ), únicamente a pedido del Fiscal ( FRCrPr: Rule 5 y 9 ). Si no se apreciara causa ... Igual suerte corre el evadido, ya que la evasión se considera un delito continuado (Samaha, 1988: ...