defraudacion aduanera
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 27/03/2012 (Expediente: 004015-2010)
... Réyoldo Córdova, como autores de los deitos de Defraudación Tributaria ... modaidad agravada y contra la Fe Pública, ambos en agravio ... MARTORELL DE FEUDIS Como autor del dello de Receplación Aduanera en ... agravio del Estado, a cuatro años de peno privativa de la ibertad ...
-
Presentarán casos de subvaluación de textiles a Indecopi
La ministra de Comercio Exterior, Mercedes Aráoz, aseguró que el Gobierno evitará que la subvaluación de importaciones afecte a la industria local.
... poner inmediatamente en práctica el convenio de cooperación aduanera -el cual contempla aplicar salvaguardias- que se firmó con China ... sacar adelante una serie de medidas para la lucha contra la defraudación aduanera y el contrabando ... Cabe indicar que ambas ministras ... -
DECRETO SUPREMO.Nº 013-2021-MIDAGRI.Estrategia Nacional Multisectorial de Lucha contra la Tala Ilegal 2021 - 2025.y de las áreas naturales protegidas; Que, por Decreto Supremo N° 052-2002-AG, modificado por Decreto Supremo N° 011-2003-AG, se crea la Comisión Multisectorial encargada de diseñar y llevar a cabo una estrategia para la lucha contra la tala ... -
... Ministerio de Cultura ... Declaración Aduanera de Mercancías ... Declaración de Manejo ... Dirección de Medio ... én de prevenir, perseguir y denunciar el contrabando, la defraudación de rentas de aduanas, la defraudación tributaria y el tráfico ilícito ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 05/09/2018 (Expediente: 000194-2017)
Extradición pasivasumilla. es procedente la solicitud de extradición pasiva porque cumple los presupuestos establecidos en los artículos 518 y 521 del código procesal penal peruano.
... aduanera que pesa sobre él, importe al extranjero o exporte fuera del país, ... 40. También, los referidos hechos se adecuan al delito de defraudación ... tributaria, a la fecha de su comisión, se encontraba vigente el ... - Resolución nº 2009_A_02473 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 17 de Marzo de 2009
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 16/04/2018 (Expediente: 000611-2017)
El tribunal supremo verificó que los recurrentes no han cumplido con precisar las razones que justifican el desarrollo de la doctrina jurisprudencial que pretenden; por lo que las peticiones formuladas por aquellas no resultan admisibles.
... le imputa la comisión de los delitos de defraudación tributaria y ... falsificación de documentos, ello no debe significar que ... receptación aduanera, previsto en el artículo seis de la misma ley, ... atribuido a Wilshein ... -
Resolución nº 2011_A_10136 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 14 de Junio de 2011
Se Inhibe la Sala del conocimiento del recurso de queja contra la Administración Tributaria por no otorgar el levantamiento de la orden de captura ordenada contra el vehículo nacionalizado con Póliza de Importación. Se señala que se evidencia que se cuestiona la denegatoria de la solicitud de levantamiento una medida trabada ante la Aduana, no obstante, dicha medida no fue dictada por la...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 15/01/2024 (Expediente: 000256-2023)
Procedente la solicitud de extradición activaen materia de extradición, para el cumplimiento de la sentencia condenatoria por el delito de defraudación de rentas de aduanas agravada que se cometió en el país requirente, la solicitud de extradición activa entre la república del perú y la república de chile se plantea sobre la base del tratado de extradición suscrito por ambos países y es acorde a...
... por el delito de defraudación de rentas de ... aduanas agravada que se cometió en el país ... , se numeró la Declaración Aduanera de ... Mercancía –DAM- n.° 118-2015-10-069996-01-8-00, por la cual se ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 27/09/2018 (Expediente: 001699-2017)
Sumilla. el tribunal constitucional, en el expediente número cero dos mil novecientos ochenta y nueve-dos mil doce-pa/tc, ha establecido criterios para evaluar la legitimidad constitucional del mantenimiento de la medida de incautación de los bienes en el marco de un proceso penal respecto de un tercero o de un afectado ajeno al mismo. así, en los casos en los que se encuentra objetivamente...
