Secreto bancario
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 12/01/2023 (Expediente: 005061-2021)
La delegación de la facultad para fiscalizar a los concesionarios del sector eléctrico a favor de terceros, antes de ser regulada por el artículo 4 de la ley n° 27699, estuvo prevista por el artículo 101 de la ley de concesiones eléctricas y el artículo 193 de su reglamento, aprobado por decreto supremo n° 009-93-em, así como por la ley n° 26734. de otro lado, la aplicación de la regla de...
... razones de seguridad nacional. El secreto bancario y la reserva tributaria ... pueden levantarse a pedido del juez, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 29/10/2020 (Expediente: 001598-2020)
... Sistema de Seguros, Ley número 26702, que establece que el secreto bancario ... no rige cuando la información sea requerida por jueces y ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 09/04/2021 (Expediente: 000746-2020)
El recurso de casación interpuesto contra la resolución de vista que confirmó el auto de sobreseimiento de la causa se desestima por no cumplirse las causales casacionales invocadas, tanto más si el razonamiento de la impugnada halló sustentó en el principio acusatorio.
... requiera una medida de levantamiento del secreto bancario, la ... reserva tributaria y bursátil, y realice una pericia ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 04/09/2019 (Expediente: 000472-2018)
Sentido y alcances del numeral 2 del artículo 235 del código procesal penal1. una correcta y válida interpretación no debe limitarse al sentido literal de la norma, sino que debe ser sistemática; esto es, el inciso 2 del artículo 235 del código procesal penal debe interpretarse en consonancia con el artículo 203 del citado código, el cual establece que si el representante del ministerio público...
... de levantamiento del secreto bancario, sino que ... también pueden considerarse otros documentos ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 15/09/2022 (Expediente: 000893-2021)
I. A juicio de esta sala penal suprema, en el recurso de casación evaluado, el señor fiscal superior introdujo agravios específicos al auto de vista impugnado y puntualizó una pretensión concreta. ii. Los motivos apuntados poseen cauces procesales específicos, esto es, el ius constitutionis (tutela jurisdiccional efectiva y rol persecutor del ministerio público) y el derecho procesal, de acuerdo...
... pronunciamiento sobre la solicitud de levantamiento ... del secreto bancario de persona jurídica no ... comprendida en la investigación ... -
Resolución nº 2006_4_06128 de Tribunal Fiscal - Sección 4, de 15 de Noviembre de 2006
Se resuelve declarar infundada la queja por la fiscalización efectuada, señalándose con relación a lo alegado por la quejosa respecto a que no es usual que la Administración solicite la presentación de la documentación en sus oficinas, que de conformidad con lo dispuesto en el numeral 5 del artículo 87° del Texto Único Ordenado del Código Tributario, los administrados deberán presentar o exhibir...
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Resolución nº 2004_1_04143 de Tribunal Fiscal - Sección 1, de 18 de Junio de 2004
Se confirma la apelada respecto del reparo al Impuesto a la Renta por incremento patrimonial no justificado, al haberse verificado la existencia de diferencias entre el patrimonio del recurrente en el ejercicio 1997, determinado sobre la base de la información proveniente de los registros mercantil y de la propiedad inmueble y vehicular, así como de comprobantes de pago, de la información oficial
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Resolución nº 2006_2_05946 de Tribunal Fiscal - Sección 2, de 3 de Noviembre de 2006
Se confirma la resolución apelada. en primer término se indica que carece de sustento lo alegado por la recurrente respecto a que no cabía el avocamiento al procedimiento administrativo ya que existía un proceso judicial en trámite contra su cónyuge a fin de dirimir derechos de propiedad así como una acción de amparo en trámite, ya que no se acreditó que existiera alguna cuestión contenciosa ante
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Sentencia nº 994-2013/SC1 de Sala Especializada en Defensa de la Competencia, 17 de Junio de 2013
... INCUMPLIMIENTO DE REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN ... SECRETO BANCARIO ... ACTIVIDAD : ACTIVIDADES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA ...
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Decreto legislativo N° 1592. Decreto Legislativo que modifica el Decreto Legislativo N° 1241, Decreto Legislativo que fortalece la lucha contra el tráfico ilícito de drogas, y el Código Penal, aprobado por el Decreto Legislativo N° 635
... c. Sustentar los pedidos de levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas de ...
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Sentencia nº 2215-2014/SC2 de Sala Especializada en Protección al Consumidor, 7 de Julio de 2014
SERVICIOS BANCARIOS/SE DECLARA LA NULIDAD PARCIAL DE LA RESOLUCION 1 Y DE LA RESOLUCION 224-2013/INDECOPI-JUN EMITIDAS POR LA COMISION DE LA OFICINA REGIONAL DEL INDECOPI DE JUNIN, EN EL EXTREMO QUE IMPUTO Y SE PRONUNCIO, RESPECTIVAMENTE, POR LA CONDUCTA RELACIONADA A LA EXCLUSION DE LA DENUNCIANTE DEL PROGRAMA “SUMA PLUS”, POR VULNERACION DEL PRINCIPIO DE CONGRUENCIA PROCESAL, AL HABERSE...
