Delito tributario
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 23/04/2012 (Expediente: 004071-2011)
... ello el inciso a) del numeral 10 del artículo 62 del Código Tributario, a lo ... que se suma que en dicho procedimiento de levantamiento del ... delito contra la Administración Pública, peculado en agravio del Estado, ... no ...
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Fiscalía incauta vivienda de Joaquín Ramírez en Cajamarca
... de Cajamarca es por los presuntos delitos de lavado de activos, delito tributario y fraude en la administracin de personas jurdicas.En el ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 16/10/2023 (Expediente: 037693-2022)
El crédito por reinversión en educación fue derogado por la ley n.º 29766, publicada el veintitrés de julio de dos mil once y que entró en vigencia al día siguiente de su publicación. esta ley dispone la caducidad de dicha exoneración, la misma que debe entenderse que opera desde el ejercicio dos mil doce, de acuerdo a la interpretación establecida por el tribunal constitucional en su sentencia...
... CASACIÓN N.º 37693-2022 ... TEMA: CRÉDITO TRIBUTARIO POR REINVERSIÓN ... EN EDUCACIÓN ... SUMILLA: El crédito por ... momento de la comisión del delito. Si con posterioridad a la comisión del delito la ley ... dispone la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/04/2010 (Expediente: 004941-2008)
... a este extremo; que respecto al delito contra la Fe Pública, si nos remitimos a la ... descripción fáctica ... contra Félix José Jurado Hernández y otros por Delito Tributario defraudación tributaria, y por delito contra la Fe Pública - en las ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 27/06/2023 (Expediente: 031647-2022)
En el contrato de asociación en participación, el asociante concede al asociado la participación en el resultado, pues aquel dirige las operaciones en su nombre y bajo su responsabilidad; en consecuencia, otorga al asociado la ganancia y/o la pérdida de dicho acuerdo cuando finaliza el contrato; asimismo, una de las características de un contrato de asociación en participación es que se participa
... numeral 1 del artículo 178 del Código Tributario ... Segunda pretensión principal: Solicita que, en ejercicio de la ... momento de la comisión del delito. Si con posterioridad a la comisión del delito la ley ... dispone la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 09/01/2013 (Expediente: 002608-2012)
... Código Tributario; y, 1) del artículo 139 numerales 3 y 5 de la Constitución ... Política ... constituyan delito tributario o delito de defraudación de rentas de ... aduanas; o estén ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/05/2012 (Expediente: 001187-2011)
... M3 / conminada para el delito de defraudación tributaria previsto en el ... artículo cuatro, inciso a) ... 'ulpabilidad del delito tributario previsto en el inciso a) del artículo ... ¡arto del Decreto Legislativo ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 05/05/2017 (Expediente: 004544-2015)
Sumilla: 1. cuando no existe conexión lógica entre el petitorio de la demanda y los hechos expuestos en la misma, se configura la causal de improcedencia establecida en el numeral 5) del artículo 427° del código procesal civil. 2. en materia tributaria las infracciones se determinan de forma objetiva, por lo que no se tiene en consideración la intención del infractor, solo es suficiente la...
... el artículo 33° del Texto único Ordenado del ... Código Tributario ... Lima, cinco de mayo ... de dos mil diecisiete.- ... CONSTITUCIONAL ... cometió reprobabilidad del delito es un requisito para poder atribuir ... a alguien la responsabilidad ... -
RESOLUCION, Nº 124-2017/SUNAT/300000, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS, SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA - Disposiciones que regulan los lineamientos para aplicar las sanciones de suspensión e inhabilitación previstas en la Ley General de Aduanas-RESOLUCION-Nº 124-2017/SUNAT/300000
... por infracción tributaria o aduanera; no ha sido condenado por delito aduanero o tributario, o no tiene deuda aduanera o deuda tributaria ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 16/03/2022 (Expediente: 000994-2019)
El tipo delictivo de colusión tiene como nota esencial que el funcionario o servidor público deba resguardar los intereses estatales de carácter patrimonial en un contexto negocial; lo que en el presente caso no se presenta.
... Fundado el recurso de casación ... El delito de colusión sanciona a los ... funcionarios o servidores públicos que se ... crédito tributario por reinversión ascendente a la suma de ... S/ 4 258 623 (cuatro millones ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 26/09/2010 (Expediente: 004574-2009)
... ¡la formulación de la denuncia penal por delito tributario por parte del ... CORTE SUPREMA DE JUSTICIA ... SALA PENAL ...
- Tribunal Constitucional , Expte. 01164-2000-AA, Sentencia (Acción de Amparo)
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 28/02/2013 (Expediente: 000461-2012)
... / Prueba documental el informe del delito Tributario número mil quinientos sesenta ... y uno guión dos mil nueve ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 4° sala laboral permanente de 29/09/2022 (Expediente: 004916-2021)
1. Confirmar la sentencia nº 000261-2022-14jlpl contenida en la resolución n° 04 de fecha 16 de agosto de 2022, que declara infundada la demanda en todos sus extremos. 2. Absolver de la instancia a superintendencia nacional de aduanas y de adminsitración tributaria - sunat, en los seguidos por la ciudadana yhadira carmina manihuari querevalu sobre incumplimiento de disposiciones y normas...
