custodia de documentos contables
- Vigente Decreto Supremo Nº 074-90-TR. Aprueban el Texto Unico Ordenado de la Ley General de Cooperativas
- Vigente Decreto Supremo Nº 008-2000-MTC, Reglamento de la Ley Nº 27157 de Regularización de Edificaciones, del Procedimiento para la Declaratoria de Fábrica y del Régimen de Unidades Inmobiliarias de Propiedad Exclusiva y de Propiedad Común
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/12/2020 (Expediente: 001190-2019)
. el señalamiento de los indicios, desde luego, está en función al delito y a la concreta modalidad delictiva utilizada por los agentes delictivos –no por algo se ha dicho que se trata de una pura actividad judicial–. empero, sistemáticamente, se ha consagrado un denominado “triple pilar indiciario”, sin perjuicio de otros indicios que ratifiquen la convicción judicial. son: 1) el incremento...
... nulidad deducida contra cinco informes contables ... policiales PTID-LAVACTI-EC –incluso se ... -PNP/EEIP-UTF no tomó en cuenta varios documentos ... administrativos de la empresa. De otro lado, ... la lap top no fue puesta bajo cadena de custodia ni fue lacrada ni ... preservada ... ∞ 3. La ... -
Resolución Nº 3111-2018-SUNARP-TR-L de Tribunal Registral de Lima, del 26-12-2018
INSCRIPCIÓN EN PARTIDA CERRADA La extinción de la sociedad y el consiguiente cierre de su partida registral determinan la desaparición de su personalidad jurídica, no pudiendo ser mas centro de imputación de derechos y deberes, por ende sobre la partida registral de la sociedad extinguida no pueden extenderse inscripciones posteriores.
... Sociedades de Lima ... ACTO (s) Custodia de libros y documentos contables ... - Vigente Decreto Ley Nº 26123. Ley Orgánica del Banco Central de Reserva del Perú
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 16/01/2019 (Expediente: 000838-2018)
Conforme se esgrime del dictamen pericial contable y su ampliación, contrastado con la pericia de oficio, y de las declaraciones en el plenario de los peritos contables, así como de las propias declaraciones de los acusados, este supremo tribunal no puede dar mayor fiabilidad a la última ampliación de pericia por cuanto los documentos que fueron objeto de revisión no son oficiales, no provienen...
... peritos contables, así como de las propias ... declaraciones de ... pericia, por cuanto los documentos que ... fueron objeto de revisión no son ... percepción, administración y custodia" de los caudales de la ... entidad agraviada con v\xC3" ... -
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DECRETO SUPREMO.N° 344-2018-EF.Aprueban el Reglamento de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado.SEPARATA ESPECIAL Lunes 31 de diciembre de 2018 AÑO DEL DIÁLOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DECRETO SUPREMO Nº 344-2018-EF Reglamento de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado Firmado Digitalmente por:... -
... de Organización y Funciones u otros documentos de organización y/o gestión al órgano ... las contrataciones tiene a su cargo la custodia del expediente de contratación, salvo en el ... , Estado de Resultados y las Notas Contables respectivas; o Estados Financieros situacionales ...
- Vigente Decreto Supremo Nº 050-2001-MTC, aprueban Reglamento de la Ley de Aeronáutica Civil
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 06/10/2021 (Expediente: 000007-2021)
La sentencia impugnada presenta defecto estructural de motivación, en lo concerniente a la valoración de la prueba en su conjunto, con referencia a lo que es objeto de imputación: la sobrevaluación de las obras &. en tal virtud, las versiones sobre los&yanampa&litación carretera caspa yanampaca callacami"emente, es razonab"abilitación del parque infantil", c", c&q", c", c", cuyo monto habría
... con los informes y los peritajes contables ... 1.3. La Sala Superior ha señalado que no ... por razón de cargo, no solo la custodia, sino también la administración ... financiera ... siguientes documentos técnicos: i) Informe número 033-2003-OCI-MPCHJ ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 31/07/2018 (Expediente: 000676-2018)
La responsabilidad del procesado por el delito de falsificación de documentos en agravio del banco de la nación y de rogelio zuloaga alcántara se encuentra acreditada por sendos informes periciales que refieren que las firmas falsificadas proceden del puño gráfico de agustín gregorio cerna micha. absolución del procesado por el delito de falsificación de documentos en perjuicio de los demás...
