Delito de administración fraudulenta
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 07/06/2017 (Expediente: 000138-2017)
No es posible considerar completa la pericia contable oficial para que, en su solo mérito y por la versión de los directivos imputados y el contador de la empresa corporación transcontinental del perú sociedad anónima cerrada, se decida un sobreseimiento, pues ésta no realizó alternativamente lo que precisamente llevaron a cabo los auditores tributarios de la sunat. por consiguiente, el órgano...
... SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA contra ... el auto de fojas seis mil ... calidad de cómplices primarios– por delito de defraudación tributaria en ... agravio del ... mil tres y con las cuales se obtuvo fraudulenta un ... crédito fiscal –declaraciones juradas ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 25/07/2022 (Expediente: 025915-2021)
... Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria – Sunat, a fin que se revise el ... devino en ser condenado como autor del delito contra la fe pública uso de ... documento ... sido generada de manera fraudulenta e ilegal por Daniel Chero Huancas, persona ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 01030-2016-AA, Interlocutoria (Acción de Amparo), 16-10-2017
... seguido contra el actor por el delito de estafa en agravio de la Oficina de ... su pensión de jubilación de manera fraudulenta, acudiendo a un supuesto ... empleador para tal ... La administración de justicia constitucional de la libertad que ...
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ORDENANZA.Nº 260-MDL.Ordenanza que aprueba el Nuevo Régimen de Aplicación de Sanciones y el Cuadro de Infracciones y Sanciones de la Municipalidad Distrital de Lurigancho.SEPARATA ESPECIAL Miércoles 28 de febrero de 2018 AÑO DEL DIÁLOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL MUNICIPALIDAD DE LURIGANCHO CHOSICA ORDENANZA Nº 260-MDL ORDENANZA QUE APRUEBA EL NUEVO REGIMEN DE APLICACIÓN DE SANCIONES Y EL CUADRO DE INFRACCIONES Y... -
... de gobierno, administrativos y de administración con sujeción al ordenamiento jurídico ... Que, ... en atención a la comisión de supuesto delito previsto y sancionado en el Código Penal ... Por presentar documentación falsa, fraudulenta, enmendando y/o adulterado al inspector municipal ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 22/03/2017 (Expediente: 002368-2015)
No se trata de castigar cualquier concertación, sino únicamente aquellas que buscan perjudicar o las que perjudican o traen consecuencias económicas nocivas para el estado, ya sea, por lo general, porque se paga más por un producto de una determinada calidad habiendo concierto entre las partes.
... , e integrándola se le absuelva del delito de ... ¡Opropiación lícita, a pesar de no ... inferir que hubiera una concertación fraudulenta, en tonto que ... -. tre los absuellos y el ... operativo de los delos contra Ja administración púbica, ... ¡Sometidos par funcionarios ... - Versión original Decreto Ley Nº 26123: Ley Orgánica del Banco Central de Reserva del Perú
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 14/05/2018 (Expediente: 000670-2017)
Sumilla. el artículo cinco del código de procedimientos penales determina que una excepción de naturaleza de acción será fundada cuando los hechos imputados sean atípicos o no justiciables penalmente. en el caso de autos, el encausado sustentó su excepción de naturaleza de acción con argumentos referidos a su irresponsabilidad penal, como el indicar que no existen elementos de prueba que...
... administración de personas jurídicas; ii) contra la fe ... de personas jurídicasadministración fraudulenta; ... ii) contra la tranquilidad pública, en la ... caso el hecho denunciado no constituya un delito o no sea ... justiciable penalmente ... QUINTO ... -
Aproximación teórica sobre la aplicación de la autoría mediata por dominio de organización en supuestos de gran corrupción
La criminalidad organizada puede partir del propio Estado, de sus cauces jerárquicos y normativos, asegurando la máxima idoneidad lesiva de los delitos que se ejecuten en su seno. La categoría criminológica de gran o alta corrupción describe la sinergia entre el poder político y económico, y con ello, escora el razonamiento hacia la importancia del factor denominado organización estructural. En...
... se ubican en el ápice de la Administración. En especíico, la aplicación de la tesis de ... organización, que no es otra cosa que un delito autónomo, y la autoría mediata por dominio de ... Finalmente, la contratación fraudulenta de la obra pública, decisión que en el ejemplo ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - Sala civil de huamanga de 17/11/2023 (Expediente: 00528-2015-0-0501-JR-CI-03)
2. Revocar la sentencia apelada, de fecha 11 de abril de 2022, que declara infundada la demanda de nulidad de cosa juzgada fraudulenta, en el extremo de la cooperativa de vivienda ayacucho. 3. Refomar la misma, declarando fundada la demanda interpuesta por la cooperativa de vivienda ayacucho contra josé rolando alfaro pacheco, mariela mirtha alfaro pacheco, ida maría pacheco liza vda. de alfaro,...
