modelo informe auditoria
-
Resolución de Corte Superior de Lima - 2° SALA COMERCIAL, de 4 de Diciembre de 2019 (Expediente: 000155-2012)
Que los árbitros recusados hayan formado uno o más tribunales arbitrales no constituye motivo suficiente para concluir que se ha lesionado el principio de imparcialidad (subjetivo ni objetivo) e independencia en el desempeño de la función, pues como se sabe los tribunales arbitrales se integran por abogados diversos, pero la sola conciencia de ellos en una terna arbitral no genera la vulneración...
... en el caso, era de tipo contable y de auditoría. Asimismo agr ega que, debe tenerse en ... por el señor Aquije Soler y al informe elaborado por la empresa Kroll, por lo que en ... por IBA del artículo 12 de la Ley Modelo. 10.3: ¿Es que acaso para una tercera persona ... -
Resolución nº 2021-10-11548 de Tribunal Fiscal - Sala 10, 29-12-2021
... Precisa que ni enla eapa de auditoria, en instancia de ... reclamación, está ... el Valor Presente Neto, es sí qu el modelo geológico contiene ... información sobre las ... informe de SGS, con fecha de ora 13 e diciembre de 2018, ...
-
El fortalecimiento del gobierno corporativo en las Empresas de Créditos
El presente artículo argumenta desde una perspectiva jurídica los beneficios de la implementación de buenas prácticas de gobierno corporativo en las microfinancieras, especialmente las Empresas de Créditos, considerándolo como un medio para el cumplimiento de sus objetivos estratégicos, un catalizador del fortalecimiento de su desempeño financiero y social, procurando de esta manera la protección
... Posteriormente, en 1992, se publicó el Informe" Cadbury en Gran ... Bretaña. El Informe surgi\xC3" ... ón de riesgos, cumplimiento, auditoría interna, retribución, divulgación, y ... Caso contrario, el modelo Stakeholder , de tradición legal alemana, que ... -
Resolución Nº 225-GG-ESSALUD-2020 de Seguro Social de Salud del Perú (ESSALUD), 06-02-2020
Directiva de Gerencia General N° 006-GCPS-ESSALUD-2020 V.01,"Procedimiento para la Auditoria de Calidad de las Prestaciones de Salud en ESSALUD"
... -V.02, "Norma Técnica de Salud de Auditoría de la Calidad de la Atención ... en Salud", con ... Anexo N" 1: Modelo del Plan de Auditoría ... Anexo N'2: Tabla ... informe de Auditoria Programada ... Anexo N'4: Modelo de ... -
Resolución Nº 0068-GCPS-ESSALUD-2015 de Seguro Social de Salud del Perú (ESSALUD), 04-05-2015
Aprobar la directiva n° 002-gcps-ESSALUD-2015, normas y procedimientos para la auditoria en enfermeria de las prestaciones de salud en el Seguro Social de Salud - ESSALUD.
... Carta Nº 094-GCP-GCPS-ESSALUD-2015 y el Informe Técnico 'Nº 03-GCP- ... GCPS- ESSALUD-2015, a ... "Normas y Procedimientos para la Auditoria en Enfermería de Prestaciones ... de Salud en el ... Anexo 12 : Modelo de Informe de Auditoría de Calidad del Registro ... -
Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas: ¿Resulta el Compliance una medida suficiente y útil para el sistema judicial peruano?
El Compliance es un término bastante familiar entre las empresas norteamericanas e incluso en países de Europa. Sin embargo, es un concepto nuevo que se viene manejando en el Perú. La principal función del Compliance es garantizar la integridad de la compañía y para ello identifica riesgos y establece mecanismos que permitan que los mismos no se conviertan en un problema. Atendiendo a ello,...
... 2019, que establece los componentes de un modelo de prevención de delitos, mecanismos ... de cumplimiento que supone realizar una auditoria inter-na para determinar cuál es el proceso o ... la Ley 30424; es decir, a través del informe que tendría que dar la Superintendencia de ... - Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 02013-2017-AA, Interlocutoria (Acción de Amparo), 09-01-2019
-
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 03134-2018-AA, Interlocutoria (Acción de Amparo), 13-05-2019
... que incurrió están corroboradas con el informe emitido por el área de auditoría y ... control ... mencionados ... El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
-
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 01954-2019-AC, Interlocutoria (Acción de Cumplimiento), 14-11-2019
... de 2016, por el cual se comunica el Informe de Auditoría ... 056-2016-2-5336 (ff. 42 a 51 ) ... mencionados ... El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
-
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 00754-2016-AA, Interlocutoria (Acción de Amparo), 08-04-2019
... que vienen laborando en la Gerencia de Auditoría Interna de Petroperú ... SA mediante contratos ... Civil a través del Informe Legal 810-2011-SERVIR/GG-OAJ, cada cese o ... mencionados ... El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
-
Resolucion N° 059-2023-INAIGEM/PE. Autorizan transferencia financiera a favor de la Contraloría General de la República
... Huaraz, 13 de diciembre de 2023 ... El Informe N° D000359-OADM-GG-INAIGEM-2023 de la Oficina de ... ) para designación de la Sociedad de Auditoria del periodo 2024; y, ... CONSIDERANDO: ... Que, ...
