delito fraude tributario
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1201 - Decreto Legislativo que autoriza el otorgamiento de un Incentivo Especial para el retiro definitivo de embarcaciones del área del fondeadero ubicado en la rada interior del Terminal Portuario del Callao
... de un hecho punible, tipi fi cado como delito o falta en el Código Penal o Leyes Especiales ... ón veri fi case la existencia de fraude o falsedad en la documentación presentada o en ... ás, que los ingresos de carácter tributario que percibe el OEFA, es decir, el Aporte por ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 23/03/2010 (Expediente: 005388-2008)
... ón fiscal formulada en su contra por delito de defraudación tributaria en ... agravio del ... El período tributario comprendido -de abril a diciembre de mil ... del negocio para de este modo concretar el fraude, y los que ... aportaron facturas y contratos ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 23/04/2012 (Expediente: 004071-2011)
... 10 del artículo 62 del Código Tributario, a lo ... que se suma que en dicho procedimiento ... delito contra la Administración Pública, peculado en ...
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Pautas y recomendaciones técnico-jurídicas para la configuración de un canal de denuncias eficaz en organizaciones públicas y privadas. La perspectiva española
Este artículo parte de una premisa básica: en los últimos años, se han descubierto multitud de casos graves de corrupción que han afectado la credibilidad de las Administraciones públicas, pero también la del sector privado. Sectores como el urbanismo o la contratación pública han sido prolijos en cuanto al acontecimiento de actividades criminales que socavan el buen funcionamiento de la...
... Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat valenciana; Ley ... , Sistemas de gestión de compliance tributario (versión de febrero de 2019), permite la ... 2.2º del Código Penal: «Si el delito fuere cometido por las personas indicadas en la ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - Sala de lo Contencioso Administrativo con Subespecialidad en Temas Tributarios y Aduaneros en temas de Mercado, de 27 de Noviembre de 2017 (Expediente: 007727-2016)
Dentro del procedimiento de fiscalización la sunat halló incidencias que hacen presumir la existencia de indicios de fraude en la documentación presentada a despacho, razón por la cual las facturas carecen de fehaciencia para determinar el valor en aduanas de las mercancías importadas, debiéndose establecer tal valor aplicando el valor más alto de mercancías similares. -Palabras clave: Ajuste de...
... tributario, será reprimido con pena privativa de libertad ... de la mercancÃa objeto de delito o infracción administrativa ... QUINTO: ... y vi) existen indicios de fraude por inexistencia de la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 15/10/2014 (Expediente: 002180-2013)
... nelicio tributario, tanto en el IGV como en el Impuesto a la Rento, ... editados con el infame de Presunción de delito de defraudación ... fria, elaborada por el ente ...
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CONVENIO ENTRE PERU Y URUGUAY - Entrada en vigencia del 'Anexo II Convenio para la Aplicación del Convenio Iberoamericano de Seguridad Social entre la República del Perú y la República Oriental del Uruguay'
... ser procesado porla presunta comisión del delito contra la Libertad Sexual - Violación Sexual de ... delitos de Conspiración para cometer fraude contra losEstados Unidos y Lavado de recursos ... del Texto Único Ordenado delCódigo Tributario, señala, con respecto al cómputo delplazo, que: ...
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CONVENIO VIGENCIA DEL PROTOCOLO COMPLEMENTARIO AL ACUERDO ENTRE PERU Y CHILE - Entrada en vigencia del 'Protocolo Complementario al Acuerdo Bilateral de Cooperación y Asistencia Mutua en Materias Aduaneras entre los Gobiernos de la República del Perú y la República de Chile'
... - Prorrogan vigencia debenefb01cio tributario y no tributario e incentivos a favorde ... la presunta comisión de un delito en perjuiciode los recursos forestales y de fauna ... delegados, evidenciándose el fraude en el hechode que el acta presentada tiene las ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/05/2012 (Expediente: 001187-2011)
... M3 / conminada para el delito de defraudación tributaria previsto en el ... 'ulpabilidad del delito tributario previsto en el inciso a) del artículo ... ¡arto ... beneficio tributario mediando fraude -afimar falsamente la ... existencia de ...
- La dificultad probatoria
- Cómo frenar la financiación ilegal de partidos
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1236 - Decreto Legislativo de Migraciones
... que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- ... a prevenir y enfrentar las modalidades de fraude en la expedición de decisiones y laudos ... levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas ...
