hechos ilicitos tributarios
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Resolución de Corte Superior de Lima - 5° SALA CONTENCIOSA ADMINISTRATIVA, de 28 de Diciembre de 2018 (Expediente: 005808-2017)
La infracción verificada se encuentra configurada en los ejemplares del producto "yogurt gloria" que se encontraban apilados en el pasillo del local comercial de la demandante a temperatura ambiente, fuera del referido sistema de refrigeración que indicó ésta última, tal como se observa en las fotografías a fojas 59 y 60 del expediente administrativo.Palabras clave: Idoneidad de los productos,...
... ANTECEDENTES SEDE TRIBUTARIOS, Secretario De Sala:MEDINA RAMIREZ Lisbeth ... denunciado o fundamentar la de cisión en hechos" no invocados. Bajo este mismo contexto, Mar\xC3" ... , debid o a dos supuestos hechos ilícitos: (i) habría comercializado un producto ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 01279-2003-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 10-02-2003
... hechos, elaborados, ni creados, y tampoco modificados, ... por la Sala Especializada en Delitos Tributarios y Aduaneros (fs. 146 y 218), ... declarándola ... constituyen ilícitos penales. Posteriormente, en el Inc. 39-2001-"C", ...
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ORDENANZA.Nº 003-2019/MDPN.Ordenanza que aprueba el nuevo Reglamento Interno del Concejo de la Municipalidad Distrital de Punta Negra.MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA NEGRA SEPARATA ESPECIAL Domingo 6 de octubre de 2019 AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA IMPUNIDAD ORDENANZA Nº 003-2019/MDPN ORDENANZA QUE APRUEBA EL NUEVO REGLAMENTO INTERNO DEL CONCEJO DE LA MUNICIPALIDAD ... -
... ) La comisión de eventuales o probables ilícitos penales realizados en agravio directo de la ... , con excepción de los asuntos tributarios y lo estipulado en el Artículo 51º de la Ley ... o convoque el Alcalde, para conmemorar hechos gloriosos y/ o trascendentales o rendir homenaje ...
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Resolucion ministerial N° 071-2024-VIVIENDA. Reglamento Operativo para Acceder al Bono Familiar Habitacional en la modalidad de Construcción de Viviendas en Sitio Propio
... con fines ilícitos vinculados con el lavado de activos ... y/o el ... cobranza coactiva o judicial, omisos tributarios y ... deudas tributarias en SUNAT, que no cuenta ... al momento de sucedido los hechos ... 35.5 Para la devolución del BFH y el Ahorro ...
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Resolución de Corte Superior de Lima - 5° SALA CONTENCIOSA ADMINISTRATIVA, de 9 de Mayo de 2018 (Expediente: 006527-2012)
En cuanto a los actos de engaño, según reconocida doctrina, un concepto clave de estos actos es la veracidad de la información que se está emitiendo al mercado, que es también de especial importancia para situaciones como la publicidad comparativa. Ello implica que deberá acreditarse la veracidad y exactitud de las afirmaciones objetivas sobre bienes o servicios anunciados, lo cual evidentemente...
... SEDE TRIBUTARIOS, Secretario De Sala:MEDINA RAMIREZ LISBETH ... que quedó definido concretamente los hechos imputados a la demandante, y que con la ... impuesta por una cantidad menor de ilícitos, sin motivar las razones por las cuales s ería ... -
ACUERDO GOBIERNO DEL PERU Y EL GOBIERNO DE LA REPUBLICA POPULAR CHINA - Acuerdo entre el Gobierno de la República del Perú y el Gobierno de la República Popular China relativo al 'Proyecto de Centro de Operaciones de Emergencia Nacional'
... al públicosean utilizados con fb01nes ilícitos vinculados con el lavadode activos y/o el ... , establece cuáles son los ingresos tributarios y señalaa su acreedor así como al órgano de ... omisión, incluida latergiversación de hechos y circunstancias, que deliberadao ...
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CONVENIO COOPERACION TECNICA NO REEMBOLSABLE........................................ - Carta-Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable entre la República del Perú y el Banco Interamericano de Desarrollo para el proyecto 'Regularización de reservas de pueblos indígenas en aislamiento' (ATN/OC-13627-PE y ATN/OC-13628-PE)
... al públicosean utilizados con fb01nes ilícitos vinculados con el lavadode activos y/o el ... , establece cuáles son los ingresos tributarios y señalaa su acreedor así como al órgano de ... omisión, incluida latergiversación de hechos y circunstancias, que deliberadao ...
