Secreto tributario
-
RESOLUCION, N° 036-2020-SANIPES/PE, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS - Aprueban el “Reglamento de Fiscalización Sanitaria de las Actividades Pesqueras y Acuícolas”-RESOLUCION-N° 036-2020-SANIPES/PE
... la confidencialidad de la información que constituya un secreto empresarial, industrial, tributario o comercial ... f. Entregar copia del ...
-
RESOLUCION, Nº 117-2019-SUNEDU/CD, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS - Desaprueban Plan de Adecuación y deniegan la licencia institucional al Grupo Educativo Universidad Privada de Ica S.A.C. para ofrecer el servicio educativo superior universitario-RESOLUCION-Nº 117-2019-SUNEDU/CD
... , salvo en los aspectos que contienen referencias que afectan el secreto comercial, industrial, tributario, bursátil, bancario y tecnológico, ...
-
La fiscalía ordena levantar el secreto bancario de ex presidente Alan García
... decisin fiscal, pues dijo que ?es un gran paso la posibilidad de acceder a las cuentas de Garca?.?El levantamiento del secreto bancario y tributario puede dar luces sobre su patrimonio. La informacin tendr que verificarse con un peritaje que establezca si hay desbalance o no?, dijo.Aadi que la ...
-
DECRETO SUPREMO, N° 023-2019-MTC, PODER EJECUTIVO, TRANSPORTES Y COMUNICACIONES - Decreto Supremo que incorpora el artículo 132-A al Reglamento de la Ley del Sistema Portuario Nacional, aprobado por Decreto Supremo Nº 003-2004-MTC-DECRETO SUPREMO-N° 023-2019-MTC
... -MDSMP.- Ordenanza que establece “Beneficio Extraordinario Tributario" y No Tributario”, a favor de los contribuyentes del distrito de San Mart\xC3" ... Luego de ello, el kaludi le dio un secreto para conseguir un ela tan solo tumbando un tronco de aguaje, haciéndole ...
-
Facultades con precisiones
... que poda ser inconstitucional que la UIF pueda levantar el secreto bancario y la reserva tributaria, tal como planteaba el Ejecutivo. Esto a ... que se puede solicitar el levantamiento del secreto bancario o tributario. Tambin dijo que se propondr que un juez de turno sea quien d la ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 25/07/2018 (Expediente: 002738-2017)
El delito de defraudación tributaria, es de resultado lesivo. es decir, para su consumación es necesario que el agente se haya beneficiado patrimonialmente como consecuencia del acto defraudatorio al fisco (acuerdo plenario n.° 2-2009/cj-116); en tanto tiene esta característica es posible admitir la tentativa (artículo 16 del código penal), el cual supone la puesta en riesgo concreto al bien...
... Tributaria, en grado de tentativa, respecto al periodo tributario de mayo del ... dos mil ocho; absolvieron al procesado Omar Giovanni ... depósitos, posteriormente, a través del levantamiento de secreto bancario ... realizado, el banco informó a la Administración Tributaria ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 19/06/2018 (Expediente: 011111-2016)
&uot;a sala superior no motivó debidamente lo concerniente a los reparos de provisión de cobranza dudosa, retiro de bienes de accionista mayoritario telefónica del perú sociedad anónima abierta, red analógica nortel y el referente a las depreciaciones no aceptadas por [activos] fijos transferidos en el bloque patrimonial; motivo por el cual, afectó el derecho a la debida motivación de las...
... Ordenado del Código Tributario; e) infracción normativa del artículo 20 del ... Texto Único Ordenado ... Es decir, se está ... exigiendo que se levante el secreto a las comunicaciones de cada ... deudor; lo cual no es posible debido a ... -
Fiscalización solicita levantar el secreto bancario de Nadine
La Comisin de Fiscalizacin aprob ayer por mayora iniciar las acciones para solicitar el levantamiento del secreto bancario y tributario, as como la reserva de las comunicaciones, de la primera dama Nadine Heredia y de otras siete personas vinculadas a ella.El fujimorista Hctor ...
