pericia contable modelo
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El control constitucional en el Perú: ¿un modelo aún por armar?
Este trabajo versa sobre el modelo de control constitucional en el Perú. El autor acude a fuentes históricas, conceptuales y jurisprudenciales para, por un lado, identificar y comprender el contexto que da lugar a su origen y, por otro, analizar su operatividad procesal en el Perú, desnudando las deficiencias que aquel presenta. De allí que se afirme que el control constitucional peruano es un «mo
... Por ejemplo, una pericia contable y financiera que demuestre que, si dicha norma le fuera ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 23/07/2019 (Expediente: 001757-2018)
Nulidad de la sentencia condenatoriala sentencia impugnada presenta un defecto estructural de motivación y, por tanto, resulta razonable anular la sentencia absolutoria y convocar un nuevo juicio oral, a fin de que se incorpore el análisis de los acuerdos plenarios número 3-2010/cj-116 y número 7-2011/cj-116, la realización del debate de las pericias contables, entre otros. ello con la facultades
... marca Hyundai, modelo Elantra GLS, de placa de rodaje FD-1329, ... dieciocho de diciembre de dos mil uno; la Pericia Contable ... número ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 04889-2014-AA, Auto (Acción de Amparo), 02-08-2018
... Arequipa dispuso la realización de una pericia para ... establecer el monto de la pensión que ... Así, mediante ... informe pericial contable de fecha 26 de noviembre de 2009 (folios 98 a ... fundamentales ... 2. El modelo" de \"instancia de fallo\" plasmado en la Constituci\xC3" ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 16/10/2023 (Expediente: 000825-2021)
Por estos fundamentos, los jueces y las juezas integrantes de la sala penal transitoria de la corte suprema de justicia de la república, acordaron:i. declarar no haber nulidad en la sentencia del veintiocho de enero del dos mil veintiuno, emitida por la tercera sala penal para procesos con reos libres de la corte superior de justicia de lima, que condenó a carlos enrique ordoñez montoro como...
... contable Gladys Maritza Contreras, la cual descartó el ... En esta ... pericia se tuvieron en cuenta las operaciones comerciales ... a) Camioneta pickup, marca ZX Auto, modelo Grand Tiger, de placa de ... rodaje A9N-838, del ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 01432-2018-HC, Interlocutoria (Hábeas Corpus), 12-11-2018
... antes expuestos; 2) que no existe una pericia ... contable que acredite de manera fehaciente el ... mencionados ... El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 01432-2018-HC, Interlocutoria (Hábeas Corpus), 12-11-2018
... antes expuestos; 2) que no existe una pericia ... contable que acredite de manera fehaciente el ... mencionados ... El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 02177-2019-HC, Interlocutoria (Hábeas Corpus), 26-03-2019
... pericia contable para determinar y establecer el ... mencionados ... El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
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ACUERDO.PLENO JURISDICCIONAL DE LAS PENALAS PERMANENTE......................IX Pleno Jurisdiccional de las Salas Penales Permanente y Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la República.SEPARATA ESPECIAL IX Pleno Jurisdiccional de las Salas Penales Permanente y Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la República AÑO DE LA CONSOLIDACIÓN DEL MAR DE GRAU Año XXV / Nº 1014 1825-2015. LA HISTORIA PARA CONTAR JURISPRUDENCIA Mar... -
... cultural, ella refl eja un consolidado modelo histórico de discriminación social y política ... ón del artículo 15º, sin mediar una pericia antropológica ... 2. Interés fundamental del ... es la pericia valorativa, balística, contable, grafotécnica, dactiloscópica, informes ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 1° sala comercial de 15/02/2022 (Expediente: 000207-2021)
La sola existencia de un proceso deanulación en trámite en la sede delarbitraje no es fundamento para denegar elreconocimiento del laudo extranjero en elperú, al no estar ello previsto en la ley dearbitraje nacional ni en la convención denueva york de 1958.
