pericia contable judicial
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 01147-2012-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 01-01-2011
... la tacha contra la pericia" contable e infundada la tacha contra el testigo V\xC3" ... del hábeas corpus contra resolución judicial la firmeza de la ... resolución cuestionada ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 17/10/2018 (Expediente: 002791-2017)
Este colegiado supremo, en una posición reciente, consideró que la figura de autolavado de activos puede aplicarse a hechos producidos aun antes de la modificación realizada por el decreto legislativo número novecientos ochenta y seis a la ley número veintisiete mil setecientos sesenta y cinco, por lo que no correspondía aplicar la excepción de naturaleza de acción a favor del autor, bajo el...
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... es cierto respecto a la pericia financiera. No se valoró que la ... pericia ... indicar que la Pericia Contable número cero cero uno-dos mil treceCHD/NE (foja ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 00843-2023-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 19-07-2023
Habeas corpus. Derecho a la libertad personal. Tutela. Acción penal pública
... contable según lo ordenado en la Disposición 15 ... meses más, a efectos de recabarse la pericia contable y ... Carpeta 1406015500-2019-27-0 ... Resolución Judicial 1, de fecha 14 de junio de 2022, que se le ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 26/05/2023 (Expediente: 031594-2022)
... I. VISTOS; con el expediente judicial digital no Eje y el cuaderno de apelación ... resuelve confirmar la aprobación de la Pericia ... N° 00126-2020-MCL-P-MLH y su declaratoria de ... observaciones al peritaje contable deducidas, por la vulneración de su derecho ...
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Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 04055-2023-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 20-11-2023
Delitos con tipos penales. Pena privativa de la libertad efectiva. Recurso de casación. Derecho a la presunción de inocencia
... Aduce que según la pericia practicada por la auditora contable Tania ... Luz ... Judicial solicita que la demanda sea declarada ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 05/06/2017 (Expediente: 002545-2015)
Sentencia nulasumilla: en el presente caso, se ha vulnerado el derecho fundamental a la prueba relacionado con el debido proceso. se ha incurrido en causal de nulidad prevista en el numeral 1 del artículo 298 del código de procedimientos penales. por lo que, corresponde declarar nula la sentencia.
... CYNTHIA /Servicio Digital - Poder Judicial del Perú ... Fecha: 17/07/2018 15:32:13,Razón: ... la condena en su contra se sustenta en la pericia ... que se encuentra inmersa de errores, conforme ... iii) La Pericia Contable elaborada por Pedro Ramos, se basó en ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 05/09/2018 (Expediente: 000056-2018)
Está acreditado que en el caso de autos, el delito previo o precedente, es el de tráfico ilícito de drogas. conforme con las pericias contables, si bien los montos del desbalance difieren, no obstante ambas concluyen que existe desbalance patrimonial, las que resultan ser contundentes; además de que la fuente de ingresos declarado por los acusados no era suficiente para realizar inversiones,...
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... qué aceptaron las conclusiones de las pericia ... contable de cargo, pese a tener montos ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 23/03/2017 (Expediente: 002601-2016)
Se respeta el derecho a un debido proceso, cuando se efectivizan los derechos y garantías mínimas con que debe contar todo justiciable en el desarrollo de todo proceso judicial; siendo uno de ellos, el respeto al derecho de prueba que tienen las partes durante el proceso, ofrecidas, admitidas y actuadas en la etapa correspondiente.
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... ó ampliar el caudal probatorio con la pericia ... contable ofrecida en su contradicción, para ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 23/07/2019 (Expediente: 001757-2018)
Nulidad de la sentencia condenatoriala sentencia impugnada presenta un defecto estructural de motivación y, por tanto, resulta razonable anular la sentencia absolutoria y convocar un nuevo juicio oral, a fin de que se incorpore el análisis de los acuerdos plenarios número 3-2010/cj-116 y número 7-2011/cj-116, la realización del debate de las pericias contables, entre otros. ello con la facultades
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... dieciocho de diciembre de dos mil uno; la Pericia Contable ... número ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 08/05/2017 (Expediente: 002731-2015)
Sumilla: principio acusatorio:la persecución del delito ha fenecido al haber opinado el titular de la acción penal, en su máxima jerarquía, a favor de ratificar la absolución emitida por cuarta sala penal para procesos con reos libres.
... CYNTHIA /Servicio Digital - Poder Judicial del Perú ... Fecha: 17/04/2018 18:07:02,Razón: ... pericia contable a fojas ciento dieciocho que determina ... -
Resolución de Corte Superior de Lima - 5° SALA CONTENCIOSA ADMINISTRATIVA, de 27 de Junio de 2018 (Expediente: 001116-2016)
En la norma especial, específicamente en el artículo 155 del decreto legislativo 822 se precisa que la oficina de derechos de autor es la única autoridad competente para que imponga sanciones a las sociedades de gestión colectiva, entre otros, por infringir la legislación de la materia, no advirtiéndose regulación cuando en la infracción haya contribuido la actuación de la administración, por lo...