... delito de falsificación de documentos en agravio ... del Banco de la Nación y de ... ón”, “administración” o “custodia”, ... generando de esta manera un perjuicio ... se tienen los siguientes peritajes contables: ... 29.1. Informe pericial contable del ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 04/07/2017 (Expediente: 009261-2016)
Cuando en un procedimiento de fiscalización, como consecuencia de la revisión contable y documentación del contribuyente, cruces de información de proveedores y compradores, omisión en la presentación de documentación, entre otros, se determina que las operaciones declaradas por el contribuyente corresponden a operaciones no reales, y este hubiese hecho uso del crédito fiscal, la administración...
... custodia de los periodos de enero a diciembre de mil ... documentos ... identidad, ... constancia ... Contribuyentes ... CASACIÓN N° 9261-2016 ... contables investigadas en la etapa de fiscalización, y ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 04/03/2020 (Expediente: 001051-2019)
Peculado doloso el dictamen pericial y los informes contables actuados no solo evidencian la apropiación de los caudales de la municipalidad agraviada por parte del exalcalde acusado -quien, conforme se desprende de los elementos de prueba actuados, contó con la colaboración necesaria de los regidores acusados-, sino también el perjuicio económico sufrido por la dicha agraviada.
... contables actuados no solo evidencian ... la apropiación ... gastos indicadas en el informe sobre documentos contables de ... la Municipalidad de Muga ... és de su administración, percepción o custodia ... es esencial para la configuración del delito ... -
DECRETO SUPREMO, N° 028-2019-MTC, PODER EJECUTIVO, TRANSPORTES Y COMUNICACIONES - Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de Fiscalización y Sanción en la Prestación de Servicios y Actividades de Comunicaciones de Competencia del Ministerio de Transportes y Comunicaciones-DECRETO SUPREMO-N° 028-2019-MTC
... : Conjunto ordenado de todos los documentos correspondientes a la tramitación de los ... incluyendo reportes de sistemas, libros contables, comprobantes de pago, registros ópticos, ... (s), o en su caso, responsable(s) de la custodia y tratamiento de la información y/o ...
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DECRETO SUPREMO, Nº 198-2017-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Modifican Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT-DECRETO SUPREMO-Nº 198-2017-EF
... , procesos, procedimientos y otros documentos" deberá entenderse considerando la estructura org\xC3" ... flujo documentario y la conservación y custodia del acervo documentario de la institución ... tributarios del Estado, las actividades contables de la institución como Ente Captador, así como ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 16/08/2016 (Expediente: 003113-2014)
El delito de peculado sanciona al funcionario o servidor público que se apropia o utiliza, en cualquier forma, para sí o para otro, caudales o efectos cuya percepción, administración o custodia le estén confiados por razón de su cargo.
... percepción, administración o custodia le ... estén confiados por razón de su cargo ... , en la modalidad de falsificación de documentos ... públicos, en perjuicio de la Municipalidad ... de Maynas y los informes periciales contables que acreditan ... los depósitos en efectivo, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 20/03/2019 (Expediente: 000719-2018)
Haber nulidad en la sentencia del quince de setiembre de dos mil diecisiete, emitida por la sala mixta de andahuaylas y chincheros de la corte superior de justicia de apurímac, que absolvió de la acusación fiscal a esteban vivanco soto e isaac vivanco soto por el delito de lavado de activos, en la modalidad de actos de conversión y transferencia respecto al primero y de ocultamiento y tenencia en
... ón, testimonios y las pericias contables N.° 42-062017-IN/PTID-LAVACTI-EC (foja 2398) y ... Si bien estos documentos no tienen valor tributario, sí acreditan la ... El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o mantiene ... en su poder ... -
DECRETO SUPREMO, N° 001-2021-IN, PODER EJECUTIVO, INTERIOR - Decreto Supremo que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1219, Decreto Legislativo de Fortalecimiento de la Función Criminalística Policial-DECRETO SUPREMO-N° 001-2021-IN
... - Realiza el análisis pericial de documentos, firmas, manuscritos, moneda nacional y ... de interés criminalístico, para su custodia" como modelos o patrones, con fines de investigaci\xC3" ... digital de los informes de pericias contables, financieras, societarias, aduaneras, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 06/10/2021 (Expediente: 000007-2021)
La sentencia impugnada presenta defecto estructural de motivación, en lo concerniente a la valoración de la prueba en su conjunto, con referencia a lo que es objeto de imputación: la sobrevaluación de las obras &. en tal virtud, las versiones sobre los&yanampa&litación carretera caspa yanampaca callacami"emente, es razonab"abilitación del parque infantil", c", c&q", c", c", cuyo monto habría
... con los informes y los peritajes contables ... 1.3. La Sala Superior ha señalado que no ... por razón de cargo, no solo la custodia, sino también la administración ... financiera ... siguientes documentos técnicos: i) Informe número 033-2003-OCI-MPCHJ ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 30/05/2018 (Expediente: 001104-2017)
El delito de peculado doloso ocurrirá cuando el funcionario o servidor público se apropie u utilice, en beneficio propio o de terceros, caudales o efectos que pertenecen al estado, cuya administración o custodia le han sido otorgadas en razón de su cargo.