... que acredite que dicha información contable ... fue auditada en su oportunidad. Entonces si ... Y, en verdad, ningún modelo de proceso está ... libre de injusticias porque ... formuladas por el perito de TRT a la pericia de SSK, y las ... absoluciones de éste con ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 01332-2016-AA, Interlocutoria (Acción de Amparo), 16-10-2017
... introducir como nueva prueba una pericia contable de parte que ... confirmaría las ... RAMÓN EZEQUIEL BELLIDO GASPAR ... 4. El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 04841-2016-AA, Interlocutoria (Acción de Amparo), 05-12-2017
... audiencia de explicación de la pericia contable (fojas 24), y su confirmatoria ... PREVISIONAL - ONP ... 4. El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 03354-2017-HC, Interlocutoria (Hábeas Corpus), 21-11-2017
... 3. También refiere que la pericia contable ofrecida extemporáneamente debió ser ... representado por MAXIMO RAMÍREZ ... El modelo de tutela ante amenazas y vulneración de ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 10/07/2017 (Expediente: 003036-2016)
... modelo Eie 125, de placa de rodoje A-11454, por un monto ... un desbalance considerable en la pericia contable; ... debiendo tenerse en cuenta los ...
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La actividad probatoria
... En el marco del modelo procesal penal diseñado por el CPP se ... : la confesión, el testimonio, la pericia, el reconocimiento de personas y cosas, la ... 2.3.5.8. Pericias contable y valorativa ... La pericia contable se ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 15/03/2019 (Expediente: 001780-2017)
Cuando las pruebas de cargo obrantes en un determinado proceso penal tengan entidad suficiente para enervar la presunción de inocencia, se debe establecer la responsabilidad penal en contra del encausado.
... marca HINO (modelo FM26 6 x 4 año 2007), emitiendo el cheque ... descritos. d) No es suficiente la pericia contable para sustentar la ... sobrevaloración ... -
Estado de la cuestión delitos funcionariales
... que no contaban con la documentación contable respectiva, esto es, órdenes de compra, órdenes ... peculado se exige la realización de una pericia técnica contable o, en su caso, de ... efectuada por el legislador na cional del modelo italiano” (Rojas, 2002, p. 486) 77 ... Un ...
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Errores probatorios en materia tributaria
El presente trabajo posee como objetivos: (i) a nivel conceptual, presentar una tipología (no exhaustiva) de errores probatorios que se presentan usualmente en los procedimientos y procesos tributarios en el Perú, agrupados en función a las etapas de la actividad probatoria donde se producen, y proponer un aparato terminológico que permita describir con mayor poder explicativo lo que ocurre...
... Dicha autora resalta cómo un modelo jurisdiccional debe hacerse cargo de aquella ... ía administrativa son los documentos, la pericia y la inspección del órgano encargado de ... pericia de parte , sino a una pericia contable oicial solicitada por el contribuyente al Juez ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 05/01/2024 (Expediente: 001104-2022)
I. declarar no haber nulidad en la sentencia del catorce de diciembre de dos mil veintiuno, emitida por la octava sala penal liquidadora de la corte superior de justicia de lima, que condenó a luis martín cuyotupac montufar, claudio luis cuyotupac arauco y eugenia victoria montufar moya, como autores del delito de lavado de activos - actos de conversión, ocultamiento y tenencia, en agravio del...
... La camioneta station wagon marca Honda, modelo Partner, con placa de ... rodaje SOX-526, ... 4.3. El Informe Pericial Contable 069-2009, que fue logrado por un solo perito, ... exclusivamente a lo establecido en la pericia contable, sino que se debe ... observar también ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 04/12/2019 (Expediente: 000905-2019)
Las infracciones administrativas tienen virtualidad para acreditar, indiciariamente, determinadas conductas ilícitas, como ejemplo las colusorias. para ello, deberá valorarse el número de irregularidades, la gravedad de las mismas y el proceder de los funcionarios legalmente autorizados para conceder la buena pro, y de corresponder también a través de conductas posteriores. claro está, los...
