endoso de facturas
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 16/08/2016 (Expediente: 003113-2014)
El delito de peculado sanciona al funcionario o servidor público que se apropia o utiliza, en cualquier forma, para sí o para otro, caudales o efectos cuya percepción, administración o custodia le estén confiados por razón de su cargo.
... no obstante, José Antonio Barcia Romano endosó la orden de pago y ... luego rubricó los tres voucher que quedaron en ... adjuntaron las facturas números 1015 y 1016, también falsificadas, con el ... membrete de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 07/07/2015 (Expediente: 002533-2014)
En el concurso real de delitos, la prescripción opera separadamente por cada delito imputado. los títulos valores se equiparan a documentos públicos, en concordancia con el artículo cuatrocientos treinta y tres, del código penal. y, ante la insuficiencia de pruebas que no sustentan una sentencia condenatoria, las reglas de valoración señalan que debe absolverse al imputado.
... cobro de cheques, facturas y boletas. Hechos ocuridos entre los ... periodos de diciembre de dos mil ... -
Resolución Nº 1431-2013-SUNARP-TR-L de Tribunal Registral de Lima, del 06-09-2013
IMPROCEDENCIA DE CADUCIDAD DE HIPOTECA No procede registrar la caducidad de una hipoteca cuando además de garantizar obligaciones futuras o eventuales, garantiza obligaciones determinadas cuya fecha de vencimiento no consta en el título archivado y no se acredita en el título, apelado.
... instrumento: "Desde el momento del endoso parcial o. total del Biff of ... Lading para su despacho mediante ... cantidad especificada en el endoso parcial en las facturas emitidas, se ... transfieren a el Distribuidor ... El distribuidor ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 30/09/2014 (Expediente: 003121-2013)
Constituye principio de la función jurisdiccional la observancia del debido proceso y la tutela jurisdiccional que consagra el inciso 3 del artículo 139 de la constitución política del perú: en igual sentido, el artículo 1 del título preliminar del código procesal civil, establece el derecho de toda persona a la tutela jurisdiccional efectiva para el ejercicio o defensa de sus derechos o...
... de las Facturas ésta se encontraba en blanco, acreditándose de esta forma que ... "del ... siguientes sumas dinerarias ... transmitido mediante endoso el título valor al ejecutante, haciendo un total de ... noventa y tres ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 09/01/2019 (Expediente: 001108-2018)
No haber nulidad contra la sentencia del catorce de mayo de dos mil dieciocho (foja dos mil cuatrocientos veinte), emitida por la sala penal de apelaciones con funciones de liquidadora de la corte superior de justicia de sullana, que condenó a socorro de los milagros saavedra silva como autora del delito de defraudación tributaria en la modalidad de obtención indebida de crédito fiscal, y le...
... pero sí a Ángel Talledo Yarleque ... Respecto a las facturas falsas de los proveedores, no se practicó ... el peritaje grafotécnico, ... clientes, se determinó que realizó el cobro y endoso de cheques, como ... por ejemplo, los de la empresa Arcopa, pues de los ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/09/2018 (Expediente: 001240-2017)
La complicidad en el delito de peculadosumilla. los funcionarios o servidores que no tengan vinculación funcional con los bienes del estado que participen con aquellos funcionarios que sí tienen vinculación con los bienes, serán cómplices del delito de peculado.
... facturas falsas) por concepto de sustentación de gastos efectuados ... por ... donde se concluyó que las firmas del endoso no le pertenecían ... DUODÉCIMO. Entonces, el procesado Gutiérrez ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 17/04/2013 (Expediente: 003179-2011)
La acción causal, constituye el recurso que pretende el cobro subsidiario a la pérdida de la acción cambiaria, cuando ésta ha quedado extinguida, y como tal su accionar traería como consecuencia una pretensión imposible.