... Curso Aduanero y Tributario CAT. Menciona la justificación de la ampliación del ... periodo de ... de la comisión de delito tributario ... f) Evaluar y visar las propuestas de mejora y los ... -
DECRETOS LEGISLATIVOS DECRETO LEGISLATIVO Nº 1114 - Decreto Legislativo que modifica de la Ley Penal Tributaria - Decreto Legislativo Nº 813 DECRETO LEGISLATIVO Nº 1114
... circunstancias agravantes y eliminar el tipo atenuado del delito tributario, así como inhabilitar para contratar con el Estado a ...
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DECRETO SUPREMO, N° 008-2022-MIDAGRI, PODER EJECUTIVO - Decreto Supremo que aprueba la creación del Sello Nacional de la producción orgánica, su diseño y características, en el marco del Decreto Supremo Nº 002-2020-MINAGRI-DECRETO SUPREMO-N° 008-2022-MIDAGRI
... Ordenanza Nº 469-MDC.- Establecen beneficio tributario y administrativo en la jurisdicción del distrito de Carabayllo 000000 ... érica, para: (a) cumplir la condena impuesta por la comisión del delito de proferir amenazas; y, (b) comparecer en juicio por la presunta ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 02/12/2020 (Expediente: 024025-2019)
... Fiscalía la conclusión de que se ha verificado la ocurrencia del delito ... denunciado, cuando esta se limita a considerar la comisión del delito ... IX del Título Preliminar del Código Tributario. Precisa que no correspondía que la ... segunda instancia califique el ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 19/11/2018 (Expediente: 000614-2018)
Se vulneró la garantía de la motivación. el tribunal superior no dio cuenta de las razones mínimas que justificaron el rechazo de la imputación por el delito de robo agravado: por qué carecen de fiabilidad las versiones de los testigos oculares, cómo se justifica que estando los tres acusados juntos solo uno cometiera el evento delictivo, cómo se valora el indicio de oportunidad y sospecha...
... justificaron el rechazo de la imputación ... por el delito de robo agravado: por qué ... carecen de fiabilidad las versiones de ... un compendio tributario que se hallaba en el interior de su habitación, ... se encontró ... -
Resolución Nº 187-2014-SUNARP-TR-L de Tribunal Registral de Lima, del 30-01-2014
ASIGNACIÓN DE PLACA A VEHÍCULO HABILITADO PARA EL TRANSPORTE PÚBLICO DE PASAJEROS "La copia certificada de la Tarjeta Única de Circulación es el documento que acredita la habilitación para el uso de transporte público de pasajeros, el mismo que debe ser expedido necesariamente a nombre del propietario inscrito del vehículo."
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Resolución Nº 580-2013-SUNARP-TR-L de Tribunal Registral de Lima, del 08-04-2013
CAMBIO DE USO Procede la inscripción de cambio de uso, de taxi-colectivo a interprovincial, en mérito del formulario notarial con firma certificada por notario del propietario con derecho inscrito o su representante, acompañado de la resolución del Ministerio de Transportes y Comunicaciones vigente que autoriza la prestación del servicio de transporte interprovincial regular de personas en...
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Resolución Nº 185-2014-SUNARP-TR-L de Tribunal Registral de Lima, del 30-01-2014
CAMBIO DE CARACTERISTICAS "El cambio de características registrables de un vehículo genera obligatoriamente su reemplacamiento y si está destinado a la prestación del servicio de transporte de personas se presentará el certificado que acredita la habilitación vigente del vehículo; documento que debe ser expedido necesariamente a nombre del propietario inscrito del vehículo."
- Resolución nº 2003_1_05760 de Tribunal Fiscal - Sección 1, de 15 de Octubre de 2003
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 12/07/2023 (Expediente: 001438-2022)
Decisiónpor estos fundamentos, los jueces y las juezas integrantes de la sala penal transitoria de la corte suprema de justicia de la república, acordaron:i. declarar no haber nulidad en las resoluciones números 4 y 5 del cinco y veintiuno de julio de dos mil veintidós respectivamente, emitidas por la primera sala penal de apelaciones de la corte superior de justicia de lima en las que declararon
... PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL POR EL DELITO DE ... DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA ... Sumilla. El plazo de prescripción ... ascendente a S/ 1 895 343,00, correspondiente al periodo tributario de ... noviembre y diciembre de 1999, y enero a julio de 2000 ... 2.2 ... -
DECRETO LEGISLATIVO N° 1232 - Decreto Legislativo que modifica diversos artículos y Disposiciones Complementarias Transitorias y Finales del Decreto Legislativo 1049, Decreto Legislativo del Notariado
... ° 1233.- Decreto Legislativo que regula la conspiración para el delito de terrorismo 562278 D. Leg. N° 1234.- Decreto Legislativo que ... Sustentar los pedidos de levantamiento del secreto bancario, tributario, bursátil, así como de las medidas limitativas de derecho para la ...
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Decreto legislativo Nº 1589. Decreto Legislativo que modifica el Código Penal, aprobado por Decreto Legislativo N° 635, para garantizar la seguridad y tranquilidad pública
... , penitenciario, meteorológico, defensa civil, financiero y tributario; bienes culturales muebles e inmuebles integrantes del Patrimonio Cultural ... “Artículo 283-A.- Colaboración al delito de entorpecimiento del funcionamiento de servicios públicos ... Será ...