... Sumilla: Nulidad de cosa juzgada fraudulenta ... Se revoca la sentencia de primera instancia y ... y resistencia a la autoridad y por el delito de falsedad ... genérica en agravio del Estado y ... administración de justicia en el artículo 416 del Código ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/11/2018 (Expediente: 001991-2017)
Si el fiscal no formula acusación y el superior en grado está conforme con dicha decisión, le está vedado al órgano jurisdiccional ordenar que se formule una pretensión punitiva. no obstante, conforme al criterio vinculante establecido por esta corte suprema, se debe tener presente que, asumiendo una ponderación de otros derechos fundamentales en conflicto, es posible una anulación del...
... Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (en ... adelante, Sunat) ... contra el ... ña Leiva, como cómplices primarios, del delito" ... de defraudación tributaria en la modalidad b\xC3" ... no se logró determinar una conducta fraudulenta ... por parte de la empresa Sulcosa con el fin de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 15/05/2017 (Expediente: 000930-2016)
Del conjunto de actuaciones no fluye con absoluta claridad que el imputado prestó auxilio doloso a los sentenciados para el ingreso al país de mercancía, sin la debida declaración aduanera. el indicio al que hacen referencia las sentencias de mérito es contingente y tiene la característica de ser plural ni converge con otros, por lo que no tiene la entidad suficiente para sustentar un juicio de...
... primario del delito aduanero-contrabando caliicado, en perjuicio del ... importada no declarada ante la administración aduanera ascendía ... CORTE SUPREMA PRIMERA SALA ... documentación fraudulenta ... 5.2. Los acotados sentenciados requirieron ... -
Norma XVI: Calificación, Elusión de Normas Tributarias y Simulación
Con ocasión de las últimas modificaciones emitidas en materia tributaria, se expidió, en julio de 2012, el Decreto Legislativo No. 1121, mediante el cual se introdujo al Código Tributario, la Norma XVI. Son diversas las opiniones que han surgido respecto a la entrada en vigencia de esta disposición. Algunos especialistas han llegado a sostener que con esta norma se vulnerarían algunas...
... Magíster en Administración Pública y Políticas Públicas por The London ... , yendo desde la simulación hasta el delito de defraudación ... En este punto, sí digo ... actor o los actores crearon la figura fraudulenta y la utilizaron varias veces, recién luego la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 10/08/2010 (Expediente: 001008-2009)
... Roa y Jaime Duilio Solís Talavera por delito de incumplimiento de deberes ... oficiales y ... la Nación, denominada "Obras por Administración Directa", ... designando como responsables a ... la documentación y de la maniobra fraudulenta en cuestión cuando se entrevistó ...
- Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 03005-2018-HC, Auto (Hábeas Corpus), 21-02-2019
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ORDENANZA.N° 590-2022-MPO.Ordenanza que aprueba el Reglamento de Aplicación y Sanciones Administrativas (RASA) y el Cuadro Único de Infracciones y Sanciones (CUIS), de la Municipalidad Provincial de Oxapampa.las ordenanzas “son normas de carácter general de mayor jerarquía en la estructura normativa municipal por medio de las cuales se aprueba la organización interna, la regulación, administración y supervisión de los servicios públicos y las m... -
... denuncia penal, en caso exista la presunta comisión de delito; para ello el Órgano Instructor, Sancionador y/o Ejecutor, deberá ... Proporcionar documentación Falsa o presentar documentación Fraudulenta a la Autoridad Competente ... MUY GRAVE ... Prestar el servicio de ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 21/05/2015 (Expediente: 002096-2014)
Que, la existencia de plazos en el artículo 92 del código civil responde al derecho de quien se encuentra legitimado por disentir de lo acordado en la asamblea en supuestos predeterminados por ley.
... la prestación del servicio de administración de fondos ... Contra accidentes de tránsito, ... fraudulenta; 6) Que no se publicó en la página web de la ... del delito contra la fe pública-alsedad ideológica, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 13/08/2019 (Expediente: 002331-2018)
Derecho a la presunción de inocenciala impugnación está construida sobre la base de sospechas que no han sido corroboradas en juicio oral, y tampoco se aprecia que durante los debates el recurrente haya desplegado una actividad para cumplir dicho cometido. una sentencia de condena no se puede estructurar en función de afirmaciones sin verificación, pues se debe respetar la garantía de la...
