Emisión de cheque sin provisión de fondos
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Vigente
Ley de Títulos Valores - Ley Nº 27287
... ídico a los que hubiere dado origen su emisión o transferencia ... ARTÍCULO 2. VALOR ... En tal caso, salvo que se trate del cheque, su transferencia surte los efectos de la cesión ... formen parte de patrimonios autónomos o fondos reconocidos por la ley serán ejercitados por los ... que se giren a su cargo Cheques con provisión de fondos garantizados, en formatos especiales y ...
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Vigente
Código Penal
... años, el que gire, transfiera o cobre un Cheque, en los siguientes casos: ... 1) Cuando gire sin tener provisión de fondos suficientes o autorización para ... ón artística, un fonograma o una emisión o transmisión de radiodifusión, o una ...
- Vigente Ley Nº 26702, General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 21/02/2023 (Expediente: 000670-2021)
El protesto o constancia del banco impreso en el cheque es un requisito de procedibilidad, su inexistencia por errores o por cualquier otro accionar atribuible a la entidad bancaria, o su existencia defectuosa, no perjudica al beneficiario y no impide, por ende, su subsanación o prueba a través de otro medio, pues finalmente el protesto o constancia es un medio de prueba que sirve para demostrar...
... impreso en el cheque es un requisito de ... procedibilidad, su ... fondos, por lo que el agraviado se retiró y llamó al ... imputado girado los cheques sin tener provisión de fondos suficientes ... para ser pagados, por ... tenedor; y para su emisión es necesario que existan fondos en el ... banco a ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/01/2019 (Expediente: 000722-2018)
Presunción de inocenciaen el presente caso, lejos de haberse desvirtuado la presunción constitucional de inocencia que ampara a los acusados (artículo 2, numeral 24, literal e, de la constitución política del estado), se constata una insuficiencia de prueba de cargo que no permite crear convicción de culpabilidad. por ende, al no encontrarse acreditada la responsabilidad penal de los encausados...
... términos del contrato, entregándose el cheque al ... proveedor y las ambulancias fueron ... el personal al que se le solicitó la emisión de dicho informe ... técnico no es el indicado, ... o jurídica que se encargue de la provisión de bienes ... (ambulancias), oficio que fue ... manejo de los fondos públicos. En su modalidad dolosa, requiere que ... -
Resolución nº 2022-3-08183 de Tribunal Fiscal - Sala 3, 11-11-2022
... las Cuales la nuldad se retotrae a la emisión del ... Requerimiento NP por lo cual la ... “Talanes”. copía del Cheque no negociable N" y Copia del estado de cuenta con ... cuentas, b) Giros, c)Transtrencias de Fondos, d) Órdenes de pago, o) Tarjetas de debito ... importe de S/ 16 598,98 corespondia a Provisión Asesora - Figueroa del ... Cast” por el servico ...
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Resolución nº 2021-9-05538 de Tribunal Fiscal - Sala 9, 25-06-2021
... v) Provisión" e cobranza dudosa ... vi), Castigo por condonaci\xC3" ... Fondos" Mutuos de Inversión en Valora, Fondos de Inversi\xC3" ... cios alreterido patrimonio yla emisión delos respecivos valores ... ue conforme con o ... onación efectuada a IPAE, mediante cheque, por el mporte de S/ 114-6750, fue cobrada por ...
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DECRETO SUPREMO, N° 008-2022-MIDAGRI, PODER EJECUTIVO - Decreto Supremo que aprueba la creación del Sello Nacional de la producción orgánica, su diseño y características, en el marco del Decreto Supremo Nº 002-2020-MINAGRI-DECRETO SUPREMO-N° 008-2022-MIDAGRI
... Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS ... DE FONDOS DE PENSIONES ... Circular Nº B-2260-2022.- ... que resulta legalmente procedente la emisión de la Resolución Viceministerial conforme a lo ... inverte.pe, de manera que garantice la provisión de los bienes y servicios que se entregan a la ... ón bancaria o se en proceso la Entrega de Cheque por la Entidad Bancaria. Asimismo, están ...
