delito fraude tributario
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El principio de legalidad y la seguridad jurídica en el ámbito tributario
... en la conexión, reconocida por la tradición liberal, entre el delito y el bien jurídico de la libertad ... ¿Qué sucede con la reserva de ... particular, sirve para poner orden en un tema tan debatido como el fraude a la ley tributaria porque el principio de tipicidad conduce ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 14/07/2016 (Expediente: 002060-2014)
Al no haberse valorado adecuadamente todas las pruebas actuadas en el proceso, corresponde anular la decisión recurrida y ordenarse un nuevo juicio oral por distinto colegiado superior.
... no tenía sustento legal ni tributario ... Que de las investigaciones realizados se ... ¡Acusación no están tipificados como delito en el Código Penal ... 1. Que la Sala Penal ... no existía ningún hecho simulado o de fraude que se impute a la ... compradora ... e. Que ... -
Los derechos de justicia. El debido proceso y la tutela jurisdiccional como derechos fundamentales
... para el juzgamiento de los acusados por el delito de terrorismo. En ese sentido, se consideró que ... especiales (como el Código Tributario, por ejemplo). Esta regulación procesal, se ve ... ón por los delitos de falsedad genérica y fraude procesal, por su desempeño como árbitro en un ...
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Prevención del fraude y del blanqueo en la tributación de la pequeña y mediana empresa. El caso español
... éctica se evidencia en los valores a preservar en el contexto tributario, de justicia y neutralidad, y de simplicidad y seguridad en las ... de la pequeña y mediana empresa a comportamientos de evasión y delito. Para efectuar dichos análisis se ha de partir de una sumaria ...
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DECRETO SUPREMO N° 275-2015-EF - Aprueban crédito suplementario destinado a financiar el Fondo para la Estabilización de Precios de los Combustibles Derivados del Petróleo
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 005-2015-JUS - Aprueban Reglamento del Sistema de Control Reforzado de Internos de Criminalidad Organizada (SISCRICO)
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 017-2015-MINAGRI - Decreto Supremo que regula la constitución, modificación y extinción de la servidumbre de agua forzosa
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1239 - Decreto Legislativo que modifica el Código de Ejecución Penal
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 281-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 en aplicación del artículo 2 del Decreto de Urgencia N° 004-2015
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 031-2015-SA - Aprueban el Reglamento del Residentado en Enfermería
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 272-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 a favor de los Gobiernos Regionales, para financiar el pago de encargaturas en cargos jerárquicos, directivos o de especialistas en Educación
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 276-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015, a favor del Pliego Ministerio de Comercio Exterior y Turismo
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1234 - Decreto Legislativo que incorpora el Artículo 162-B al Código Penal
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1238 - Decreto Legislativo que modifica la Ley N° 29230, Ley que impulsa la inversión pública regional y local con participación del sector privado
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 279-2015-EF - Decreto Supremo que aprueba el Listado de Entidades que podrán ser exceptuadas de la percepción del Impuesto General a las Ventas
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 274-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 a favor de los Gobiernos Regionales de los departamentos de Ancash y Loreto para completar el financiamiento de la implementación de la Ley de Reforma Magisterial
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 030-2015-SA - Decreto Supremo que declara en Emergencia Sanitaria, por el plazo de noventa (90) días calendario a los departamentos de Tumbes, Piura, Lambayeque, La Libertad, Cajamarca, Amazonas, San Martin, Ancash, Lima, Ica, Arequipa, Cusco, Puno, Junín, Loreto, Ucayali, Huánuco, Pasco y Madre de Dios y a la Provincia Constitucional del Callao
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 273-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 a favor del Pliego Instituto Tecnológico de la Producción - ITP
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 271-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 a favor de los Gobiernos Regionales, para financiar el costo diferencial del pago de la remuneración mensual y las bonificaciones por condiciones especiales de servicio del profesorado contratado en el marco del Contrato de Servicio Docente
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
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DECRETO SUPREMO N° 183-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 a favor del pliego Instituto Nacional de Defensa Civil
... procesado por la presunta comisión del delito contra la Libertad Sexual – Violación Sexual ... ón veri fi case la existencia de fraude o falsedad en la documentación presentada o en ... ón protegida por el secreto bancario, tributario, comercial o industrial, tecnológico y ...
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Capítulo IV. Aspectos de la obligación tributaria aduanera
... , al obligado al pago y al acreedor tributario, definiendo quién debe tributar y quién tiene ... aduaneros económicos, la comisión de delito de contrabando y el faltante de bultos, ... 4.7.2.1. Mercancías sensibles al fraude ... La aplicación del sistema de valoración ...
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CONVENIO ENTRE LA REPUBLICA DEL PERU Y LA REPUBLICA PORTUGUESA.............................. - Convenio entre la República del Perú y la República Portuguesa para Evitar la Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscal en Relación con los Impuestos a la Renta, y su Protocolo
... el pedidode ampliación del Calendario Tributario 2014, básicamentede pequeños contribuyentes o ... con la Fiscalía dePrevención del Delito, PNP y Comisarías de la jurisdiccón,para la ... árrafo 2 no se podrán aplicaren casos de fraude, dolo o negligencia ... ARTÍCULO 10 ...
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La Obligación de Pagar las Deudas Tributarias Pendientes en los Supuestos de Transmisión de la Empresa en el Ordenamiento Español y Peruano. Un estudio de Derecho Comparado
¿Cómo se regulan los supuestos de pago de obligaciones tributarias ante una transmisión de empresa a un nuevo titular? ¿Debe considerarse responsable solidario o subsidiario de dichas deudas al adquiriente respecto del transferente? El presente artículo nos brinda respuesta a estas preguntas y otras relacionadas a esos temas a partir de un análisis de los avances normativos del derecho tributario
... * Profesora de Derecho Financiero y Tributario en la Facultad de Derecho de la Universidad de ... , lo que venía a constituir un acto en fraude de ley”; son palabras de cAlvo ... ortegA, ... del velo que “o bien se ha cometido un delito, en cuyo caso la Hacienda pública no puede ... - ANEXO ORD. Nº 444/MC - Anexo de la Ordenanza Municipal que aprobó el Texto Único del Reglamento que Regula el Servicio de Transporte Público Especial de Pasajeros en Vehículos Menores Motorizados o no Motorizados del distrito de Comas
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 6° sala cont. adm. sub espec. tributaria,ad. y de mcdo. de 27/01/2023 (Expediente: 000251-2021)
De conformidad con el artículo 82 del texto único ordenado de la ley general de aduanas aprobado por decreto legislativo nro. 1053 y el artículo 13 del reglamento de procedimiento de restitución simplificado de derechos arancelarios aprobado mediante decreto supremo no. 104-95-ef, de la valoración de los medios probatorios aprotados, se desprende que no se encuentra acreditados que la demandante...
... 27444 y el Artículo 126° del Código Tributario, como sería recurrir a la ... opinión técnica ... la empresa, el cual fue denunciado por el delito de ... fraude en la administración de personas ...