... acusación fiscal por la comisión del delito contra la administración ... pública-peculado, ... fraudulenta, por lo que su conducta fue de cómplices ... -
Régimen patrimonial de sociedad de gananciales: evolución normativa y configuración legal vigente
... no se exige que esta sea propiamente fraudulenta" 80 ... En ... cu anto a su alcance, la protecci\xC3" ... irregular de las facultades de administración por parte de uno de los cónyuges, que, al propio ... por delito de omisión de asistencia familiar, cuando haya ...
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Análisis crítico de la política criminal y del tipo de injusto del delito fiscal en el Perú
En el Perú, los diferentes gobiernos de turno han diseñado su política recaudatoria sobre la base del sector formal sin abordar la temática del informal, debido a que no ha existido –ni existe– un plan de política penal tributaria. Esta carencia genera un problema de regularizaciónde la política fiscal y criminal, dejando un espacio para la comisión de delitos fiscales. En este artículo, los...
... ĐƵĂůƋƵŝĞƌ ƉĞƌƐŽŶĂ puede denunciar ante la Administración" Tri-ďƵƚĂƌŝĂ ůĂ ĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂ ĚĞ ĂĐƚŽƐ ƋƵĞ ƉƌĞ\xC6" ... ŹŽ͕ ĂƐƚƵĐŝĂ͕ ĂƌĚŝĚ Ƶ ŽƚƌĂ ĨŽƌŵĂ fraudulenta", no limitándose a recoger una ge-ŶĠƌŝĐĂ ĂůƵƐŝſŶ Ă ůĂ ͞Ě\xC4" ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/12/2015 (Expediente: 000887-2015)
La excepción de cosa juzgada se sustenta en el principio de que nadie puede ser perseguido dos veces por la misma causa (non bis in ídem), esto es, no pueden revivirse procesos que ya fueron materia de sentencia final, consentida o ejecutoriada. A esto se suma que la actividad probatoria es suficiente cuando las pruebas están referidas al hecho criminal que se les imputó a los encausados, las que
... , en su condición de Gerente de Administración de la ... Municipalidad Distrital de Echorate, en ... ón a favor de su defendido con respecto al delito ... de colusión, respecto al caso MITSULPERÚ, ... recurrente concertó la adquisición fraudulenta; ni de ... qué manera su patrocinado incumplió ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00789-2016-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 15-12-2015
... el delito de colusión y de uso de documento público falso ... que la administración de justicia se lleve a cabo de conformidad con la ... aparente, insuficiente o fraudulenta, es decir, cuando una resolución judicial carece ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 03598-2013-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 30-07-2012
... relacionados con el delito de tráfico ilícito de drogas y/o lavado de ... administración de justicia, y es, en principio, un mandato ... como "cosa juzgada fraudulenta". En términos del tribunal regional, esta ...
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La estafa contractual
... Sumario: I. Introducción. II. El delito de estafa. 2.1. Caracteres particulares. 2.2 ... engaño, astucia, ardid u otra forma fraudulenta, será reprimido con pena privativa de libertad ... recibido en depósito, comisión, administración u otro título semejante que produzca obligación ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 4° sala laboral permanente de 25/01/2023 (Expediente: 021873-2019)
En ese sentido, de lo expuesto precedentemente, se advierte que las imputaciones de falta grave del actor son hechos reales y existentes, que no son falsos y que tampoco se utilizado pruebas fabricadas para su despido, por lo que, en mérito a ello, se concluye que no se configurado causal alguna de despido fraudulento, tipo de despido que ha sido invocado por el actor en su demanda, por lo que no
... Mondragón en calidad de jefe de administración y finanzas con ... el proveedor ALSUR LABEL, lo ... en una utilización fraudulenta de una modalidad de contratación como ... la ... delito doloso, y la inhabilitación del trabajador ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 28/08/2019 (Expediente: 001515-2018)
La cadena de indicios es de tal gravedad y concreción que apunta más bien a una lógica de defraudación al estado con adquisiciones concertadas, bajo la coartada de un conflicto armado -por lo demás, de conocimiento público y notorio- que duró en el curso de su desarrollo más de tres años, pero que en modo alguno justificaba festinación de trámites y concertaciones con dos proveedores. éstas se...
... ón fiscal formulada contra ellos por delito de colusión (artículo 384 del ... Código ... medió una colusión fraudulenta; que no constan indicios que revele concertación ... Administración, por lo que castiga verdaderos actos ...