- La justicia Barata
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RESOLUCION, N° 024 -2020/SUNAT, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS, SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA - Aprueban procedimiento general “Exportación definitiva” DESPA-PG.02 (versión 7)-RESOLUCION-N° 024 -2020/SUNAT
... - Texto Único Ordenado del Código Tributario, aprobado por Decreto Supremo Nº 133-2013-EF, ... b) y c) o de presumirse la comisión de fraude o delito, el funcionario aduanero registra estas ...
- Versión original Ley Orgánica de Elecciones*
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 15/11/2012 (Expediente: 000136-2012)
... | W / delito, serían las facturas falsiicadas, sustraídas, ... «consumorse dicha modalidad de fraude se requiere el concurso de terceras ... deineado precedentemente-, el delito tributario es ... LESA 11785200, 6 21 ds sztemtra de 205 set ...
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Resolucion N° 000239-2023/SUNAT . Resolución de Superintendencia que aprueba el Procedimiento Específico “Valoración de Mercancías según el Acuerdo del Valor de la OMC” DESPA-PE.01.10a (versión 7)
... - Texto Único Ordenado del Código Tributario, ... aprobado por Decreto Supremo Nº 133-2013- ... H.4 Mercancías con indicios de fraude en ... valoración ... 1. Cuando, en el ... delito aduanero, el valor de las mercancías para ...
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RESOLUCION, N° 000199-2020/SUNAT, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS, SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA - Aprueban el procedimiento general “Exportación temporal para reimportación en el mismo estado y exportación temporal para perfeccionamiento pasivo” DESPA-PG.05 (versión 4)-RESOLUCION-N° 000199-2020/SUNAT
... - Texto Único Ordenado del Código Tributario, aprobado por Decreto Supremo Nº 133-2013-EF, ... b) y c) o de presumirse la comisión de fraude o delito, el funcionario aduanero registra estas ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 6° sala cont. adm. sub espec. tributaria,ad. y de mcdo. de 31/08/2023 (Expediente: 008777-2021)
La acción incoada deviene infundada en todos sus extremos, atendiendo a que la empresa contribuyente ahora demandante no ha desvirtuado el reparo por perdida de energia no acreditadas con documentación sustentatoria pues no ha podido acreditar que le importe que corresponde a perdidas no tecnicas o comerciales originadas pro el hurto de energia, a efectos de su deducibilidad en la determinación...
... Código Tributario, lo que termina por vulnerar el principio de ... de la pérdida por delito de hurto mediante un método aproximativo o ... fraude por manipulación de los equipos de medición, ... - Gana Perú no teme que levanten el secreto bancario de Nadine
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Las principales modalidades de la democracia directa
... , cali cando a sus promotores como reos del delito de rebelión 95 ... Este es quizás un ... la persona, ni las normas de carácter tributario y presupuestal, ni los tratados internacionales ... , parcialidad mani esta y propósito de fraude que demostraban abiertamente las autoridades ...
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Tribunal Constitucional SALA 1, Expte. 00144-2008-HC, Auto (Hábeas Corpus), 08-08-2008
... el l antamiento del secreto bancario, tributario, etc., indicando que a la ... fecha (más e 2 ... DANIEL EDUARDO YABBUR ... sigue por el delito de fraude contra la administración de personas ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 01333-2006-AA, Sentencia (Acción de Amparo)
... : que si la responsabilidad provenía de delito, la causa era de ... hecho; pero que en lo civil, ... democrático, el golpe de 1948 y el fraude de 1950 ... La Constitución de 1933 (artículos ... a la extorsión a través del aparato tributario y a la componenda del canje ... de publicidad por ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00013-2004-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 19-01-2004
... d) Afecta el principio tributario de no confiscatoriedad de los tributos, pues el ... fiscali zación y detección del fraude" tributario. A tal propósito coadyuva la imposici\xC3" ... a ley y con la finalidad de investigar un delito o indicio de delito ; ... sin em bargo. no ha ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 6° sala cont. adm. sub espec. tributaria,ad. y de mcdo. de 27/01/2023 (Expediente: 000251-2021)
De conformidad con el artículo 82 del texto único ordenado de la ley general de aduanas aprobado por decreto legislativo nro. 1053 y el artículo 13 del reglamento de procedimiento de restitución simplificado de derechos arancelarios aprobado mediante decreto supremo no. 104-95-ef, de la valoración de los medios probatorios aprotados, se desprende que no se encuentra acreditados que la demandante...
... 27444 y el Artículo 126° del Código Tributario, como sería recurrir a la ... opinión técnica ... la empresa, el cual fue denunciado por el delito de ... fraude en la administración de personas ...