custodia de documentos contables
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 28/03/2022 (Expediente: 000955-2020)
Se ha acreditado la comisión del delito de tentativa de robo con agravantes por parte de los impugnantes, en sus calidades de autor y cómplice primario. La declaración inicial de la agraviada ha sido corroborada con el caudal probatorio actuado durante el juicio, por lo que la sentencia que declara su responsabilidad debe confirmarse.
... probado el cumplimiento de la cadena de custodia de la réplica ... del arma de fuego, la cual fue ... Inmovilizar los documentos, libros contables, fotografías y ... todo ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - 6° SALA CONT. ADM. SUB ESPEC. TRIBUTARIA,AD. Y DE MCDO., de 25 de Julio de 2019 (Expediente: 009072-2016)
... de Movilidad de Gerencia y Custodia de dinero en virtud del cual, el dinero ... n o pueda proporcionar los datos y documentos o libros que los apoyen y, entonces se ... presentado los libros y registros contables con borrones y enmendaduras 10 , además, ...
-
La factura electrónica como título valor
Este artículo analizará la naturaleza jurídica de la factura negociable originada por una factura electrónica, en su calidad de título valor. Además, se señalará la importancia que representa para el desarrollo del factoring electrónico en el Perú, así como aquellos aspectos normativos que podrían ser objeto de una mayor claridad.
... su proceso de digitalización de documentos dando nacimiento a la factura electrónica 1 , la ... en: disminuir el costo de papel y custodia de facturas; impulsar los procesos de innovación ... complementarios administrativos o contables” 28 ... Efectivamente, en el contrato de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 04/07/2018 (Expediente: 000475-2017)
Sumilla. los agravios de inocencia resultan ser intranscendentes al caso, pues se aprecia que cada uno de los testimonios incriminatorios de los hoy sentenciados son resaltantes para consolidar la imputación, basada en la apropiación indebida de dinero perteneciente a la entidad edil, así como la utilización de documentación pública perteneciente a la misma.
... sentenciados– y que estos documentos falsificados generaron perjuicio ... estatal; ... La Custodia, que importa la típica posesión que implica la ... Al acudir al juicio oral los peritos contables Jorge Mario Chunga ... Martínez y Félix Daniel ... -
CONVENIO ENTRE LA REPUBLICA DE URUGUAY Y PERU - Anexo II Convenio para la Aplicación del Convenio Iberoamericano de Seguridad Social entre la República del Perú y la República Oriental del Uruguay
... ,considerando lo expresado en los documentos antescitados; así como, en el Informe N° ... y ser procesado por su escape dela custodia de esta (Expediente N.º 148 - 2013); ... Que, el ... FC) al Decano de laFacultad de Ciencias Contables, Manuel Orlando AlpacaSalazar (referido al ...
-
Lavado de activos mediante criptomonedas en el Perú: problemas y alternativas
El presente artículo busca analizar la problemática que se crea ante la difusión y circulación de las criptomonedas y su impacto en determinados países, por el suceso cibernético y financiero que conlleva a los riesgos de su empleo criminal, planteando las alternativas ante la relevancia jurídica para la regulación peruana en materia sobre prevención y represión penal del lavado de activos....
... en que se deine un CA para efectos contables y tributarios, y el tratamiento de la minería ... de lavado cibernético, en distintos documentos desde inicios de la presente década. Por ... de servicios tales como casas de cambio, custodia y negociación para los clientes, así como la ... -
Resolución nº 2021-Q-01607 de Tribunal Fiscal - Oficina A. Quejas, 04-08-2021
... lanerla en custodia; añade que tampoco exste norma alguna que ... documentos y su posterior presentación en l marco de un ... registros y lbros contables y demás documentos relacionados con hechos ...
-
Resolución nº 2021-4-05586 de Tribunal Fiscal - Sala 4, 28-06-2021
... documentos en que e encuentran contenidas las deudas, el ... ste no se detallan las cuentas contables el said 2131 de diciembre de 2002, siendo que el ... con ocasón de eglza el arcrivo y custodia ... ela documentación se efectuaban anotaciones, ...