... % el endoso de las letras, que dice “endosado en propiedad de Aquino ... López ... ¡as facturas y guías de remisión presentadas por el demandante; a part ... de dicha ... -
LEY N° 30308 - Ley que modifica diversas normas para promover el financiamiento a través del factoring y el descuento
... de esta Ley, cuya especialidad consiste enla adquisición de facturas negociables, facturasconformadas, títulos valores representativos dedeuda ... Factura Negociable es un título valor a la ordentransmisible por endoso o un valor representadopor anotación en cuenta transmisible ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 24/05/2022 (Expediente: 000666-2021)
Los hechos calificados como delito de estafa, según los términos de la acusación fiscal, se habrían consumado con el provecho ilícito que se procuró el encausado víctor augusto melgarejo ventura, lo cual se evidenciaría con los vouchers de depósito que le hacían sus coimputados y ahora recurrentes tucno portal, cuya chauca y baquerizo botetano. al revisar dichos documentos, la última fecha de...
... facturas detalladas en páginas 35/38, 236/239, 240/242 y 385/394, las mismas ... público, título auténtico o cualquier otro trasmisible por endoso o al portador y con ... pena privativa de libertad no menor de dos ni ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 16/06/2023 (Expediente: 000119-2022)
I. declarar no haber nulidad en la sentencia del veintisiete de octubre del año dos mil veintiuno, emitida por la segunda sala penal de apelaciones de la corte superior de justicia de lima, en el extremo que condenó a héctor yalta basilio como autor del delito de defraudación tributaria, en las modalidades de obtención indebida de compensaciones en los periodos de julio a noviembre del 2005,...
... A. C.) registraron en sus libros ... contables facturas de compras que consignaban como supuestos ... proveedores a las empresas ... A. C. y se les endosó ... SALA PENAL TRANSITORIA ... RECURSO DE NULIDAD N.º 119-2022 ... CORTE ... -
RESOLUCION, N° 000071-2020-PRE, ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS, INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA Y DE LA PROTECCION DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL - Aprueban Directiva N° 002-DIR-COD-INDECOPI, denominada “Directiva para la Gestión de Facturas Negociables en el Indecopi”-RESOLUCION-N° 000071-2020-PRE
... promueve el financiamiento a través de la factura comercial, define a la Factura Negociable como un título valor a la orden transferible por endoso o un valor representado y transferible mediante anotación en cuenta y que se origina en la compraventa u otras modalidades contractuales de ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 7° sala especializado en lo contencioso administrativo de 01/07/2019 (Expediente: 003809-2017)
Sumilla: el inciso b) del artículo 44 de la ley del impuesto general a las ventas e impuesto selectivo al consumo, relaciona la identificación de una operación no real con el hecho que el emisor del comprobante de pago no ha realizado efectivamente la operación. es decir, la operación sí existe, pero el emisor que figura en el comprobante de pago no la ha realizado efectivamente, sino solo se ha...
... ó la realización de las operaciones de ventas consignadas en las facturas y ... emitidas al ahora demandante ... 4.4.- Mediante Orden de ... se le endosó en comisión de cobranza ... c) Anotar en el reverso del cheque, el ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - 7° SALA ESPECIALIZADO EN LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO, de 5 de Julio de 2019 (Expediente: 003809-2017)
... ón de las operaciones de ventas consignadas en las facturas y emitidas al ahora demandante. 4.4.- Mediante Orden de ... corriente, o por intermedio de un Banco a favor del cual se le endosó en comisión de cobranza. c) Anotar en el reverso del cheque, el ...
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Resolución nº 2021-9-05538 de Tribunal Fiscal - Sala 9, 25-06-2021
... ¿a clase, desde que queda pereccionada, sea con la raión el endoso vto equis exigido por la ... ley de acuerdo a su naturaleza, Los registros ... Facturas y coresponden a los pagos que la recurrente ... locus porlos servicios de ...