-
Decisión de Corte Superior de Justicia - 6° sala cont. adm. sub espec. tributaria,ad. y de mcdo. de 31/01/2023 (Expediente: 009016-2019)
La acción instaurada por la administración aduanera deviene infundada, atendiendo a que los demás bienes importados (insumos y productos terminados) que no incorporan las marcas licenciadas, no se encuentran relacionados a las regalias pagadas por la empresa ahora coemplazada en el año dos mil trece ni constituye una condición de venta, razón por la cual carece de sustento el ajuste al valor en...
... Wilden, Aktaflo, y sin marca; B) según Informe número 156-2017-SUNAT323200, del veintiocho de ... S.R.L., en el Programa de Auditoría Definitiva número 246-2014-SUNAT3Y2000 y de ... de HES ni de HWG) y señala “sin modelo”; por tanto, ... resulta claro que algunos ... -
RESOLUCION, Nº 7932-2015, ORGANOS AUTONOMOS, SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES - Aprueban Reglamento de Gestión de Riesgo País-RESOLUCION-Nº 7932-2015
... por el Gerente General conteniendo un informe respecto del modelo interno para la medición de ... Programadas del Reglamento de Auditoría Interna aprobado por la Resolución SBS N° ...
-
CONVENIO.FINANCIACION ENTRE LA UNION EUROPEA Y LA REPUBLICA...............Convenio de Financiación entre la Unión Europea y la República del Perú relativo al Programa de apoyo a la Estrategia Nacional de Desarrollo e Inclusión Social.SEPARATA ESPECIAL Convenio de Financiación Nº DCI-ALA/2015/037-956 CONVENIO DE FINANCIACIÃN entre LA UNIÃN EUROPEA y LA REPÃBLICA DEL PERà “Programa de Apoyo a la Estrategia Nacional de Desarrollo e Inclusión Social” Viernes 12 de agosto de 2016 A... -
... 200 000 EUR para evaluación y/o auditoría. Todos los servicios y productos esperados de los ... Cada informe rendirá cuentas con precisión de la ... al Bene fi ciario deberá ajustarse al modelo recogido en el anexo III. No obstante, cuando se ...
-
RESOLUCION, Nº 4906-2017, ORGANOS AUTONOMOS, SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES - Aprueban Reglamento para la Gestión del Riesgo de Mercado y modifican Anexos de los Reglamentos de Auditoría Interna y de Auditoría Externa, el Reglamento de Sanciones y el Manual de Contabilidad para las Empresas del Sistema Financiero-RESOLUCION-Nº 4906-2017
... ón Integral de Riesgos y la Circular N° G-165-2012 referida al Informe de riesgos por nuevos productos o cambios importantes en el ambiente de ... ón (haircuts) para incorporar, entre otros, el riesgo del modelo, desfases en las clasificaciones externas de riesgo, costos de ...
-
Compliance, Integridad, Derecho Administrativo y el COVID-19. Eslabonamiento del Compliance en el sistema conceptual regulatorio y su utilidad en el contexto de la pandemia
El autor ingresa en el mundo del Compliance para analizar con rigurosidad algunos de sus aspectos menos estudiados, como su fundamento, naturaleza, el potencial de la enconomía conductual para optimizarlo; eslabonarlo en el sistema conceptual regulatorio, aclarando que no constituye la privatización de potestades públicas. De forma novedosa indica que la regulación y el Compliance están...
... financieras, es imprescindible revisar el Informe del Institute of International Finance “Regtech ... ser definido como el riesgo de afectar el modelo de negocio, la reputación, la correcta toma de ... El Compliance no es la auditoría interna de las organizaciones empresariales (o ... -
?La contraloría no solo debería sancionar la mala acción, sino la omisión?
... Hemos diseado el modelo de gestin de este control: mi rol no es de ... Nosotros hicimos un informe en el cual levantamos hechos y riesgos de cosas ...
-
Acuerdo N° 127-2023-GRSM/CR. Aprueban Transferencia Financiera a favor de la Contraloría General de República
... tecnológica; R2: Desarrollo del modelo de gestión de turismo 4.0; R3: Desarrollo y ... Que, con Informe Técnico N°011-2023 ... ejecutar el servicio de consultoría en auditoria, misma que en sus conclusiones solicita hacer ...