... ROSARIO /Servicio Digital - Poder Judicial del Perú Fecha: 05/07/2018 09:23:27,Razón: ... debió apuntar a la realizac ión de una pericia o un medio probatorio técnico con el cual ... haya sido sometido a una pericia contable o estadística en la c ual se realice el ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 30/12/2016 (Expediente: 001268-2015)
Las pruebas actuadas en el proceso penal deben ser valoradas de manera adecuada y con la motivación debida, con el propósito de darle el mérito probatorio que tengan en la sentencia y que el justiciable pueda comprobar si dicho mérito ha sido efectiva y adecuadamente realizado.
... penal es el acercamiento a la verdad judicial. los jueces ... deben explicar, en modo ... tampoco hon sido tomados en cuenta en la pericia en cuestión ... ¡Quinto. En ese sentido, ... se lleve a cabo un nuevo examen pericial contable, donde ... deberán evaluarse los documentos ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 26/07/2018 (Expediente: 001004-2017)
(1) respecto del motivo de infracción de precepto material, se trata de examinar si se interpretó correctamente el tipo delictivo y demás preceptos sustantivos necesarios para su adecuada determinación; o, en su caso, si se efectuó una subsunción adecuada o correcta del hecho al tipo delictivo o a los demás preceptos sustantivos pertinentes -aplicación normativa de los hechos a las disposiciones...
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... los delitos de peculado la pericia contable es el medio de prueba que, ... mediante ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 14/04/2023 (Expediente: 000327-2022)
Haber nulidad en sentencia absolutoriasumilla. en la sentencia plenaria n.º 1-2017/cj-433 se estableció la autonomía del delito de lavado de activos respecto de la actividad criminal previa de la que surgen los activos maculados. asimismo, se estableció que no cabe obstruir o evitar la investigación, juzgamiento y sanción de un delito de relevante significado político criminal como el lavado de...
... /Servicio Digital - Poder Judicial del Perú ... Fecha: 18/09/2023 16:23:58,Razón: ... vertido en el Informe Pericial Contable Financiero 012-05-2014-IN/PTID- ... LAVACTI-EC ... El Colegiado no ha valorado la pericia contable tanto de la Policía Nacional del ... -
Estado de la cuestión delitos funcionariales
... DE DEBER MÁS FRECUENTES EN LA PRÁCTICA JUDICIAL ... Ante la veri cación de que existen delitos ... que no contaban con la documentación contable respectiva, esto es, órdenes de compra, órdenes ... peculado se exige la realización de una pericia técnica contable o, en su caso, de ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 12/04/2021 (Expediente: 001279-2020)
... CONSUELO /Servicio Digital - Poder Judicial del Perú ... Fecha: 27/04/2021 17:59:05,Razón: ... podría ser determinado de la pericia contable que obra en autos, la cual ... ha sido ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 13/09/2017 (Expediente: 001955-2016)
Conforme lo previsto en el artículo 301 del código de procedimientos penales, este colegiado supremo puede anular la sentencia condenatoria en caso no la considere fundada, lo que se verifica en el extremo de la condena contra ramón alberto leveau ramírez como autor del delito de peculado.
... YURIANIEVA /Servicio Digital - Poder Judicial ... Fecha: 03/09/2018 17:46:03,Razón: ... ganadora de la Buena Pro; así, la pericia ... contable realizada (a fojas seis mil ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 18/05/2018 (Expediente: 000055-2017)
El recurrente no indicó el supuesto de procedencia contemplado en la norma procesal, se aprecia que, concretamente, su argumentación está dirigida a obtener un reexamen de lo decidido.
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... elaboración de una pericia contable (sic) ... 2.4. Fue encargado de la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 24/08/2017 (Expediente: 002849-2016)
... momento no contaba con una pericia científica que ... determine el perjuicio ... 5.2.El informe contable judicial (fojas dos ml novecientos nueve, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 13/03/2019 (Expediente: 001857-2017)
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... b) La pericia contable, en la que se determinó el perjuicio ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 04229-2017-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 27-02-2018
... Judicial, a fojas 167 y 202 de autos, se apersona a la ... se advierte del punto "Concluyendo la pericia contable: 2"., el actor ... junto a una de sus ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 31/10/2017 (Expediente: 000735-2017)
... y En la conclusión al informe pericial contable, de primero de junio de ... dos mil quince ... de la referida pericia se ha delerminado que su patrocinado se ha ... que se debe excluir del proceder judicial ... Con relación al delito de peculado ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/06/2017 (Expediente: 000533-2016)
... documentación contable, económica y financiera de la Municipalidad ... 5.5. A nivel judicial, cerflicado de antecedentes penales con resultado ... 7.2. En la pericia ampliatoria los peritos señalaron que habría ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 25/10/2019 (Expediente: 000465-2019)
Se aprecia liminarmente que los órganos de instancia de valoración no determinaron independientemente los hechos imputados que contienen apropiación de viáticos sin rendición así como de viáticos por comisiones no realizadas, lo cual conllevó a que no se aplique adecuadamente la subsunción típica del delito de peculado a la luz de la doctrina jurisprudencial emitida por esta corte suprema.
... JUDICIAL,D.Judicial: CORTE SUPREMA / ... LIMA,FIRMA ... El no contar con un peritaje contable con los anexos, la ... información y la ... arribó en la pericia –referida a la perito judicial Carmen Cusitito ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 03997-2013-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 31-01-2013
... se ha valorado el resultado de un informe pericia! contable, el ... reporte de un banco, una carta ... como las conclusiones de la pericia judicial, el testimonio de ... constitución de la empresa ...