... se corrobora con el dictamen pericial contable, ... realizado por el CPC Eduardo Ynope ... alguno para la realización de la pericia ... CORTE SUPREMA DE JUSTICIA ... DE LA ... pasado no ponen en peligro el modelo social vigente y, por tanto, carecen de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/04/2023 (Expediente: 001715-2021)
1. el delito de colusión sanciona a los funcionarios o servidores públicos que se coluden con los interesados en el marco de las contrataciones públicas o las operaciones a cargo del estado con el fin de defraudarlo. 2. la presunción de inocencia debe ser garantizada, en la medida en que no existan elementos probatorios que corroboren la imputación contra el (los) encausado (s), por lo que si es...
... Contable, en el cual se señala que no se evidencia ... Asimismo, que existiría una pericia contable que determinó que no se ... perjudicó ... que este tipo de equipo nos sirve de modelo para la instalación en otros ... d. De los 55 ... -
Resolución nº 2021-4-06494 de Tribunal Fiscal - Sala 4, 23-07-2021
... Sobre la base de la documentación contable ala cual el sudor tuvo ... Acceso durente la ... “cministratia los documentos, pericia y a la Inspección, sin que lambén ha precisado ... sila modelo Alumar de aluminio, díptcos y planchas, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 27/01/2023 (Expediente: 000061-2022)
Decisiónpor estos fundamentos, los jueces y las juezas integrantes de la sala penal transitoria de la corte suprema de justicia de la república acordaron:i. declarar no haber nulidad en la sentencia del veintitrés de noviembre del dos mil veintiuno, emitida por la sexta sala penal liquidadora de la corte superior de justicia de lima, que condenó a venancio dávila cueva y jacinta aguirre ayala...
... DE LA REPÚBLICA ... 4.3. No existe pericia contable del patrimonio de su patrocinado que ... ii) Camioneta marca Toyota, modelo Corolla DX, de placa de rodaje DGN- ... 922, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 17/08/2018 (Expediente: 000953-2017)
Las fuentes internacionales, hacen mención a la naturaleza del delito de enriquecimiento ilícito, y de acuerdo a las causales la carga de probar, está circunscrita a demostrar la existencia del incremento patrimonial de un funcionario público, cuando son muy superiores a los que regularmente hubiera podido alcanzar como resultado de sus ingresos legítimos; y es a partir de ese instante, en que se
... acomodarse al modelo anexo al presente convenio. Sin embargo, la ... practicar una pericia contable en el patrimonio del acusado, a fin de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 12/09/2018 (Expediente: 000341-2018)
Si el encausado pagó cincuenta y tres mil dólares en mil novecientos noventa y ocho para adquirir un departamento y si no tenía ingresos económicos lícitos, debidamente registrados, es de inferir que ese dinero es producto de su vinculación con el tráfico ilícito de drogas y, por tanto, que la adquisición del departamento en cuestión fue producto de tal actividad criminal -debidamente acreditada-.
... el artículo 2, inciso 6, del Reglamento Modelo ... de la CICAD – OEA, de mil novecientos ... Según la pericia contable de fojas tres mil ciento setenta y seis, ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 1° sala comercial de 25/08/2021 (Expediente: 000048-2021)
El recurso de anulación debe ser desestimado pues, en realidad sepretende cuestionar los argumentos que sirven de sustento allaudo, lo que no resulta atendible en observancia del numeral 62. 2del decreto legislativo 1071, por pretender la calificación de loscriterios, motivaciones o interpretaciones desarrolladas por eltribunal arbitral.
... debió ofrecer prueba idónea, como una pericia o al menos, ... la declaración del Supervisor, ... contable (numeral 234 hasta el 235): Sobre este punto el ... Y, en verdad, ningún modelo ... de proceso está libre de injusticias porque ...