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Legislación Complementaria
• Decreto Ley Nº 25475:. Establecen la penalidad para los delitos deterrorismo y los procedimientos para lainvestigación, la instrucción y el juicio• Decreto Legislativo Nº 813. Ley Penal Tributaria• Decreto Legislativo Nº 815. Ley de exclusión o reducción de pena, denunciasy recompensas en los casos de delito e infraccióntributaria• Ley Nº 27030. Ley de Ejecución de las Penas de Prestaciónde
... Si como efecto de los hechos contenidos en el Artículo 2 de este Decreto ... , beneficios o incentivos tributarios, simulando la existencia de hechos que permitan ... de detectar y denunciar la comisión de ilícitos penales que tienen la característica de delito ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 7° sala especializado en lo contencioso administrativo de 31/03/2024 (Expediente: 011065-2022)
No correspondía que la demandante realice deducciones al impuesto general a las ventas de los periodos setiembre a diciembre de 2012, en relación a las notas de crédito n° 008-000107 1, n° 008-0001084, n° 008-0001100 y n° 008-0001102 toda vez que no suste ntó documentariamente las razones de su emisión, tampoco del crédito fiscal debido que no logró acreditar la causalidad de los gastos...
... SUB ESPECIALIDAD EN TEMAS TRIBUTARIOS Y ADUANEROS ... Expediente N° : 11065-2022 ... denunciado o fundamentar la decisión en hechos no invocados ... Bajo este mismo contexto, ... penal) y no para ilícitos menores, como son las infracciones y las ... -
Las Comisiones Investigadoras y las diferencias entre las Sentencias Tineo Cabrera y Toledo
En la presente entrevista el autor trata las diferencias entre la sentencia Tineo Cabrera y la sentencia Toledo, que gira en torno a las precisiones que hiciera el Tribunal Constitucional respecto a los derechos fundamentales como la comunicación previa y detallada y el levantamiento del secreto bancario realizadas en sede parlamentaria. Asimismo, da su opinión sobre el desempeño de las...
... , precisamente, defenderse, de conocer los hechos, las evidencias en su contra, sin perjuicio de ... que acusa a una persona por hechos ilícitos o infracción constitucional, es distinto a que ... están administrando los ingresos tributarios, los recursos naturales de todos los peruanos a ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 02/08/2010 (Expediente: 001528-2009)
... trece, debido a que no simularon hechos que origen el derecho al use de ... crédito ... tributarios" cancelados y cuál es la cantidad que se adeuda, ... iniciales actos ilícitos referidos a los datos falsos consignados en las ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 11/06/2008 (Expediente: 001384-2007)
... penal existe un proceso por los mismos ilícitos que se ventilaron ... en el procedimiento ... mismos hechos se debe “requerir el pronunciamiento de dicho ... contablemente los reparos tributarios hechos a la empresa; máxime si, como ya ... se ...
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Las sanciones administrativas
1. Diferentes sanciones que aplica la administración: las sanciones penales administrativas y su trascendencia - 2. La distinción entre delitos y contravenciones o faltas: vigencia y ocaso del llamado Derecho Penal dministrativo - 3. El fenómeno de la despenalización - 4. La falta o contravención como figura típica del Derecho Penal administrativo - 5. Jurisdicción nacional y provincial para...
... regulación análoga para los llamados ilícitos penales administrativos y los delitos, ... resoluciones finales en cuanto a los hechos y al derecho controvertidos, con excepción de ... en materia de los llamados ilícitos tributarios 72 ... f) La prescripción de las acciones y ... -
RESOLUCION.Nº 009-2017-CD-OSITRAN.Proyecto de Reglamento de Incentivos, Infracciones y Sanciones.SEPARATA ESPECIAL RESOLUCIÓN DE CONSEJO DIRECTIVO Nº 009-2017-CD-OSITRAN Proyecto de Reglamento de Incentivos, Infracciones y Sanciones Sábado 4 de marzo de 2017 AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO Sábado 4 de marzo de 2017 / El Peruano 2 PROYECTO ... -
... civil o penal que se origine por los hechos u omisiones que con fi gure la infracción ... que generan bene fi cios ilícitos particulares para las empresas infractoras, ... en leyes especiales, incluyendo los tributarios, los que deben observar necesariamente los ...
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ORDENANZA.Nº 500-MPL.Ordenanza que establece Régimen de Aplicación de Sanciones (RAS) y el Cuadro Único de Infracciones y Sanciones (CUIS) que incluye la adecuación al Transporte y Comercio Local de Alimentos Agropecuarios Primarios y Piensos de la Municipalidad.SEPARATA ESPECIAL ORDENANZA QUE ESTABLECE EL RÉGIMEN DE APLICACIÓN DE SANCIONES (RAS) Y EL CUADRO ÚNICO DE INFRACCIONES Y SANCIONES (CUIS) QUE INCLUYE LA ADECUACIÓN AL TRANSPORTE Y COMERCIO LOCAL DE ALIMENTOS AGROPECUARIOS PRIMARIOS Y PIENSOS DE L... -
... Es el encargado de evaluar los hechos que con fi guran la existencia de una ... conductas que pudieran constituir ilícitos penales, deberá informar a la Gerencia de ... multas administrativas y/o pagos tributarios indebidos, siempre que la cobranza de las mismas ...
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El Código Penal de 1991. 20 años después(Apuntes sobre sus antecedentes, evolución y futuro)
• Antecedentes. • El proceso de la reforma penal. • La contrareforma. • Doctrinas penales contra la impunidad ysu incidencia el Código Penal peruano. • Aportes de la jurisprudencia vinculante. • Defectos crónicos de la reforma penal. • El futuro: ¿una nueva reforma penal?. • A modo de conclusión. • Cuadro cronológico de reformasal Código Penal de 1991• Grupo 1: Artículos incorporados. • Grupo 2:...