-
Sentencia nº 001695-2010/SC1 de Sala Especializada en Defensa de la Competencia, 31 de Mayo de 2010
Materia: PROCEDIMIENTO DE OFICIO CONFIDENCIALIDAD , Procedencia: COMISIÓN DE FISCALIZACIÓN DE LA COMPETENCIA DESLEAL
... a que el artículo 85 del Texto Único Ordenado del Código Tributario establece expresamente que la información sobre la cuantía y la fuente ... Desleal, la solicitud de declaración de reserva sobre un secreto comercial, industrial, tecnológico o en general, empresarial, será ... -
RESOLUCION, Nº 380-2017-PCNM, ORGANOS AUTONOMOS, CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA - Imponen sanción de destitución a magistrado por su actuación como Fiscal Provincial Titular de la Primera Fiscalía Provincial Penal Corporativa de Tambopata del Distrito Fiscal de Madre de Dios-RESOLUCION-Nº 380-2017-PCNM
... respecto de las personas involucradas; el levantamiento del secreto bancario, bursátil, registral y tributario, tanto de los imputados como ...
-
RESOLUCION, Nº 221-2017-PCNM, ORGANOS AUTONOMOS, CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA - Sancionan con destitución a Fiscal Provincial Provisional de la Segunda Fiscalía Provincial Penal Corporativa de la provincia de Tambopata, Distrito Fiscal de Madre de Dios-RESOLUCION-Nº 221-2017-PCNM
... , para determinar operaciones sospechosas; el levantamiento del secreto bancario, bursátil, registral y tributario de los imputados y la empresa ...
-
DECRETO SUPREMO, Nº 016-2017-TR, PODER EJECUTIVO, TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO - Decreto Supremo que modifica el Reglamento de la Ley General de Inspección del Trabajo a fin de adecuarlo a las modificaciones de la Ley Nº 28806, Ley General de Inspección del Trabajo, y a las disposiciones del Texto Único Ordenado de la Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 006-2017-JUS-DECRETO SUPREMO-Nº 016-2017-TR
... ón, respetando en todo caso los deberes de confidencialidad y secreto profesional ... 17.8 Al expediente de inspección se adjuntan las copias ... N° 1311, Decreto Legislativo que modifica el Código Tributario, las modificaciones realizadas por el Decreto Legislativo N° 1272, ...
-
Decisión de Corte Superior de Justicia - Sala civil - sede central de 31/01/2024 (Expediente: 00343-2018-0-2402-JR-CI-02)
El pedido del demandante se sustentó en el supuestoprevisto el numeral 3 del artículo 17 del tuo de la ley n° 27806,sobre la exclusión a la excepción al derecho de acceso a lainformación pública confidencial, por cuanto la investigación delprocedimiento administrativo sancionador contenido en la queja23-2014, había superado los seis meses sin que exista resoluciónfinal, por lo tanto, existe la...
... Además, se señala que el secreto ... bancario y la reserva tributaria pueden levantarse a pedido del Juez, ... Confidencial (secreto bancario, tributario, comercial, industrial, tecnológico, ... bursátil, expedientes referidos ... -
Comisión que investiga Caso Lava Jato pide ampliación
... incompatibles y lavado de activos.La comisin ha levantado el secreto bancario y tributario a 330 personas y 99 empresas, pero an falta recibir ...
-
Y la lista sigue aumentando
... prepara una medida cautelar para frenar el levantamiento de su secreto bancario. La comisin tambin pedir el levantamiento del secreto bancario y tributario para los nuevos investigados.Otro recurso en marchaEl encuentro por el ...
-
Comisión que investiga Caso Lava Jato pide ampliación
... incompatibles y lavado de activos.La comisin ha levantado el secreto bancario y tributario a 330 personas y 99 empresas, pero an falta recibir ...
-
Un socio costarricense de Ecostate dará testimonio
... se encuentra a la espera de los informes del levantamiento del secreto bancario y tributario de las empresas Milan Ecotech, Ecostate Consulting y ...
-
?Reunión de ministros con San Martín es condenable no delictiva?
