defraudacion concepto
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 02/05/2018 (Expediente: 000200-2018)
En el caso materia de examen, las pruebas que fueron incorporadas en el curso del proceso, donde se respetaron los principios que regulan la actividad probatoria, otorgan convicción y certeza a este supremo colegiado respecto a la responsabilidad del procesado.
... y fijó en veinte mil soles el monto que por concepto de reparación civil ... deberá abonar a favor de la parte agraviada, sin ... defraudación, pues las supuestas irregularidades fueron rebatidas ... con el informe ... -
DECRETO SUPREMO N° 044-2015-PCM - Decreto Supremo que declara el Estado de Emergencia en el Barrio de Selva Alegre del distrito de San Pedro de Putina Punco y en la Comunidad de Jarahuaña del distrito de Patambuco, de la provincia de Sandia, en el departamento de Puno
... la delegación de la facultad de evaluar y aprobar el pago por concepto de costo directo en el marco del Reglamento de la Ley de Contrataciones ... , Trá fi co Ilícito de Drogas, Lavado de Activos, Defraudación Tributaria y otros cometidos por Organizaciones Criminales, cuyo estado ...
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Análisis de la estructura lógica del delito de falsificación de documentos
El presente artículo tiene como objetivo analizar el delito de falsificación de documentos previsto en el Art. 427º del Código Penal Peruano, desde una óptica de la lógica jurídica, encontrando que el delito en mención en su estructura presenta deficiencias por la mala redacción de la proposición normativa en el supuesto de hecho, donde no se ha establecido desde un contexto lógico, por parte del
... DELITOS CONTRA LA FE PÚBLICA ... Concepto" de falsedad ... Escriche, refiriéndose al delito de falsedad, sostiene que \xE2" ... , nunca es fin en sí misma, sino que es una forma de defraudación, y medio para ofender determinados intereses. De allí que afirme que los ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 17/06/2014 (Expediente: 000051-2014)
El sujeto activo solo puede serlo en deudor tributario; esto es, el contribuyente (sea persona natural o representante de la persona jurídica). en el caso de autos, la conducta atribuible al acusado es como representante de la empresa aries maquinarias s. r. l., entidad social calificada como contribuyente o deudor de la obligación impositiva tributaria.
... SALA PENAL TRANSITORIA ... Ro NN 51-2014 ... El dello de defraudación tibutaria ... Sumila. El sujeto activo solo puede seno el ... deudor ... le dos mil nuevos soles el monto que por concepto de reparación ... civil deberá pagar solidariamente con su coprocesado a ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 25/07/2023 (Expediente: 001544-2021)
El delito de colusión es uno especial propio y de infracción de deber. solo pueden cometerlo funcionarios o servidores públicos que en los contratos o cualquier otra operación semejante intervienen, directa o indirectamente, por razón de su cargo o comisión especial defrauda al estado concertándose con los interesados. 2. en el presente caso se está ante un tipo de contratación pública, más allá...
... producida por una defraudación al Estado acordada con el interesado; el agente oficial ha ... de contar ... soles el monto que solidariamente abonarán los imputados por concepto ... de reparación civil ... 2. Luego de llevarse a cabo la audiencia de ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 8° sala laboral de 01/12/2021 (Expediente: 013593-2019)
Revocar la sentencia n° 276-2021-19°jetp-nlpt contenida en laresolución n° 8 de fecha 07 de setiembre del 2021, en el extremo queresuelve ordenar a la parte demandada el pago de los costos,reformádola se dispone que dicho monto sea liquidado en
... presente ley; es decir, apariencia o defraudación en ... la utilización de dicha modalidad contractual, ... cuando no se ... b) Asimismo, refiere que el monto otorgado por el concepto de costos del ... proceso, resulta diminuto, toda vez que no se habría ... -
Consideraciones sobre el nuevo delito de administración desleal en el derecho chileno
... impondrá, además, pena de multa de la mitad al tanto de la defraudación ... De este modo, conductas tales como la del administrador de la ... Ahora bien, como es sabido, el concepto de patrimonio dista de ser pacífico en doctrina. Entre las distintas ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/09/2017 (Expediente: 001126-2017)
... respectivamente, y fió en diez mi soles el monto que por concepto de ... reparación deberón pagar solidariamente a favor del agraviado” ... defraudación patimonial al Estado ... 2.2. La defensa técnica de Vásquez Hores ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 03/04/2017 (Expediente: 003098-2015)
La pluralidad de indicios de participación criminal permite concluir que la conducta de los procesados se adecúa a la prevista por el delito de colusión, tipificado en el artículos 384 del código penal. la concertación defraudatoria quedó establecida en beneficio de los proveedores, a través de un proceso de selección fraguado, con sobrevaluación de los bienes materia de adquisición y con...
... plazo de tres años: y fjó en dos mil soles el monto que por concepto ... de reparación civil deberán abonar solidariamente a favor del ... Supremo N.* 184-2008-EF. A su juicio, no se acreditó la defraudación al ... Estado, ya que la colusión es un delito de resultado, ... Segundo ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/06/2019 (Expediente: 001766-2018)
Este tribunal supremo estima que los temas propuestos por los recurrentes no se fundamentaron en algún quiebre interpretativo que genere necesidad para fundamentar el desarrollo de doctrina jurisprudencial, por lo que deben rechazarse sus recursos interpuestos.
... S/ 15 000 (quince mil soles) el monto de pago por concepto de ... reparación civil, que deberán abonar en forma solidaria a favor ... previa o la defraudación ... Contraloría ... irregularidades no pueden tomarse como prueba ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 09/10/2018 (Expediente: 002529-2017)
Sumilla. la prueba documental como la prueba pericial son contundentes. denotan un concierto entre el alcalde y los miembros del comité especial con el titular de la empresa &s, colocar a una indebidamente sin que hubiera participado, no respet". de otra forma, no se explican tantas irregularidades, como no permitir la postulación de dos empresas, colocar a una indebidamente sin que hubiera...
... multa; asimismo, fijaron en cuarenta mil soles por concepto de reparación civil ... a favor de la Municipalidad Distrital de Antonio ... ón con el alcalde y los miembros del comité, ni la defraudación ... atribuida; que no existe prueba directa del acuerdo; que no se tuvo en ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 22/08/2018 (Expediente: 002854-2017)
Los hechos imputados como acto colusorio han sido corroborados con pruebas suficientes para enervar el derecho de presunción de inocencia que asiste al acusado. los argumentos de impugnación no encuentran respaldo.
... 50 000,00 (cincuenta mil) dólares mediante cheque 03428372, por concepto ... de dación de pago ... ANÁLISIS DE ESTE SUPREMO COLEGIADO ... MARCO ... con la defraudación al Estado es el contenido de la Carta 196-PCD-CPMP del ... quince de enero ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 26/09/2018 (Expediente: 001873-2017)
La proclividad en la comisión de múltiples hechos delictivos registrados por el ministerio público, así como la hoja penológica que da cuenta de múltiples ingresos al penal como consecuencia de delitos que producen resultados patrimoniales, aunado al movimiento bancario de dinero considerando la escaza capacidad económica; constituyen la base suficiente para establecer la concurrencia de actos de
... multa y fijaron en veinte mil soles el monto de pago por concepto de ... reparación civil a favor del Estado ... Intervino como ponente el ... secuestro, ... proxenetismo, ... menores, defraudación tributaria, delitos aduaneros y otros similares ... que generen ganancias ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 23/08/2023 (Expediente: 002223-2022)
Inadmisible el recurso de casación la propuesta que se infiere del recurso de casación excepcional no evidencia la necesidad de desarrollo de doctrina jurisprudencial, pues, aparte de estar descontextualizada, incide en un tema dilucidado normativamente y que tiene consolidada posición jurisprudencial respecto a la distinción entre la colusión simple y la colusión agravada. por tales razones, el...
... solidariamente con los demás sentenciados, deberá pagar por concepto ... de reparación civil; con lo demás que contiene ... Intervino como ... mientras que en la colusión agravada se ha ejecutado la defraudación ... patrimonial al Estado, sea por desembolso de dinero, pérdida de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 28/04/2022 (Expediente: 000328-2021)
Los agravios que sustentan la pretensión del sentenciado, en todos sus extremos, están claramente encaminados a: i) objetar la experiencia de los peritos que realizaron la pericia oficial y ii) el reexamen del material probatorio con el propósito de evidenciar una presunta insuficiencia de valoración probatoria y lograr con ello su absolución por los hechos delictivos atribuidos. sin embargo,...
... de S/ 80 000 (ochenta mil soles) que por concepto de reparación civil ... deberá abonar a favor de la parte agraviada. Con ... patrimonio-defraudación-estelionato, en agravio de Hildebrando ... Romero Dávila, a dos años de ... -
La estafa contractual
... , Jose Luis, La imputación a la víctima en los delitos de defraudación patrimonial , Lima: Grijley, 2011, P. 85 ... 11 Ibídem, P. 86 ... , es debido a esta premisa que algunos autores reformularon el concepto del objeto de protección de la estafa, indicando que sería el derecho a ...
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Resolución nº 2023-12-01770 de Tribunal Fiscal - Sala 12, 03-03-2023
En cumplimiento de lo dispuesto por el Poder Judicial, se confirma la apelada en el extremo de los reparos por operaciones no reales por diversos proveedores. Se indica que el órgano jurisdiccional estableció que las adquisiciones sustentadas en los comprobantes de pago materia de reparo corresponden a operaciones no reales o inexistentes, por lo que atendiendo a dicha decisión judicial, este...
... norma alguna que considere como no deduchles los gastos por tl concepto, ino ... Aquélos gastos que se encuentran Sustentados en comprobantes de ... presunto delto de defraudación tributaria, an agravo del Estado - Superintendencia Nacional de ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 2° sala comercial de 06/12/2019 (Expediente: 000158-2013)
"el laudo contiene las razones fácticas, probatorias, y de derecho que sustentan la decisión adoptada, contiene la valoración probatoria que justifica su decisión sobre los temas que recusa, lo que es concordante con las reglas que rigen el principio de unidad de la prueba, en virtud del cual solo deben exponerse las razones esenciales y determinantes de la decisión que se adopta, tal como lo...
... garantías o cartas fianzas por cualquier concepto ... Segunda pretensión principal: Demandamos el pago por parte de la ... seguimiento estaremos frente a la defraudación de ... esta regla, en cuyo caso surgirían los remedios que ... la Ley ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 15/04/2015 (Expediente: 000193-2014)
La presunción de inocencia del encausado se desvirtúa con los medios de prueba recabados en el transcurso del proceso y con la sentencia condenatoria emitida contra su coprocesado
... el delilo -defraudación tributaria en la modalidad de obtención lícita de ... beneficios ... 6 en diez mil nuevos soles la suma que por concepto de reparación ... il deberá pagar en forma solidaria con el otro ... -
Revisitando la infracción aduanera de «contravención» en Uruguay
En el presente artículo, se analiza la infracción aduanera de contravención, estatuida inicialmente en una ley del año 2010, pero que fue recogida en el Código Aduanero de la República Oriental del Uruguay, vigente desde marzo de 2015, y que tiene como finalidad reprimir la violación de determinadas normas que establecen deberes formales respecto de procedimientos aduaneros. En particular, se...
... Addy Mazz (2001), que el concepto de infracciones aduaneras es muy amplio, en el sentido de las conductas ... infracciones aduaneras: la contravención, la diferencia, la defraudación, la defraudación de valor, el abandono infraccional, el desvío de ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 1° sala laboral de 01/09/2022 (Expediente: 018969-2019)
Desnaturalización de los contratos temporal de trabajo por necesidad de mercado; debe tenerse presente que en el ámbito del régimen laboral privado; el principio de causalidad, impone como regla general que los contratos de trabajo son de duración indeterminada, conforme así lo prevé el artículo 4 de la ley de productividad y competitividad laboral; y con carácter excepcional permite la...
... 30,113.83 por ... concepto de movilidad y refrigerio, bonificaciones especiales y productividad ... establecidas en la presente ley; es decir, apariencia o defraudación en la utilización ... de dicha modalidad contractual, cuando no se ... -
Análisis crítico de la política criminal y del tipo de injusto del delito fiscal en el Perú
En el Perú, los diferentes gobiernos de turno han diseñado su política recaudatoria sobre la base del sector formal sin abordar la temática del informal, debido a que no ha existido –ni existe– un plan de política penal tributaria. Esta carencia genera un problema de regularizaciónde la política fiscal y criminal, dejando un espacio para la comisión de delitos fiscales. En este artículo, los...
... ĞĐƚŽƌ ĚĞ ůĂ ĚŽĐƚƌŝŶĂ ƌĞůĂƟǀĂ Ă ƋƵĞ el concepto de delito como lesión de bienes jurídicos no se encuentra en condiciones ... sobre la base de porcentajes sobre el monto objeto de la defraudación tributaria. ^Ğ ŐĞŶĞƌĂƌşĂ ĂƐş ƵŶ ŵĞũŽƌ ĞĨĞĐƚŽ ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 24/03/2021 (Expediente: 001092-2019)
Es preciso tener en cuenta que la procesada maura bertha tarazona aguirre (cómplice primario), no tiene la calidad de funcionaria o servidora pública, es decir su participación es de &"
... conducta y fijó el pago de trece mil soles por concepto de reparación civil que ... deberá abonar a favor de la parte agraviada; ... Ello implica deberes de protección, ausencia de defraudación de la confianza pública ... depositada y compromiso real con el ente ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 11/10/2017 (Expediente: 019012-2017)
... arancel judicial correspondiente por concepto de casación conforme se observa a ... fojas setecientos quince ... defraudación, fraude ... procesal y contra la fe pública contra Pedro Fernando Espino ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 29/01/2018 (Expediente: 000542-2017)
El filtro de admisibilidad del recurso se rige por lo prescrito en el artículo 428 del código procesal penal y normas concordantes del citado código, cuyos requisitos deben cumplirse de manera concurrente para validar su concesión; mientras que los presupuestos objetivos para la admisibilidad del recurso de casación están señalados en el artículo 427 del código acotado.
... nuevos soles el monto por concepto de reparación civil. Quedando así delimitado el marco ... de ... defraudación del Estado, sus organismos o entidades, la misma que se manifiesta en un ...