-
Informe Nº 018-2018-OCI/0010-VC de Contraloría general de la República, 22-05-2018
VISITA DE CONTROL AL ESTADO Y MANTENIMIENTO DE LA AGENCIA 2 EL AGUSTINO
... ATM lotus ... «Custodia la docamenación sustentada (repre, copia de hers, ata de ... “arqueo, documentos contables, o con las seguridad que al coso amena ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 31/05/2017 (Expediente: 000072-2016)
Sumilla. la actividad probatoria es suficiente cuando las pruebas están referidas al hecho criminal que se le imputó al encausado, la cual debe ser incriminatoria.
... 1.1. Regularizó los documentos" [comprobantes de pogo) en ... cumplimiento a los \xC3" ... | o custodia le estén confiados, por razón de su cargo, ... pericial realizado por los peritos contables ... CS | CORTE SUPREMA DEJUSNICIA — | PRIMERA ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 27/01/2023 (Expediente: 000061-2022)
Decisiónpor estos fundamentos, los jueces y las juezas integrantes de la sala penal transitoria de la corte suprema de justicia de la república acordaron:i. declarar no haber nulidad en la sentencia del veintitrés de noviembre del dos mil veintiuno, emitida por la sexta sala penal liquidadora de la corte superior de justicia de lima, que condenó a venancio dávila cueva y jacinta aguirre ayala...
... se limitó a enumerar una lista de documentos ... (informe policial, denuncia y su ampliatoria, ... El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta, administra o transporta dentro ... Al respecto, si bien las pericias contables son un medio de prueba esencial en ... los ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/06/2017 (Expediente: 000533-2016)
... testimonios, pericias y documentos ... actuados que exslió "un delfmento ... cuya percepción, administración o custodia le estén confiados ... [por razón de su cargo, ... ¡advirtiéndose que los peritos contables establecieron que el incremento ... de cuarenta y ...
-
Versión original
Reglamento del Congreso de la República
... la apelación interpuesta; Que de los documentos de evaluación del personal del SENASA ... Simplificación de los Procedimientos Contables, Modificación del Plan Contable Gubernamental y ... es el caso de bienes entregados en uso o custodia. 1.3 Baja de Bienes La Comisión respectiva dará ...
-
Decisión de Corte Superior de Justicia - 6° sala cont. adm. sub espec. tributaria,ad. y de mcdo. de 30/12/2020 (Expediente: 005222-2018)
“la acción incoada deviene infundada,atendiendo a que la empresa contribuyente no hadesvirtuado los fundamentos de los reparosformulados por la administración tributaria y encuya virtud se emitieron los actos administrativosen cuestión, siendo menester destacar asimismoque carecen de asidero los argumentos expuestospor su defensa técnica al fundamentar el recursoimpugnativo interpuesto contra la...
... los documentos e información en las fechas previstas ... activo de acuerdo con las normas contables, ajustados de acuerdo a las ... normas de ajuste ... custodia, exhibir el kárdex en donde se encuentre ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 12/12/2023 (Expediente: 002485-2021)
Hallazgo casual, causa probable y el derecho a la inviolabilidad de las comunicacionesi. en el presente caso, el hallazgo del celular no fue inconstitucional, indebido o ilícito; sino que se trata de un hallazgo casual y dentro de la escena criminal, el cual se produce cuando en el estado primordial de los eventos criminales o en el curso de la investigación en general, se encuentran objetos,...
... encuentran objetos, documentos, datos o cualquier información ... vinculada a ... Los libros, comprobantes y documentos contables y administrativos estás ... sujetos a ... cadena de custodia y se dio cuenta al Ministerio Público ... -
RESOLUCION, N° 0024-2020-CD-OSITRAN, ORGANISMOS REGULADORES, ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSION EN INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PUBLICO - Aprueban el “Reglamento para el uso de la Mesa de Partes Virtual y Casilla Electrónica del OSITRAN”-RESOLUCION-N° 0024-2020-CD-OSITRAN
... , así como establece que, los documentos electrónicos firmados digitalmente dentro del ... fianzas, cartas notariales, documentos contables, documentos emitidos por registros públicos, ... c) Custodia en el Archivo Central y servicios archivísticos ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 06/05/2019 (Expediente: 015922-2018)
... contables, registros y documentos ... 1.2 Añadió que ... en cuentas corrientes, depósitos, custodia y otros, así ... como los derechos de crédito ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 17/04/2019 (Expediente: 000841-2018)
Las razones que justifican la condena son válidas y observan los deberes infringidos por los procesados, compatibles con el delito de peculado en su modalidad de apropiación en beneficio de terceros.