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Resolución nº 2022-10-01377 de Tribunal Fiscal - Sala 10, 18-02-2022
Se revoca en parte la apelada que declaró infundada la reclamación formulada contra las Resoluciones de Determinación giradas por el Impuesto a la Renta del ejercicio 2008, la Tasa Adicional del 4,1% del IR de enero a diciembre de 2008 y el pago a cuenta del IR de mayo de 2008, y las Resoluciones de Multa emitidas por las infracciones tipificadas en los numerales 3 y 5 del artículo 175 y numeral 1
... Arcas 142,150, 152 y 15 haa la emisión de a roolución que culmine el procedimiento de ... ciombro de 2008, o se obeerva provisión por cobranza dudosa, es que la Adminsración no ... transterencis de fondos órdenes de pago, lanets de débto y tyeas de ... y al cheque que sustenta el pago (las 342 a 344) v) Con ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 06/06/2023 (Expediente: 001472-2022)
I. si bien de manera aislada las particularidades advertidas en el caso de ciernes podrían constituir infracciones administrativas a las normas de contratación y presupuesto, su análisis conjunto permite establecer el cúmulo de irregularidades en aspectos sustanciales de la adquisición celebrada, lo que además se refrenda en el informe pericial contable. la pretendida urgencia que, a su criterio,
... preexistencia de, requerimiento de la provisión de dicho insumo por parte ... del área usuaria ... , ordenó entregar el dinero mediante un cheque a su coacusado ... Ramos Aquiño, sin que se ... comprometido el manejo de fondos públicos1; por ello, las entidades ... estatales ... la emisión de la ... Factura N.º 0030 (foja 1087, oralizado ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 06/06/2023 (Expediente: 001472-2022)
No haber nulidad en la condena por delito de colusión. absolución por el delito de peculado en aplicación del principio de consunción en el concurso aparente de leyes i. si bien de manera aislada las particularidades advertidas en el caso de ciernes podrían constituir infracciones administrativas a las normas de contratación y presupuesto, su análisis conjunto permite establecer el cúmulo de...
... preexistencia de, requerimiento de la provisión de dicho insumo por parte ... del área usuaria ... , ordenó entregar el dinero mediante un cheque a su coacusado ... Ramos Aquiño, sin que se ... comprometido el manejo de fondos públicos1; por ello, las entidades ... estatales ... la emisión de la ... Factura N.º 0030 (foja 1087, oralizado ... -
Resolución nº 2022-9-05569 de Tribunal Fiscal - Sala 9, 04-08-2022
Se declara nula la apelada en el extremo del reparo por costo de venta no sustentado respecto de unas operaciones, debido a que la Administración modificó el fundamento del reparo, lo que no se ajusta a lo dispuesto por el artículo 127 del Código Tributario, y se deja sin efecto la resolución de determinación girada por el Impuesto a la Renta del ejercicio 2014, en dicho extremo. Se revoca la...
... provisión total e la Cuenta 0941000001 - Costo Venta ... 5 encuentre condicionado ala emisión u togamento del ... Comprobante de pago hasta la ... E) gls c) transferencias de fondos; ) Órdenes de pago; e) taetas de débito ... 080,00. el que comcde con a sua del cheque" de gerencia que se menciona enla copia dela Ecici\xC3" ... -
Decreto supremo N° 005-2023-MINCETUR. Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de la Ley Nº 31557, Ley que regula la explotación de los juegos a distancia y apuestas deportivas a distancia
... Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones ... 1.51 Sala de Juego de Apuestas ... tecnológica para la certificación, emisión ... de informes y auditorías de las Plataformas ... errores en la provisión de los proveedores de servicios ... vinculados, ... de depósito/retiro (dinero en efectivo, cheque ... personal, cheque de caja, transferencia ...
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Versión original
DECRETO SUPREMO N° 029-2014-EF - Decreto Supremo que crea la 'Comisión Multisectorial de Inclusión Financiera'
... inscripción del “Primer Programa de Emisión de Instrumentos de Corto Plazo Tritón” y de ... , SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES Res. N° 749-2014.- Autorizan ... cación de trámites, la mejora en la provisión de servicios públicos y la prevención de ... /100 nuevos soles), monto consignado en el cheque girado por Telefónica del Perú, por los ...
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Estado de la cuestión delitos funcionariales
... malversación de fondos, prevaricato, etc.). En cambio, los delitos de ... el otorgamiento irregular de tratos de provisión en detrimento del patrimonio e statal” 17 ... venta del camión volquete, y cobró el cheque de pago por esa venta —su intervención, por ... Situación que, sin duda, genera la emisión de ejecutorias supremas o casaciones ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 31/08/2023 (Expediente: 000749-2022)
La defensa introduce el argumento de que los cheques girados fueron en garantía y no para cobro efectivo, pero a través de este mecanismo de defensa no es posible determinar la calidad de dichos títulos valores, pues ello es materia de probanza, esto es, se requiere actividad probatoria. de la misma manera, respecto a la materialidad del tipo penal, pese a que como se señaló la conducta se...
... del acreedor, quien sabía que no tenía fondos y que esa cuenta estaba ... cancelada. En el ... la votación respectiva y se acordó la emisión de la presente ... sentencia de casación ... de tres cheques a pago diferido: el primer cheque ... por USD 200,000.00 (doscientos mil dólares ... Cuando gire sin tener provisión de fondos suficientes o ... autorización para ... -
DECRETO SUPREMO N° 001-2014-TR - Reglamento del Decreto Legislativo N° 1169, que establece la implementación del Sistema de Comunicación por Vía Electrónica para que ESSALUD notifique los embargos en forma de retención y actos vinculados por deudas no tributarias a las empresas del Sistema Financiero
... inscripción del “Primer Programa de Emisión de Instrumentos de Corto Plazo Tritón” y de ... , SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES Res. N° 749-2014.- Autorizan ... cación de trámites, la mejora en la provisión de servicios públicos y la prevención de ... /100 nuevos soles), monto consignado en el cheque girado por Telefónica del Perú, por los ...
