Ley penal tributaria
- Vigente Decreto Legislativo N°109. El Gobierno promulgó la Ley General de Minería
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La autoría y participación en el delito de defraudación tributaria
La autoría y participación en el delito de defraudación tributaria ... DERECHO PENAL ... J o s é L e a n d r o R e a ñ o P e s c h i e r a ... Abogado por la Pontificia Universidad Católica del Perú ... ro £ O) ...
- Resolución nº 2017_8_04209 de Tribunal Fiscal - Sección 7, de 16 de Mayo de 2017
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 02036-2021-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 07-12-2021
... capitalización de intereses de la deuda tributaria del año 1999 hasta el 2005 y los intereses ... moratorios computados ... penal, civil, laboral, administrativo, corporativo, etc. (STC Exp ...
- Vigente Decreto Legislativo Nº 1440, del Sistema Nacional de Presupuesto Público
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 17/08/2017 (Expediente: 003101-2015)
... 3.1. El Tíiul 1, del Decreto Legistalivo N* 813, Ley Penal Tibutarío, regula los ... tipos penales relacionados o la defaudación tributaria. Entre sus ... Coracterslicas esenciales se tiene que el núcleo fípico de estos deltos la ... úelusión del pago de tributos debidos o la ...
- Vigente Decreto Legislativo N° 1441, del Sistema Nacional de Tesorería
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DECRETO SUPREMO, Nº 198-2017-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Modifican Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT-DECRETO SUPREMO-Nº 198-2017-EF
... g) Conducir el apoyo legal en materia penal tributaria a los órganos y unidades orgánicas de la SUNAT que lo requieran, así como remitir cuando corresponda a la Procuraduría Pública de la ...
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DECRETO SUPREMO, N° 296-2018-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Aprueban los Procedimientos para el cumplimiento de metas y la asignación de los recursos del Programa de Incentivos a la Mejora de la Gestión Municipal del año 2019, y dictan otras medidas-DECRETO SUPREMO-N° 296-2018-EF
... SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS ... Y DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ... Res. 141-2018-SUNAT/800000.- Designan fedatarios institucionales ... Desarrolladas con la Implementación del Nuevo Código Procesal Penal y la Liquidación de Procesos Penales del Código de Procedimientos ...
- Vigente Decreto Legislativo Nº 1177, que establece el Régimen de Promoción del Arrendamiento para Vivienda
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 22/12/2016 (Expediente: 001371-2016)
Se vulneró la tutela jurisdiccional que le asiste a la parte civil, toda vez que no se le dio respuesta a su pedido de inclusión de tercero civil responsable, con lo cual sus intereses patrimoniales se vieron menoscabos.
N CORTE SUPREMA SALA PENAL TRANSITORIA ... DE JUSTICIA. REN. N.* 1371-2016 ... e DELA REPÚBLICA UMA ... Delito de defraudación tributaria ... Sumila. Se vulneró la tutela Jurisdiccional que ... asiste a la porte ci puesto que no se do ... respuesta a su pecido de inclusión de tercero ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 09/07/2018 (Expediente: 000025-2018)
Si bien en la actualidad la sala penal nacional ya no cuenta con potestad para conocer procesos por defraudación tributaria, las causas que conoció cuando este tipo penal sí era su competencia deberán mantenerse bajo su tutela jurisdiccional hasta su culminación.