-
Luces y Sombras del Arbitraje en Contrataciones del Estado
El presente evento gira entorno a algunos aspectos relevantes respecto al arbitraje en contratación pública, tales como la no arbitrabilidad de adicionales de obra, la presentación de una medida cautelar ante una sanción administrativa y la corrupción en arbitraje en contrataciones del Estado. La discusión se enmarca, además, en el panorama de la nueva Ley de Contrataciones del Estado.
... voy a realizarla a partir de un reciente informe de la Contraloría General de la República que ... ños a costos accesibles sobre el modelo «SUSALUD» actual, hoy en día no se han ... es lo que nos suele pasar: llega una auditoría y nos controlan todo, entonces el temor es no ... -
Gobierno Corporativo y Corrupción Empresarial en las Empresas Estatales
Actualmente, la corrupción es uno de los principales problemas existentes en el Perú, de acuerdo con la última encuesta de percepción sobre la corrupción; este es el segundo mayor problema para el país siendo el primero la inseguridad ciudadana. En los últimos años el Perú ha vivido muchos escándalos de corrupción relacionados de forma estrecha con empresas del sector privado, como los casos Lava
... implementación de procedimientos de auditoría externa conforme a los criterios de solidez, ... de las personas jurídicas e introduce el modelo de prevención). Y, por último, la Política ... un contrato de licencia ni se aprobó el informe de consulta previa ... s/d Tráico de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 06/06/2017 (Expediente: 011284-2015)
Las bases integradas son el instrumento jurídico que contiene las reglas imperativas que deben observar y acatar todos los postores que participen en un proceso de contratación o adquisición, las que se elaboran en función al requerimiento formulado por la entidad y que deben, desde una etapa preliminar, definir con precisión las características de los bienes, servicios y obras que se va a...
... parte del equipo, según el Informe N° 0012-ORM-GCPS -EsSalud-2008) ... Acotó que ... ón a sus facultades, certificó en la auditoría de fecha seis de septiembre ... de dos mil siete ... la sentencia, dado que, conforme al modelo de plena jurisdicción que ... caracteriza al ... -
El compliance como herramienta de prevención frente a la criminalidad empresarial una mirada desde la criminología moderna
Este trabajo de investigación busca analizar desde una visión criminológica el compliance como herramienta de prevención de la criminalidad en el seno de las personas jurídicas. Para ello, se recurre a las teorías criminológicas modernas de mayor trascendencia científica con la finalidad de comprender la razón de ser del compliance en el interior de una empresa y asegurar su mejor utilización...
... ándose con la existencia o no de un modelo de prevención eficiente para evitar la comisión ... cinco asociaciones estadounidenses de auditoría y rendición de cuentas, publicó en 1992 un ... que la SMV utilizará para elaborar el Informe Técnico que evalúe la implementación y ... -
RESOLUCION.N° 016-2019-SMV/01.Lineamientos para la Calificación de Directores Independientes.SEPARATA ESPECIAL Jueves 27 de junio de 2019 AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA IMPUNIDAD RESOLUCIÓN SMV N° 016-2019-SMV/01 LINEAMIENTOS PARA LA CALIFICACIÓN DE DIRECTORES INDEPENDIENTES Firmado Digitalmente por: EDITORA PERU Fecha: 27/06/2... -
... o atenuante la implementación de un modelo de prevención, a cargo de un responsable que ... desempeño de la sociedad, tales como auditoría, nombramientos y retribuciones, riesgos, gobierno ... previamente por dicho órgano en un informe detallado que cuente con la opinión ...
-
Límites constitucionales a las facultades discrecionales de la Administración Tributaria
El Estado ha dotado a la Administración Tributaria de una serie de facultades, entre ellas la de fiscalización, que tiene la finalidad de verificar la correcta determinación de la obligación tributaria por parte del contribuyente. El artículo 62° del TUO del Código Tributario faculta a la Administración actuar con cierto margen de discrecionalidad que le permite investigar, verificar y controlar...
... jurídico, máxime si tenemos un modelo de Estado Democrático de Derecho ... LEX N° ... 4 Así, en el informe N° 156-2004-SUNAT/2B0000 emitido por la SUNAT el ... que no cabe volver a realizar una auditoría fiscal por el mismo tributo y periodo, salvo los ... -
RESOLUCION DIRECTORAL, N° 200-2020-SANIPES/DSFPA, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS - Aprueban los Lineamientos Sanitarios para la Ejecución del “Modelo de Control y Frecuencias de Ensayo de los Contaminantes Químicos (Metales Pesados y Ambientales)”-RESOLUCION DIRECTORAL-N° 200-2020-SANIPES/DSFPA
... las acciones de inspección sanitaria, control oficial, auditoría sanitaria, alerta sanitaria, rastreabilidad, operativos, denuncias, ... Que, mediante el Informe Técnico N° 062-2020-SANIPES/DSFPA/SDFPA emitido el 06 de diciembre de ...