... contrabando o defraudación de rentas de aduanas, hasta la expedición de la ... sentencia o ... la comisión del mismo serán custodiados por la administración aduanera ... en tanto que se expida el auto de sobreseimiento, sentencia ... -
Dictamen recaído en el proyecto 02715/2021-CR. LEY QUE MODIFICA EL DECRETO LEGISLATIVO 1100, DECRETO LEGISLATIVO QUE REGULA LA INTERDICCIÓN DE LA MINERÍA ILEGAL EN TODA LA REPÚBLICA Y ESTABLECE MEDIDAS COMPLEMENTARIAS (EN RELATORÍA 11/05/2023)
... , trata de personas, lavado de activos, contrabando, defraudación aduanera, defraudación tributaria, minería ilegal y otras con ...
- Resolución nº 2010_A_04616 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 30 de Abril de 2010
-
Legislación Complementaria
• Decreto Ley Nº 25475:. Establecen la penalidad para los delitos deterrorismo y los procedimientos para lainvestigación, la instrucción y el juicio• Decreto Legislativo Nº 813. Ley Penal Tributaria• Decreto Legislativo Nº 815. Ley de exclusión o reducción de pena, denunciasy recompensas en los casos de delito e infraccióntributaria• Ley Nº 27030. Ley de Ejecución de las Penas de Prestaciónde
... Ley Penal Tributaria ... Título I Delito Tributario Defraudación tributaria ... Artículo 1.- El que, en provecho propio o de un ... que lo contiene a la oficina bancaria ubicada en zona primaria aduanera a efectos de que se proceda con su conteo. En caso que efectuado dicho ... -
Resolución nº 2007_A_02146 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 9 de Marzo de 2007
Se Inhibe la Sala de conocer del recurso de queja contra la Intendencia de Aduana Marítima del Callao por el incumplimiento en otorgar el levante de la mercancía de la Declaración Unica de Aduanas incautada mediante Acta de inmovilización. Se señala que el proceder de la Aduana se efectuó en cumplimiento de lo dispuesto en el tercer párrafo del artículo 19º de la Ley de los Delitos Aduaneros Nº 28
-
Resolución nº 2008_A_13362 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 25 de Noviembre de 2008
Se revoca la apelada que declaró infundado el reclamo contra la sanción de comiso de sacos de arroz importados con acogimiento a los beneficios del Convenio de Cooperación Aduanera Peruano Colombiano, otorgó 10 días para la entrega de esta mercancía o en caso contrario, dispuso se aplique una multa por su valor FOB. Se señala que ésta Sala de Aduanas determinó que la Administración debía realizar
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 16/12/2009 (Expediente: 004996-2008)
... administración aduanera legaje la Declaración Única de Aduanas – Importación ... Temporal ... defraudación de rentas de aduanas; Quinto.- Que, en consecuencia, al ... producirse el ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 17/06/2015 (Expediente: 000475-2013)
Conforme al numeral 5. Del artículo 420º del código procesal penal, la concurrencia de las partes a la audiencia de apelación de autos es optativa, es decir, no es obligatoria. en ese sentido, la abstención de emitir pronunciamiento del fiscal superior, quien acude a la audiencia de apelación de auto, por un recurso interpuesto por la procuraduría pública, no afecta el derecho a la debida...