... Sumilla. Si bien en la actualidad la Sala ... Penal Nacional ya no cuenta con ... potestad para conocer procesos por ... defraudación tributaria, las causas que ... conoció cuando este tipo penal era su ... competencia deberán mantenerse ... bajo su tutela jurisdiccional hasta su ... -
DECRETO SUPREMO, Nº 092-2017-PCM, PODER EJECUTIVO, PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS - Decreto Supremo que aprueba la Política Nacional de Integridad y Lucha contra la Corrupción-DECRETO SUPREMO-Nº 092-2017-PCM
... ón de la corrupción, el lavado de dinero, la evasión tributaria y el contrabando en todas sus formas.”. Asimismo, mediante Decreto ... , se ha llevado a cabo la adecuación de la legislación en materia penal a los estándares internacionales. Dentro de las principales adecuaciones ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00012-2018-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad)
... § 7. Supuesta vulneración alprincipio de legalidad en materia penal ... § 8. Supuesta vulneración alanormativa constitucional sobre decretos ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/05/2019 (Expediente: 001408-2017)
A. desde un plano económico, la finalidad de la minería ilegal es generar ganancias por la comercialización del mineral extraído. esto es, la obtención de réditos como consecuencia de la exploración, extracción, explotación y comercialización de recursos minerales, contraviniendo el ordenamiento legal. por tanto, la minería ilegal es una fuente generadora de dinero maculado. para su...
... no solo era fuente generadora de delitos como la trata de personas, ... prostitución infantil y la evasión tributaria; además, dicha actividad ... causaba un impacto ambiental negativo por la destrucción de los ... bosques y la grave contaminación por mercurio de ... -
DECRETO SUPREMO, N° 021-2019-JUS, PODER EJECUTIVO, JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS - Texto Único Ordenado de la Ley N° 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública-DECRETO SUPREMO-N° 021-2019-JUS
... de Autoridad a que hace referencia el artículo 377 del Código Penal ... El cumplimiento de esta disposición no podrá dar lugar a ... b) Gasto Tributario: se refiere a las exenciones de la base tributaria, deducciones autorizadas de la renta bruta, créditos fiscales deducidos ...
- Vigente Decreto Legislativo Nº 1059, que aprueba la Ley General de Sanidad Agraria
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 18/09/2012 (Expediente: 003150-2011)
... 1 AssoLvIó a PEDRO ANTONIO Estesan Scmulz ÁLVAREZ de la acusación ... fiscal por dello de defraudación tributaria, en agravio del Estado — ... Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Sunat); ... CONDENÓ a Lus JORGE CAuE+ HERNÁNDEZ como autor ...
- Vigente Decreto Supremo Nº 001-2020-EM. Establecen disposiciones reglamentarias para el acceso y permanencia en el Registro Integral de Formalización Minera
- Vigente Decreto Supremo Nº 007-2017-IN. Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1350, Decreto Legislativo de Migraciones
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ACUERDO, Nº 03-2018/TCE, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS, ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO - Acuerdo de Sala Plena referido a la aplicación del Beneficio de la Exoneración del Impuesto General a las Ventas - IGV en el marco de la contratación pública-ACUERDO-Nº 03-2018/TCE
... declarando que son beneficiarios de la referida exoneración tributaria, muchos de ellos agrupados en consorcios ... En relación con ello, ... propio Reglamento de la Ley de la Amazonía, existe responsabilidad penal por incurrir en el delito de defraudación tributaria por la obtención ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/12/2020 (Expediente: 001190-2019)
. el señalamiento de los indicios, desde luego, está en función al delito y a la concreta modalidad delictiva utilizada por los agentes delictivos –no por algo se ha dicho que se trata de una pura actividad judicial–. empero, sistemáticamente, se ha consagrado un denominado “triple pilar indiciario”, sin perjuicio de otros indicios que ratifiquen la convicción judicial. son: 1) el incremento...
... información resultante del levantamiento del secreto bancario y de la reserva ... tributaria (función agregada por el Decreto Legislativo 1249, de veintiséis de ... noviembre de dos mil dieciséis). Corresponde a la UIF-Perú, emitir ... -
DECRETO LEGISLATIVO, Nº 1249, PODER EJECUTIVO, DECRETOS LEGISLATIVOS - Decreto Legislativo que dicta medidas para fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo-DECRETO LEGISLATIVO-Nº 1249
... Fiscal como elemento sustentatorio para la investigación y proceso penal ... “Artículo 9-A.- De los organismos supervisores ... 9.A.2. Son ... e) La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT) ... f) La Agencia Peruana de Cooperación Internacional (APCI) ...
- Ley número 28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesorería