codigo penal contabilidad
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 11/03/2019 (Expediente: 000808-2018)
Defraudación tributaria sumilla. la responsabilidad penal del recurrente como cómplice primario, se acredita con lo ampliamente sustentado en el informe técnico de indicios de delito por defraudación tributaria, realizado por la sección de auditoría de la superintendencia nacional de administración tributaria, que fue ratificado en audiencia pública por sus auditores otorgantes.
... administración, financiera, ventas, facturación y contabilidad de estas ... 2.6. Incluso en juicio oral, Omar Giovanni Mávila Reyes, ... inciso cinco, del artículo trescientos, del Código de Procedimientos ... Penales, debe declararse improcedente tal recurso y ... -
El bien jurídico en los delitos tributarios y los nuevos delitos tributarios de información falsa, facturas falsas y almacenamiento no declarado
... _ i-.j « LAJ 11 ■ 11 ... DERECHO PENAL ... D a n ie l Y a c o l c a E s t a r e ... "Llama la atención en este Código Tributario — de Chile — la existencia de ... contabilidad en forma veraz y la adecuada protección ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/03/2023 (Expediente: 001495-2021)
La intervención jurídico-penal en el ámbito de la relación jurídico-tributaria no puede limitarse a la mera verificación de la falta de pago, en todo o en parte, de los tributos por los que debe responder el obligado tributario. si se quiere mantener la vigencia de los principios de fragmentariedad y subsidiariedad del derecho penal, la intervención del mismo solo podrá justificarse cuando se...
... RECURSO DE NULIDAD N.° 1495-2021 ... reales en la contabilidad de la empresa C.E. & G. Sociedad Comercial de ... Resp. Ltda., mediante la ... prescrito por los numerales 1 y 3 del artículo 300 del Código de Procedimientos ... Penales, vinculado al principio de impugnación ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/06/2022 (Expediente: 001019-2021)
En este caso, se verifica que existen suficientes pruebas de cargopara ratificar la condena. la principal, ladeclaración de la agraviada, la cualcumplió con los filtros de validez delacuerdo plenario n.° 2-2005/cj-116. enese sentido, se declara no haber nulidaden la condena y pena.
... Código Penal (CP). Solicitó la pena de veinte años de privación de ... nueva contabilidad de la pena que perjudique al sentenciado, pues sus ... facultades se ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 08/06/2017 (Expediente: 001589-2015)
... Código Penal ... De conformidad con el Dictamen del Señor Fiscal Supremo en lo ... encargos internos, el gerente le exigía que las pase en la contabilidad con ... rapidez así no cumplieran con los requisitos exigidos ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 11/07/2018 (Expediente: 002695-2017)
Dada la organización de la empresa, cada área cumplía determinadas funciones, siendo la de tesorería la responsable de seguir el trámite correspondiente para el pago de bienes y servicios, confiando que los responsables de las demás áreas, como la de almacén cumplirán su función cabalmente. no existe algún elemento de convicción que evidencie lo contrario, por lo que no es atribuible...
... persecución del delito ... En el Código de Procedimientos Penales ... 1.2. En el artículo doscientos veintiuno, ... RECURSO DE NULIDAD N.° 2695-2017 ... llevaba la contabilidad de modo computarizado1 y el trámite para el ... pago de las facturas ... -
DECRETO SUPREMO, Nº 003-2020-JUS, PODER EJECUTIVO, JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS - Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de la Ley N° 30137, Ley que establece criterios de priorización para la atención del pago de sentencias judiciales-DECRETO SUPREMO-Nº 003-2020-JUS
... -A “Delitos contra la humanidad” del Código Penal, así como las establecidas en sentencias ... g. Informar a la oficina de contabilidad sobre los procesos judiciales, pagos de las ...
- Vigente Ley Nº 28611, General del Ambiente
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 11/08/2017 (Expediente: 001360-2016)
Sumilla: [valor probatorio del informe de sunat] i. el informe sobre presunción de delito de defraudación tributaria, emitido por la división de auditoría de la superintendencia nacional de aduanas y de administración tributaria [sunat], tiene la condición de prueba de cargo preponderante, de contenido incriminatorio. fue recabado en sede preliminar y luego ratificado en el juicio oral, bajo los...
... fiscalización, al haber registrado e ingresado en su contabilidad comprobantes de ... compras otorgados por sus proveedores Creaciones ... el artículo 285° del Código de Procedimientos Penales, y por ello, es confirmada en ... todos sus ... -
DECRETO SUPREMO, Nº 198-2017-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Modifican Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT-DECRETO SUPREMO-Nº 198-2017-EF
... Contabilidad de Ingresos ... Oficina Técnica de los ... de acuerdo a lo dispuesto en el Código Tributario ... Artículo 187°-D.- ... g) Conducir el apoyo legal en materia penal tributaria a los órganos y unidades orgánicas ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1237 - Decreto Legislativo que modifica el Código Penal, aprobado por el Decreto Legislativo N° 635
... requisitos: a) Contar con título profesional universitario en cualquiera de las carreras de: ingeniería, economía, derecho, contabilidad, administración de empresas o carreras a fi nes; así como, con estudios de posgrado en gestión de empresas y/o gestión de proyectos o ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 26/04/2018 (Expediente: 002577-2017)
... impuesta es confirmada, en observancia del artículo 50° ... del Código Penal, texto original ... II. En aplicación del artículo 5° del ... Sistema Administrativo de Contabilidad, aprobada con Resolución ... Ministerial número 801 – 81 – EFC/76, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 25/01/2017 (Expediente: 002503-2014)
Se acredita, en la generalidad de los casos y más allá de una posible confesión, con el correspondiente informe especial emitido por un órgano del sistema nacional de control o, en ausencia de éste, con una pericia contable, así como también con la pertinente pericia de tasación o valuación en sus diversas modalidades según el caso concreto. la sugerencia o pedido impugnativo de una actuación...
... temas de contabilidad, tesorería, abastecimiento y personal: que la encatsada, ... Coronel ... cesánica de “Municipalidades Provinciales y 225 del Código. de ... Procedimientos Penales) ... de Dor ello que la Ejecutoria Suprema ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 19/12/2019 (Expediente: 000484-2019)
La detención domiciliaria es una medida de coerción procesal personal alternativa a la prisión preventiva. su imposición se produce por sustitución de aquellos casos en los que corresponda la medida más gravosa, atendiendo a las condiciones personales que la sitúen como vulnerables, y que el manifiesto riesgo para su integridad física en caso se disponga su internamiento en una cárcel pública. La
... Nuevo Código Procesal Penal –en adelante, NCPP– ... Segundo. Imputación fáctica ... control de contabilidad, y ii) la declaración del testigo ... protegido número 3, diligenciada ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 30/04/2019 (Expediente: 001308-2018)
Aprovechamiento indebido de cargo sumilla. ninguno de los argumentos expuestos por los recurrentes generan nulidad, pues no alcanzan a romper el esquema probatorio que llevó a la convicción de la responsabilidad de cada uno, quienes faltando a sus deberes de lealtad y probidad como funcionarios públicos, evidenciaron un interés indebido al suscribir los contratos irregulares y gestionar los pagos
... Código Penal) ... y doscientos mil soles por concepto de reparación civil, en ... remitió dicho informe a la jefa de Contabilidad, Vitoria Huamán Vilca ... 2.7. Es insuficiente para condenarlo, el hecho ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 29/10/2019 (Expediente: 000364-2018)
Estando a que concurre una inadecuada valoración de los elementos probatorios referidos, se hace necesario que para el esclarecimiento de los hechos, se anule la sentencia venida en grado -solo en los extremos impugnados referidos a los delitos de peculado doloso y estafa-. al decaerse la imputación penal -del máximo órgano supremo como titular de la acción penal y representante de la sociedad en
... SALA PENAL TRANSITORIA ... R. N. N.° 364-2018 ... contabilidad paralela y que los ingresos por el convenio con ... ADECO no se ... , en aplicación del artículo doscientos noventa y ocho del Código ... de Procedimientos Penales, con atención a las observaciones ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 08/08/2018 (Expediente: 000505-2017)
Del análisis de autos existen suficientes medios probatorios que corroboran la materialidad del delito de colusión y enervan la presunción de inocencia del recurrente, como son la elaboración de los memorandos, las órdenes de trabajo, las facturas con su visto bueno y las versiones de sus coimputados, entre otros.
... ochenta y cuatro del Código Penal, es uno de estructura compleja, ... por cuanto: ... El objeto de la ... contabilidad, ciencias administrativas, educación y otros”. Es ... recién mediante ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 11/09/2019 (Expediente: 000144-2019)
El procedimiento de extradición activa está regulado, en nuestro ordenamiento jurídico, en los artículos 525 y siguientes del código procesal penal y está rodeado de garantías constitucionales para respetar los derechos fundamentales del extraditable. dicha norma procesal se complementa con el tratado de extradición que nuestro país haya suscrito con los estados requirentes. las relaciones en...
... artículos 525 y siguientes del Código Procesal ... constitucionales para respetar los derechos ... fundamentales ... quienes le habrían confiado la contabilidad financiera no solo del ... partido, sino también de las empresas creadas ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 26/02/2020 (Expediente: 000040-2020)
La extradición, al ser una institución de cooperación internacional, requiere que se cumpla escrupulosamente con las normas y principios regulados tanto en la legislación nacional como en los tratados celebrados entre las partes contratantes. En el presente caso se corroboró el cumplimiento de los requisitos previstos en el tratado bilateral con los estados unidos de américa para solicitar la...
... Código Procesal Penal, ... modificado por el Decreto Legislativo número 1281, ... de la contabilidad", pero no de labores de gestión o ... administración ... 7.10. Declaraci\xC3" ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 21/07/2016 (Expediente: 001125-2015)
La tesis fiscal no ha sido suficientemente acreditada, y la actuación probatoria realizada no permite acreditar la responsabilidad penal de los procesados, por lo que en mérito a la vigencia efectiva del derecho a la presunción de inocencia, debe disponerse su libertad.
... lavado de activos fío doscato novena y ss -B, del Código Penal tp penal ... Inoporado por la Ley N"25428) en agravio del Estado, a ... Por lo que ... Corece de objeto analizar la contabilidad de la Empresa Uncaria ... Tormentosa $.A., de los años anteriores a dicha ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 05/10/2017 (Expediente: 000865-2016)
... aplicación del artículo 285° del Código de ... Procedimientos Penales ... Lima, cinco de octubre de dos mil ... y la contabilidad del pago que recibía por ello ... SÉTIMO: Desde una óptica objetiva, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 03/04/2017 (Expediente: 000541-2015)
Se ha acreditado que los procesados tenían competencia funcional (relación funcional-poder de vigilancia y control), y posibilidad de libre disposición (disponibilidad jurídica) sobre los caudales de la universidad nacional del altiplano; estatus del cual se prevalieron para llevar a cabo la apropiación.
... primer párrafo del artículo 387° del Código Penal, se configura cuando el ... funcionario o servidor público se ... contabilidad, recibió los kárdex que sustentaban productos que ... habían ingresado ... -
CONVENIO Cooperación Técnica con el BID - Carta - Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable entre la República del Perú y el Banco Interamericano de Desarrollo para el proyecto 'Apoyo al mejoramiento de la calidad de las estadísticas de la criminalidad y la seguridad ciudadana en el Perú'
... para sentenciar del Primer Juzgado Penal (MBJHuaycán) de Ate y Primer Juzgado Penal ... Yarinacocha -Región Ucayali201d, con Código SNIP 107180; encargando alMinisterio de Comercio ... 2013 Subgerente de Contabilidad y a la vez le solicitaque determine si ésta se ...
- Resolucion administrativa N° 000003-2023-P-CDI-CSNJPE-PJ. Reconforman las Subcomisiones de Trabajo Interinstitucional de la Comisión Distrital de Implementación del Código Procesal Penal de la Corte Superior Nacional de Justicia Penal Especializada, para el periodo 2023-2024
- Vigente Decreto Supremo Nº 013-2002-EM. Reglamento de la Ley de Formalización y Promoción de la Pequeña Minería y la Minería Artesanal