defraudacion concepto

• Ius et veritas

Aunque múltiples legislaciones tipifican el blanqueo de activos que proceden de un delito tributario, en concordancia con los postulados del GAFI y otros organismos internacionales, en esta contribución se defiende que el espacio para la comisión de estas formas de lavado, es bastante reducido. en la medida que no es aceptable la tesis de la contaminación total del patrimonio del defraudador, la...

• El Comercio

Las infracciones administrativas tienen virtualidad para acreditar, indiciariamente, determinadas conductas ilícitas, como ejemplo las colusorias. para ello, deberá valorarse el número de irregularidades, la gravedad de las mismas y el proceder de los funcionarios legalmente autorizados para conceder la buena pro, y de corresponder también a través de conductas posteriores. claro está, los...

La pluralidad de indicios de participación criminal permite concluir que la conducta de los procesados se adecúa a la prevista por el delito de colusión, tipificado en el artículo 384 del código penal. la concertación defraudatoria quedó establecida en beneficio del proveedor, a través de un proceso de selección fraguado, con sobrevaluación de los bienes materia de adquisición y adulteración de...

El alcalde como máxima autoridad de la municipalidad tiene mediatamente la disposición funcional sobre los caudales públicos -existencia de una relación funcionarial sobre ellos-. a él le corresponde, desde lógicas de administración o gestión, dirigir y supervisar las actividades económicas de la institución edil, al punto que la disposición de los bienes públicos para finalidades determinadas...

Nulidad de sentencia por deficiencia probatoria y de motivaciónsumilla. al no haberse obtenido la pericia valorativa, la cual es de vital importancia para acreditar o descartar el propósito de la concertación entre el recurrente y el ex burgomaestre, y ante la indebida motivación de la sentencia cuestionada, corresponde anular la decisión recurrida y ordenarse un nuevo juicio oral por distinto...

El recurso interpuesto se emerge sobre una concepción errada de la responsabilidad civil, por lo que carece de ostensiblemente de fundamento. en tal sentido, corresponde la desestimación liminar de la casación.

• Derecho PUCP

El presente artículo se ocupa de la figura del decomiso de bienes relacionados con el delito. El punto de referencia es la legislación penal peruana. Si bien el análisis se focaliza en las normas sustantivas, se hacen también algunas consideraciones de carácter procesal.

Se acredita la responsabilidad penal de un encausado cuando en el ejercicio de sus funcionesexista una concertación con un particular a fin de defraudar al estado. de otro lado, no infringe norma alguna quien actúa dentro de su rol o función, aprovechado por otro para la comisión de un ilícito, ocuando su conducta adecuada a derecho produce un resultado típico por el comportamiento de otro.

• IUS. Revista de investigación de la facultad de derecho

El presente artículo desarrolla un análisis del actual contexto social y jurídico de la institución del matrimonio en nuestro país con respecto a una posible redefinición que permita uniones entre personas del mismo sexo. Considerando las diversas tendencias que han llevado a un inminente cambio en la percepción del matrimonio, resulta importante preguntarnos si dicha corriente podría llegar a...

Al no existir suficientes elementos que vinculen al imputado con la comisión del delito materia de investigación, corresponde declarar no haber mérito para pasar a juicio oral.

El reparo por provisión de cobranza dudosa formulado por la administración tributaria no ha sido desvirtuado por la empresa accionante, pues ninguno de los medios probatorios proporcionados durante la fiscalización resultan idóneos para acreditar que efectivamente realizó gestiones de intimación de pago respecto de las deudas vencidas provisionadas como incobrables.Palabras clave: Fehaciencia,...

1. la falsedad se prueba con las declaraciones de la víctima, de los titulares de las notarías, las constataciones respectivas, la exposición del registrador público y la prueba documental, ya citadas. la pericia grafotécnica revela que las firmas del recurrente le pertenecen. 2. en virtud de la vigencia del principio de jerarquía, ante la contradicción de la posición procesal de los fiscales,...

Las irregularidades denotadas en el proceso de licitación son suficientes para estimar que los acusados direccionaron el otorgamiento de la buena pro, a favor de los extraneus.

A la fecha operó el plazo de prescripción extraordinaria previsto en el artículo ochenta y tres del código penal respecto a los delitos de ocultamiento de documento público y colusión desleal; no obstante, debido a lo dispuesto en el artículo ochenta del mismo cuerpo de leyes, sus efectos no se aplican al procesado carlos enrique osorio vargas, entonces alcalde de la entidad edil agraviada.

1. Confirmar la resolución número seis que contiene la sentencia nro. 099-2020-16° jetl de fecha 24 de agosto de 2020 (fojas 211 a 232),que declara infundada las excepciones de falta de legitimidad para obrar pasiva, fundada la excepción de caducidad y fundada en parte la demanda; con lo demás que contiene. 2. Ordenar a las codemandadas cumplan con pagar, en forma solidaria, al demandante la suma

• IV Convención de Derecho Público

De sus argumentos se advierte que estos están referidos a una revaloración de pruebas para demostrar que en su accionar no existió dolo, lo que resulta irrelevante, pues el haber sido absuelta no la exime del pago de los impuestos dejados de pagar, y que corresponden al monto de la reparación civil fijada; argumentos que no corresponden al medio impugnatorio, puesto que como ya se señaló, al...

Conforme a lo estipulado por el artículo cuatrocientos treinta y nueve del código procesal penal, los motivos de revisión no contemplan el supuesto de admisibilidad de la interpretación adecuada de la ley penal -supuesto que sí procede para el recurso de casación-. por ello, debe desestimarse la demanda interpuesta. Por otro lado, respecto al delito de colusión -artículo trescientos ochenta y...