... quedó acreditado que la denunciada haya vulnerado el derecho al secreto bancario de la denunciante con relación a las operaciones pasivas ... -
Resolución nº 92-2024/CPC-INDECOPI-LAM de Comisión de Protección al Consumidor, de 12 de Febrero de 2024
... de medida limitativa de derechos – levantamiento del secreto Bancario, Bursátil y reserva Tributaria de las cuentas bancarias del ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 08/09/2015 (Expediente: 015127-2014)
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... cuentas de ahorro de funcionarios del banco, sin respetar el secreto bancario de los ... mismos, afectando la confidencialidad del secreto ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 10/09/2021 (Expediente: 000947-2021)
Se invocó la causal de procedencia del recurso de casación prevista en el numeral 4 del artículo 427 del código procesal penal e indicó que es necesario el desarrollo de doctrina jurisprudencial sobre aspectos vinculados a la institución de la prolongación de la prisión preventiva, así como reiterar cuestionamientos a la fundamentación que elaboró el ministerio público para solicitar la...
... instituciones, como el levantamiento del secreto bancario y los registros ... públicos, y iii) recabar información de la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 11/03/2019 (Expediente: 000808-2018)
Defraudación tributaria sumilla. la responsabilidad penal del recurrente como cómplice primario, se acredita con lo ampliamente sustentado en el informe técnico de indicios de delito por defraudación tributaria, realizado por la sección de auditoría de la superintendencia nacional de administración tributaria, que fue ratificado en audiencia pública por sus auditores otorgantes.
... de Trabajo y Municipio, manifestaciones, levantamiento del secreto ... bancario, visitaron el domicilio fiscal de Creaciones Textiles Reyes ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00022-2021-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 11-11-2021
... solicitar el levantamiento del secreto bancario y de la reserva tributaria y ... bursátil en el marco del ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 10/06/2022 (Expediente: 000281-2020)
La sentencia absolutoria a favorde los acusados, pues se emitió convulneración de los derechos a la debida motivación de las resoluciones judiciales y a la prueba. por tanto, se amparan los agravios del fiscal superior y de la parte civil recurrentes, y se declara nula la referida sentencia. en ese sentido, se ordena la realización de un nuevo juiciooral con diligencias.
... i) Los resultados del levantamiento del secreto bancario realizado a ... los contribuyentes Construcciones CPL E. I. R ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 06/06/2018 (Expediente: 001621-2017)
Al no haberse valorado adecuadamente todas las pruebas actuadas en el proceso, corresponde anular la decisión recurrida y ordenarse un nuevo juicio oral por distinto colegiado superior.
... contable y al levantamiento del secreto bancario, financiero y ... 2.2. A María Antonieta Tafur Villalobos, en su ... -
DECRETO SUPREMO.N° 255-2019-EF.Aprueban la Política Nacional de Inclusión Financiera y modifican el Decreto Supremo N° 029-2014-EF, que crea la Comisión Multisectorial de Inclusión Financiera.SEPARATA ESPECIAL Lunes 5 de agosto de 2019 AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA IMPUNIDAD MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DECRETO SUPREMO Nº 255-2019-EF Aprueban la Política Nacional de Inclusión Financiera y modifican el Decreto Supremo Nº... -
... ón de los depositantes por el lado de la oferta, debido al secreto bancario, y ante la ausencia de una encuesta ad hoc para medir la ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 02425-2021-AA, Resolucion Continua Tramite (Acción de Amparo), 15-10-2021
... en su manifestación de secreto bancario y reserva tributaria ... Mediante Resolución 1, de 8 de octubre ...
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DECRETO SUPREMO, N° 184-2021-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Aprueban el Reglamento de la Ley Nº 31120, Ley que regula la Cuenta Documento Nacional de Identidad (Cuenta-DNI)-DECRETO SUPREMO-N° 184-2021-EF
... en el objeto de la Ley y con observancia del derecho al secreto bancario ... Artículo 10. Gestión de conducta de mercado ... 10.1 Las ...
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Un ex futbolista y un alcalde
SIN SECRETO BANCARIOLa Fiscala Anticorrupcin del Callao solicitar el levantamiento del secreto bancario del alcalde del Callao, Juan Sotomayor, y el ex futbolista Roberto Martnez ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 11/10/2018 (Expediente: 000528-2018)
I) las diligencias preliminares poseen una finalidad inmediata y otra ulterior, previstas en el artículo 330. 1 y 2 del código procesal penal. solo una interpretación sistemática de tales disposiciones permite comprender que los actos urgentes e inaplazables no pueden ser limitados a un sentido temporal, pues van destinados a proporcionar los elementos necesarios que permitan al fiscal decidir si
... Séptimo. Deliberada la causa en secreto y votada el mismo día, este ... Supremo Tribunal acordó pronunciar la ... diligencias preliminares como el levantamiento del secreto bancario ... o reserva tributaria, o la exhibición y remisión de información en ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/05/2022 (Expediente: 000817-2020)
El informe especial emitido por lacontraloría general de la república esuna pericia institucional, conforme loprevé el artículo 201-a del códigoprocesal penal, y su actuación debeseguir el trámite previsto en el artículo180, inciso 1, del acotado código, en elque las partes pueden presentar lasobservaciones respecto a dichoinforme pericial, guiándose por elprincipio de igualdad de las partes y...
... existido un perjuicio patrimonial, como el levantamiento del ... secreto bancario o el informe sobre revisión de libros contables ... del ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 04/06/2019 (Expediente: 001910-2018)
El cruce de información que realizó la sunat en el marco del procedimiento de fiscalización es categórico. si requeridos los documentos respectivos, del vendedor (proveedores) como del comprador (solicitante de la devolución de saldo) -que por ley están obligados a tener y exhibir-, éstos no han sido presentados o los que presentaron no demuestran las adquisiciones, ventas y compras, es razonable
... procedimiento adicional de levantamiento de secreto bancario se demostró que ... no se habían realizado tales depósitos; ...