... custodia le han sido otorgadas en razón de ... Lima, ... aserto corroborado por los peritos contables. ii) Si bien es verdad, era ... servidor ... de documentos, en agravio de la Municipalidad de Jaén; y a ... -
DECRETO LEGISLATIVO N° 1232 - Decreto Legislativo que modifica diversos artículos y Disposiciones Complementarias Transitorias y Finales del Decreto Legislativo 1049, Decreto Legislativo del Notariado
... ón, adulteración o creación de documentos que inducen al notario a expedir un instrumento ... , el incumplimiento de la obligación de custodia, la omisión de denunciar la pérdida, ... ; b) Sistema adecuado de registros contables y logísticos que permita la trazabilidad de las ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1237 - Decreto Legislativo que modifica el Código Penal, aprobado por el Decreto Legislativo N° 635
... ón, adulteración o creación de documentos que inducen al notario a expedir un instrumento ... , el incumplimiento de la obligación de custodia, la omisión de denunciar la pérdida, ... ; b) Sistema adecuado de registros contables y logísticos que permita la trazabilidad de las ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 04/04/2018 (Expediente: 002495-2017)
El tribunal de instancia no efectuó una apreciación integral de los hechos materia de examen ni evaluó debidamente el material probatorio existente y el análisis de la prueba indiciaria, a fin de establecer o descartar la responsabilidad de los procesados, por lo que debe declararse la nulidad y realizarse un nuevo juicio oral por otro colegiado.
... y tenían bajo su cargo la custodia de los cheques, la facultad de ... retirar los ... del Ministerio Público por peritos contables judiciales, respecto a ... las irregularidades ... , se cumpliera con requerir dichos documentos ... (expedientes técnicos, informes del ... -
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DECRETO SUPREMO, Nº 022-2017-IN, PODER EJECUTIVO, INTERIOR - Decreto Supremo que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1318, Decreto Legislativo que regula la Formación Profesional de la Policía Nacional del Perú-DECRETO SUPREMO-Nº 022-2017-IN
... profesional policial de la ENFPP y los documentos de prospectiva y desarrollo ... b) Evaluar ... ón del gasto de las diferentes cuentas contables de la Unidad Ejecutora a su cargo; ... d) ... h) Realizar el control, registro, custodia y recuperación de Fondos de Garantía, Cartas ...
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DECRETO SUPREMO, Nº 020-2017-JUS, PODER EJECUTIVO, JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS - Reglamento de la Ley Nº 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera - Perú (UIF - Perú)-DECRETO SUPREMO-Nº 020-2017-JUS
... en cobranza judicial, ni protestos de documentos en los últimos cinco (5) años, no aclarados a ... Verificar la adecuada conservación y custodia de los documentos relacionados al SPLAFT ... ón de los estados financieros, contables, registros, bases de datos y documentación en ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 17/05/2018 (Expediente: 000517-2016)
... Sub Regional de Acobamba, para su custodia correspondiente. Dicho ... dinero debía ser ... sustentado en los documentos glosados. La segunda, que se siguió un ... , según se desprende de las pericias contables oficiales y el informe ... pericial de parte. La ...