- Decreto Legislativo que aprueba la Ley General de Aduanas
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Capítulo I: Servicios públicos regulados
... sobre la morosidad del consumidor; Enviar estados de cuenta, facturas por pagar y notificaciones de cobranza, sea cual fuera la naturaleza de ... Nº 061-2010, publicado el 05 septiembre 2010, los derechos de endoso, transferencia y postergación contemplados en el presente numeral, se ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 24/05/2018 (Expediente: 000009-2018)
Este tribunal supremo advierte que a la fecha habría prescrito la pena impuesta en ambos casos -falsificación de documentos y de estafa-.
... expidió facturas falsas que fueron utilizadas para reclamar el reembolso del ... IVA. El ... cualquier otro trasmisible por endoso o al portador y con pena privativa de ... libertad no menor de dos ni ... -
Resolución nº 2021-1-06568 de Tribunal Fiscal - Sala 1, 27-07-2021
... , constancias de tolecédito, constancias de delraccionos, facturas, ... valorizaciones, contrles daños de equipos, documentos de entrada de ... foja O7Iwata) ... - Endoso 1157596270 dela Pálza de seguro N' ——— todoriesgode, ento otros, el ...
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El financiamiento a través de la Factura Negociable O el nuevo intento del legislador de superar el fracaso de la Factura Conformada
I. Introducción, II. La Factura Conformada en la Legislación Peruana, III. La experiencia de la factura conformada en el derecho comparado, IV. Características de la factura conformada en la legislación actual, V. La regulación de la factura negociable, a. El carácter de título valor, b. Relación causal vinculada a su emisión, c. aspectos formales, d. Los efectos de la aceptación de la factura...
... comerciales y prestaciones de servicios a través de facturas comerciales y recibos por honorarios. Para ello, el legislador ha creado ... su descuento bancario, dada la garantía que significa no ya el endoso de la propia pyme sino la firma de la empresa compradora, aceptante del ... -
Sentencia nº 000240-2005/TDC de Tribunal de Defensa de la Competencia, 28 de Febrero de 2005
... Tributarias, derivadas del “Acu erdo especial para el endoso mutuo de boletos en rutas nacionales” celebrado entre ... 2 estos documentos sólo contenían un resumen de las facturas supuestamente emitidas en ejecución del refe rido ...
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Resolución nº 2021-4-04514 de Tribunal Fiscal - Sala 4, 25-05-2021
... advierte que contablizó 3 letras de cambio, producto del cane de facturas ... Comerciales por el importo USD 218 78053, que fueron emiidas a su ... 2201, obrando foja 722, el documento denominado “ENDOSO DE LETRAS”, en el cual se consigna las ... Letras de Cambio N" porel ...
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Resolución nº 2022-4-00889 de Tribunal Fiscal - Sala 4, 04-02-2022
... ncargaron de revisar quelás facturas de los proveedores, coincidan con as ordenes e compra, encuanto ... A ... representante legal que emió el cheque sea la favorecida con el endoso del cheque y que ala o ... na persena vinculada realice los deposios en ...
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Versión original
Decreto Legislativo 1053, Decreto Legislativo que aprueba la Ley General de Aduanas.
... Factura original.- Se entiende como facturas originales las emitidas por el proveedor, que acreditan los términos de ... nombre se encuentra manifestada la mercancía o que la adquiere por endoso del documento de transporte. Control aduanero.- Conjunto de medidas ...
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El bien jurídico en los delitos tributarios y los nuevos delitos tributarios de información falsa, facturas falsas y almacenamiento no declarado
... treinta a noventa días— multa si se trata de un documento público, registro público, título auténtico o cualquier otro trasmisible por endoso o al portador y con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días— ...
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Decisión de Corte Superior de Justicia - 1° sala comercial de 23/08/2023 (Expediente: 000624-2022)
Declararon infundado el recurso de anulación interpuesto por exandal sac, por la causal e) del numeral 1 del artículo 63 de la ley de arbitraje; en consecuencia, válido el laudo arbitral expedido con fecha 03 de agosto de 2022; con costas y costos. hágase saber.
... el argumento que provienen de un fraude las facturas ... negociables que fueron objeto de cobro en sede arbitral, ... más si ... vía de endoso (o transferencia contable) confiere a su adquiriente un ... derecho ...