... cuya percepción, administración o custodia le ... estén confiados por razón de su cargo, ... han pronunciado por las auditorías contables al proyecto, las cuales ... obran en el ... , sino también porque existieron documentos (oficios) que hacían ... de conocimiento que no ... -
Versión original
Decreto Ley Nº 26123: Ley Orgánica del Banco Central de Reserva del Perú
... de las sesiones de Directorio y de los documentos del Banco ... CAPTULO SEGUNDO. Presidente y ... supervisin del manejo de fondos y de la custodia de valores; de todo lo cual debe informar ... de acuerdo con los principios contables generalmente aceptados en lo que sea aplicable al ...
-
Resolución nº 2022-A-02958 de Tribunal Fiscal - Sala Aduanas, 26-04-2022
... - Rogisos contables de: Venas y Compras (oo de legalización, reisrs ... ransporiaba, presentó entre oros documentos, la preciada declaración aduanera, la que no ... ene tros, a nde concretar la custodia para u traslado o almacenamiento, venia. montreo ...
-
Resolución nº 2022-4-03218 de Tribunal Fiscal - Sala 4, 06-05-2022
... en a emisión de los mencionados documentos, mo implica, bajo un rito razonablo y efectuando ... donde consten los referidos asientos contables: 22 ... Acreditar con los folios del Lo de ... labores admunstratvos, almacenaménto o custodia ... + Suproceso operaivo consiste en la compr de ...
-
RESOLUCION JEFATURAL, Nº 028-2021-AGN/J, ORGANISMOS EJECUTORES, ARCHIVO GENERAL DE LA NACION - Asignan diversas funciones a las áreas y a las coordinaciones del Archivo General de la Nación-RESOLUCION JEFATURAL-Nº 028-2021-AGN/J
... final que el AGN debe adecuar sus documentos de gestión a su nuevo ROF; ... Que, en ese ... a la ejecución de los procesos contables para asegurar el cumplimiento de los objetivos ... el acopio, catalogación, organización, custodia y puesta en servicio de la documentación y ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 13/12/2017 (Expediente: 002679-2016)
Sentencia nulasumilla: en el presente caso, se ha vulnerado el derecho fundamental a la motivación de las resoluciones judiciales. se ha incurrido en causal de nulidad prevista en el numeral 1 del artículo 298 del código de procedimientos penales. por lo que, corresponde declarar nula la sentencia
... que según los informes periciales contables, estos -bienes y servicios ... adquiridos- no ... documentos administrativos idóneos ... vi) El delito de ... custodia de caudales o efectos del Estado, menos, acuerdo ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 24/05/2018 (Expediente: 003013-2017)
El principio de la adecuada motivación garantiza la obtención de una resolución fundada en derecho, en la cual se expliciten en forma suficiente las razones de los fallos, con mención expresa de los fundamentos fácticos y jurídicos que los determinaron, mediante los cuales el justiciable pueda comprobar que la solución del caso concreto viene dada por una valoración racional de los medios...
... documentos fueron generados por el Banco Continental BBVA: ... documentos contables presentados por su parte mediante escrito de ... custodia, según Voucher de folios quinientos cuarenta y ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 16/01/2019 (Expediente: 000342-2018)
Sumilla. es viable anular el extremo de la absolución impugnado porque no fue motivado suficientemente, en la medida que el tribunal de instancia no valoró adecuadamente los medios de prueba recabados en la secuela del proceso ni realizó las diligencias necesarias para establecer la responsabilidad o no del procesado en los hechos delictivos imputados.
... la administración, percepción y custodia del dinero del Estado, ... ya que en este ... sustentada con documentos idóneos por el monto percibido ... CORTE ... contables Javier Barata Díaz y Jorge ... Luis Santana ...