... delito aduanero, en su modalidad de defraudación de rentas de ... 'AS, en agravio del Estado, representando por la SUNAT ... FUEL ocroo [oe vmerónica | acna ... Gerencia de Fiscalización Aduanera, de la Intendencia de Fiscalización y ... Gestión de Recaudación ... -
Resolución nº 2009_A_02093 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 9 de Marzo de 2009
Se declara Infundada la solicitud de Ampliación de Fallo de la Resolución del Tribunal Fiscal Nº 00353-A-2009 de 13 de enero de 2009 que resolvió inhibirse del conocimiento de la queja referida a que se devuelva las mercancías consignadas en las Actas de Inmovilización - Incautación - Comiso, debido a que el Ministerio Público asumió competencia respecto de la situación legal de las mismas, por...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 20/04/2022 (Expediente: 005911-2018)
El método de análisis de producto utilizado por la administración aduanera para determinar el porcentaje del elemento boro en la composición del acero de baja aleación en productos terminados para efectos de clasificar la partida arancelaria, resulta ser un método idóneo y que no vulnera las facultades de dicha autoridad.
... utilizado por la administración aduanera para ... determinar el porcentaje del elemento boro en la ... composición ... y represión de la defraudación de rentas de aduana y del contrabando, la evasión de ... tributos ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 19/07/2021 (Expediente: 000335-2020)
No se configuran las causales invocadas en el recurso de casación. por el contrario, los argumentos expuestos pretenden conseguir una revaloración del juicio realizado en instancias precedentes.
... delito aduanero de defraudación de rentas de aduana agravada —Ley 280081: ... artículo 42, tipo base; ... autoridad aduanera, en su condición de auxiliar de despacho de la Agencia ... de Aduanas ... -
Proyecto de Ley Nº 03577/2022-CR, Ley que modifica el decreto legislativo 1373 sobre extinción de dominio
Propone modificar el decreto legislativo 1373 sobre extinción de dominio.
... defraudación aduanera, defraudación tributaria, minería ilegal y otras ... con ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 12/04/2022 (Expediente: 004979-2018)
Las atribuciones legales aduaneras en acciones de control de mercancías importadas, comprenden el procedimiento de reconocimiento para la correcta determinación de la clasificación arancelaria. cuando corresponda el análisis químico, es realizado por la intendencia de aduanas en el acto de la verificación física de la mercancía al ingresar al territorio aduanero peruano. el procedimiento culmina...
... norma invocada, en relación al ejercicio de la potestad aduanera de ... la Sunat, sobre acciones de control de las mercancías arribadas a ... y represión de la defraudación de rentas de aduana y del contrabando, la evasión de ... tributos ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 07811-2013-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 05-01-2017
... el internamiento de este en el almacén de la Administración Aduanera ... Refiere que el fiscal emplazado, titular de la Fiscalía Provincial ... objeto de los delitos de contrabando o defraudación de rentas de aduanas, hasta la ... expedición de la sentencia o ...
-
Dictamen recaído en el proyecto 03577/2022-CR. LEY QUE MODIFICA EL DECRETO LEGISLATIVO 1373, LEY SOBRE EXTINCIÓN DE DOMINIO, A FIN DE PRECISAR LA DEFINICIÓN DE ACTIVIDAD ILÍCITA E INCORPORAR FACULTADES AL PROGRAMA NACIONAL DE BIENES INCAUTADOS (PRONABI) (EN RELATORÍA 26/04/2023)
... , trata de personas, lavado de activos, contrabando, defraudación aduanera, defraudación tributaria, minería ilegal y otras con ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 26/03/2019 (Expediente: 000986-2018)
Nulidad de sentencia de vistasumilla. procede anular la sentencia materia de impugnación, por cuanto el tribunal superior infringió la garantía constitucional de debida motivación de las decisiones judiciales y la tutela judicial efectiva.
... Moreno Meléndez como autores del delito aduanero-defraudación de ... rentas de aduanas, en agravio del Estado; a cuatro años de pena ... entidad aduanera ... SEGUNDO. Marco incriminatorio. De la acusación fiscal se desprende ... -
La Sunat demanda al equipo especial por acuerdo con Odebrecht
... institucin es un ?rgano autnomo de la administracin tributaria y aduanera y forma parte del Consejo de Defensa Jurdica del Estado?.La demanda de ...