... Se le levant el secreto bancario y la reserva tributaria y se ha pedido a Francia informacin sobre ... fiscala est investigndolo, se le levant el secreto bancario y tributario. Calculo que en 60 das se emite informe. Los funcionarios de segundo nivel ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 15/03/2022 (Expediente: 007726-2020)
Considerar que la resolución de gerencia general n.° 575-2005-os/gg resolvió el recurso de reclamación interpuesto por la recurrente, significaría asignarle efectos jurídicos a un acto administrativo inválido que, por tal motivo, no surte efectos ex tunc, es decir, desde su nacimiento. ello implicaría, además, que el osinergmin se viera favorecido por una actuación que no era acorde con los...
... la resolución del procedimiento contencioso tributario no atribuible a ella ... por concepto del aporte por regulación al ... […] habiéndose establecido que el secreto bancario y la reserva tributaria, ... constituyen manifestaciones del ... -
Fiscalía levanta el secreto bancario de tres empresas de Josef Maiman
... de Costa Rica.En tanto que el levantamiento del secreto bancario, burstil y tributario de Confiado International se har mediante pedido de asistencia judicial internacional de Panam.La fiscal Elizabeth Parco, a cargo del caso, tambin ha ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 12/01/2023 (Expediente: 005061-2021)
La delegación de la facultad para fiscalizar a los concesionarios del sector eléctrico a favor de terceros, antes de ser regulada por el artículo 4 de la ley n° 27699, estuvo prevista por el artículo 101 de la ley de concesiones eléctricas y el artículo 193 de su reglamento, aprobado por decreto supremo n° 009-93-em, así como por la ley n° 26734. de otro lado, la aplicación de la regla de...
... en acreedor tributario del aporte por regulación y se le confieren las facultades ... razones de seguridad nacional. El secreto bancario y la reserva tributaria ... pueden levantarse a pedido del juez, ... -
Amnistía tributaria 2017. Hora de decidir
En el presente artículo, el autor propone una revisión del Régimen Temporal y Sustitutorio del Impuesto a la Renta para la Declaración, Repatriación e Inversión de Rentas no Declaradas, a fin de que los particulares analicen la conveniencia de acogerse a dicho régimen. Para tales efectos, ofrece argumentos a favor y en contra del mismo, con didácticos ejemplos que al lector ayudarán para...
... Tributario - Código Tributario en la Universidad de Lima. Profesor de Derecho ... la información relativa a dichas operaciones y rentas, gracias al secreto bancario, societario y tributario, característico de los territorios ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 12/04/2022 (Expediente: 023990-2017)
Infundado el recurso de casación interpuesto por la empresa demandante corporacion textil unitex s. A. C., con escrito de fecha trece de octubre de dos mil diecisiete (fojas cuatrocientos setenta y ocho a quinientos treinta y siete del expediente judicial físico);en consecuencia, no casaron la sentencia de vista contenida en la resolución número trece, de fecha dos de octubre de dos mil...
... Tributaria (SUNAT) solicita el levantamiento del secreto bancario de la ... empresa ante el Juzgado Penal de Turno Permanente de ... requisitos previstos en los artículos 103 y 129 del Código Tributario, ... en tanto en materia tributaria no está contemplada expresamente la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 12/04/2022 (Expediente: 023990-2017)
En el caso concreto, se concluyó que existieron pagos adicionales no declarados ante aduanas, que deben formar parte del ajuste de valor de las declaraciones únicas de aduanas n.° 118-2007-10-037692 y n.° 118-2007-10-211782, y que, en esa misma línea, se acreditó la comisión de la infracción tipificada en el inciso e del numeral 1 del artículo 103 de la ley general de aduanas; con lo cual se...
... Tributaria (SUNAT) solicita el levantamiento del secreto bancario de la ... empresa ante el Juzgado Penal de Turno Permanente de ... requisitos previstos en los artículos 103 y 129 del Código Tributario, ... en tanto en materia tributaria no está contemplada expresamente la ... -
ORDENANZA, Nº 619/MDC, GOBIERNOS LOCALES, MUNICIPALIDAD DE COMAS - Ordenanza que aprueba el nuevo Reglamento de Aplicación de Sanciones Administrativas, la modificación de la Ordenanza Municipal Nº 598/MDC y beneficio de descuentos para multas administrativas-ORDENANZA-Nº 619/MDC
... personal o familiar, así como las materias protegidas por el secreto bancario, tributario, comercial e industrial y la protección de datos ...