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Resolución nº 2021-3-07396 de Tribunal Fiscal - Sala 3, 20-08-2021
... * Provisión de cobranza dudosa indebida, por S/ 5 585 450,79 ... ques sin fondos y el nico e las acciones juicaas í permitan ... Código Trbuao, vigente a la fecha de emisión de la resolución apelada, en ... concordancia ... y Cheque N 131 do diciembre do 1999, stos, antos do ...
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DECRETO SUPREMO N° 003-2014-RE - Ratifican el 'Convenio entre la República del Perú y los Estados Unidos Mexicanos para Evitar la Doble Tributación y para Prevenir la Evasión Fiscal en relación con los Impuestos sobre la Renta' y su Protocolo..
... , SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES Res. N° 9-2014.- Autorizan a El ... cación de trámites, la mejora en la provisión de servicios públicos y la prevención de ... al Presidente de la Corte Superior la emisión de directivas u otras resoluciones con el objeto ... m) Copia simple del cheque de pago diferido del Banco Scotiabank, de fecha ...
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Resolución nº 2022-4-05444 de Tribunal Fiscal - Sala 4, 22-07-2022
... realizó la provisión de dicho gasto ... Que al respecto, la ... copia del Cheque N* ... “emitido en favor del cado proveedor ... resultan sucents dado que consu emisión y registro no se encuentra acreitda a relación ... a la caja de la empresa, 1) Que tales fondos originados por préstamos o deudas se hubesen ...
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RESOLUCION.Nº 3274-2017.Aprueban Reglamento de Gestión de Conducta de Mercado del Sistema Financiero y modifican el Manual de Contabilidad para las empresas del sistema financiero y el Reglamento de Tarjetas de Crédito y Débito.SEPARATA ESPECIAL Lunes 21 de agosto de 2017 AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP RESOLUCIÓN SBS Nº 3274-2017 Aprueban Reglamento de Gestión de Conducta de Mercado del Sistema Financiero y modifican el Manual... -
... , SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES CONSIDERANDO: Que, el Reglamento de ... presentadas por los usuarios, y la emisión de respuestas respecto de todos los aspectos del ... a la persona a favor de quien se gira el cheque por concepto de devolución de aquél cuando a sido mal girado o no cuente con provisión de fondos, siempre que se trate de cheques ...
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Resolución nº 2021-4-03626 de Tribunal Fiscal - Sala 4, 23-04-2021
... sustento del provisión deincobrblos. tal omo se dejó constancia an el ... y a dierencia de S/ 10000 corresponde al Cheque N" de 19 e enero de ... 2002 de Banco de Creo, ... comprobante de pago, Chente, fechas de emisión y las gestones de cobro de documentos ... cuya ... cual fue girado mas no cobrado por ata de fondos, respecto del cual además ... Euenta con informe ...
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RESOLUCION.Nº 028-2021-SUNASS-CD.Reglamento General de Tarifas de los Servicios de Saneamiento brindados por Empresas Prestadoras.ámbito o de sus usuarios. Que, en ejercicio de dicha función, mediante Resolución de Consejo Directivo Nº 009-2007-SUNASS-CD se aprobó el Reglamento General de Tarifas, que desarrolla el marco normativo para la regulación tarifaria de los s... -
... ón, gestión del programa de inversiones, fondos y reservas, y el régimen de transición entre ... los cinco días hábiles siguientes a su emisión ... 32.2. La resolución que dispone el inicio ... bancario que indique el número de cheque y monto girado ... 2. Orden de compra ... 3 ... , costos por servicios colaterales, provisión por cobranza dudosa y los devengados relacionados ...
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Resolución nº 2021-10-05364 de Tribunal Fiscal - Sala 10, 18-06-2021
... en éstos, por el responsable de su emisión. mientras que al ... que recibo estos decumentes ... translerncia de fondos, cheques con la csusula “ho negociable”, ... reci el dinero, exibrs a1a SUNAT copia del cheque emitido porel banco y estado de ... venta donde ... acredita la contablización de provisión de depreciación de trabajos en curso porel ...
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Resolución nº 2021-9-03810 de Tribunal Fiscal - Sala 9, 04-05-2021
... del Impuesto a la Renta no exis que los fondos obtenidos a través de ... Financiamiontos so ... Bajo alconcepto de “provisión por venta adelantada Nextel por / 78 172,47, endo ... de Obligacinisas dea primera y segunda emisión de bonos ... Que en cuanto ala sutcuenta ... la emisión de cheque de gerencia favor de por S/10 000.00 y cheque de ...