... Muchos de estos ilícitos han ingresado a nuestra legislación acompañados ... nuestro país, se han producido dos hechos importantes que muestran palmariamente el impacto ... al artículo 269, relativos a delitos tributarios Ley N.º 26293 14-02-1994 ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - 5° SALA CONTENCIOSA ADMINISTRATIVA, de 19 de Octubre de 2018 (Expediente: 009821-2016)
El artículo 19° del código de protección y defensa del consumidor dispone que el proveedor responde por la idoneidad y calidad de los productos y servicios ofrecidos; por la autenticidad de las marcas y leyendas que exhiben sus productos o del signo que respalda al prestador del servicio, por la falta de conformidad entre la publicidad comercial de los productos y servicios y éstos, así como por...
... accesoria solicita, como SEDE TRIBUTARIOS, Secretario De Sala:MEDINA RAMIREZ Lisbeth ... ón de los supuestos descritos como ilícitos (desde el punto de vista concreto, la ... , o al menos presentar indicios de tales hechos, como por ejemplo informes policiales que den ... -
Tribunal Constitucional SALA 1, Expte. 02624-2004-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 19-05-2004
... ón de la Sala Penal de Delitos Tributarios ... y Aduaneros que declaró fundada una ... que los hechos denunciados no constituían ilícitos contra la ...
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Criminal Compliance en el Perú: La necesidad de una reforma urgente y parcial al régimen de responsabilidad penal corporativa
El Criminal Compliance resulta ser materia emergente en el Perú, desde su desarrollo e implementación en la Ley 30424 en 2016. Y es debido a dicha condición prematura que tras años de su promulgación se pueden observar en los resultados obtenidos ciertas deficiencias. Es por ello que el autor, en el presente artículo se encarga de analizar la normativa, junto al desarrollo e implementación de la...
... personas jurídicas por la comisión de ilícitos penales. Entre los precursores del sistema de ... personas jurídicas– exclusivamente por hechos de terceros, por lo que –bien mirado– la ... públicos, lavado de activos, delitos tributarios y financiamiento del terrorismo, entre otros) ... -
DECRETO SUPREMO N° 007-2014-PCM - Prorrogan Estado de Emergencia en el distrito de Echarate, provincia de La Convención del departamento de Cusco
... , precisando la denominación de los ilícitos penales requeridos, conforme a los documentos ... y registros vinculados a asuntos tributarios de manera electrónica, tienen la obligación de ... Estos hechos, que revisten gravedad, no han sido desvirtuados ...
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Ordenanzas Nº 492-2024/MDL. Ordenanza Municipal que aprueba el nuevo Régimen de Aplicación de Sanciones Administrativas (RASA) y el Cuadro Único de Infracciones y Sanciones Administrativas (CUISA) de la Municipalidad Distrital de Lurín
... en leyes especiales, incluyendo los tributarios, los que deben observar necesariamente los ... municipales y tiene a su cargo evaluar los hechos que configuran la existencia de una infracción ... pudiesen tipificarse como ilícitos penales, deberá de comunicar ello a la ...
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RESOLUCION MINISTERIAL, Nº 243-2016-MC, PODER EJECUTIVO, CULTURA - Modifican la R.M. Nº 469-2015-MC, que aprobó el Tarifario de los Servicios No Prestados en Exclusividad del Ministerio de Cultura para el Ejercicio Fiscal 2016-RESOLUCION MINISTERIAL-Nº 243-2016-MC
... Subespecialidad en Delitos Aduaneros, Tributarios, de Propiedad Intelectual y Ambientales del ... por el cultivo de coca con fines ilícitos en los Centros Poblados de Cachicoto, Sachavaca y ... , sostuvo que no existe relación entre los hechos que se cuestionan y la causal de vacancia ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 29/06/2010 (Expediente: 002808-2009)
... dado que cuando sucedieron los hechos ya ostentaba el citado cargo; que, de ... otro ... , Jefe de Desarrollo de Sistemas Tributarios, así como de los peritos ... SALA PENAL NERI ... falsedad ideológica, ilícitos previstos en los artículos trescientos noventa y ...
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Procesos especiales
... del imputado, a la prevención de que los hechos vuelvan a repetirse, al interés o temores ... permita el descubrimiento y sanción de ilícitos de mayor gravedad o el descubrimiento de ... de 1996 para los casos de delitos tributarios, previstos y sancionados por el Dec. Leg. N.º ...
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SENTENCIA. EXPEDIENTE N° 052 - 2001
Sala Penal Especial "A" Corte Superior de Justicia de Lima. [Sentencia] Expediente N° 052 - 2001
... de los actos en que se materializaron los hechos incriminados a la procesada Rodríguez Flores, ... Fiscalías Especializadas en Delitos Tributarios y Aduaneros, no obstante ser esta una práctica ... De los Ilícitos imputados a Nina Sonia Isabel Rodríguez Flores y ...