documentos sustentatorios
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Derrogado
Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS. Aprueban Reglamento de la Ley Nº 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, UIF - Perú
... Sujetos Obligados a informar deben exigir la presentación de documentos públicos o privados que acrediten la identidad de sus clientes habituales ... , cuentas utilizadas, lugar de realización y documentos sustentatorios que se adjuntan (como estados de cuenta, notas de cargo y/o abono, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 28/03/2023 (Expediente: 001801-2022)
Resultan manifiestas las deficiencias de motivación de la sentencia de vista, al haberse omitido analizar debidamente la legitimidad de la posesión de la parte demandada en base a los medios probatorios obrantes en autos, bajo los lineamientos establecidos en el iv pleno casatorio civil, por lo que con la emisión de la sentencia de vista se han vulnerado los derechos fundamentales al debido...
... legalidad al declarar la nulidad de oficio de documentos públicos y ... privados que acreditan su propiedad otorgados por la ... sustentatorios de la posesión del demandado, sin antes haber analizado ... de dónde ... -
Resolución nº 2001_A_1061 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 20 de Abril de 2001
Se revoca la apelada en relación al cobro de derechos impagos y multa por incorrecta declaración del valor al haberse declarado en el tercer ítem de la declaración de importación un valor de US $ 1,50 cuando debió declararse US $ 150,00; por cuanto de los actuados se ha podido verificar que, de conformidad a los datos consignados en la factura comercial, la recurrente ha incurrido en un error de...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 02/04/2019 (Expediente: 005143-2017)
La sala superior tiene el deber de pronunciarse por todos los agravios denunciados a través del recurso de apelación, motivando la resolución en función a los agravios expresados en el medio impugnatorio, ya que de lo contrario no sólo infringirá el deber de motivación, sino también el derecho de defensa, el principio de congruencia y la doble instancia que asiste al apelante. asimismo, a fin de...
... 2) Determinar si los documentos referidos a los títulos valores también ... adolecen de causales de ... documentos sustentatorios o pruebas de primer grado, notas de abono, ... o cheques de gerencia a ... -
Resolución nº 2005_2_07842 de Tribunal Fiscal - Sección 2, de 27 de Diciembre de 2005
Se resuelve dar trámite de reclamación contra una orden de pago a la queja en tanto ésta no es la vúa para impugnar actos reclamables. Se declara improcedente al queja en cuanto solicita la nulidad de una orden de pago emitida a nombre de una tercera persona (código de contribuyente distinto según se aprecia de autos pero el mismo domicilio fiscal), respecto a la que carece de representación. En...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 10/03/2023 (Expediente: 001640-2021)
Falsedad ideológica, colusión, principio de congruencia, concurso real de delitos, teoría del precedente y regla de homologacióni. Si la excepción a la congruencia recursal está constituida por el principio iura novit curia -previsto en el artículo vii del título preliminar del código procesal civil y en el artículo 409, numeral 1, del código procesal penal-, existe autorización para lo siguiente:
... y dos céntimos), para lo cual, además, como documentos sustentatorios, le ... adjuntó la factura n.o 000261, emitida por la ... - Vigente Decreto Supremo Nº 004-2020-MINAGRI, que aprueba la reestructuración del Fondo AGROPERÚ
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1237 - Decreto Legislativo que modifica el Código Penal, aprobado por el Decreto Legislativo N° 635
... , recurren a la fabricación, adulteración o creación de documentos que inducen al notario a expedir un instrumento público notarial para ... considerando precedente; Que, en atención a los documentos sustentatorios sobre el particular, mediante Memorándum Múltiple N° ...
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Versión original
DECRETO LEGISLATIVO N° 1241 - Decreto Legislativo que fortalece la lucha contra el tráfico ilícito de drogas
... , recurren a la fabricación, adulteración o creación de documentos que inducen al notario a expedir un instrumento público notarial para ... considerando precedente; Que, en atención a los documentos sustentatorios sobre el particular, mediante Memorándum Múltiple N° ...
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Resolución nº 2005_2_07776 de Tribunal Fiscal - Sección 2, de 20 de Diciembre de 2005
Se requiere a la Administración que remita: i) Informe sobre los hechos que motivan la queja en especial sobre la deuda en cobranza coactiva, precisando los conceptos y períodos respecto de los cuales se emitió la Resolución Nº 136-018-00022346 ii) Remita copia autenticada de los valores respecto a los que se ha iniciado el procedimiento de cobranza coactiva y de sus constancias de notificación,...
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Resolución nº 2000_3_0222 de Tribunal Fiscal - Sección 3, de 17 de Marzo de 2000
Se confirma la apelada en el extremo referido a los reparos por existencia de comprobantes que no son documentos sustentatorios de crédito fiscal, por la no presentación de la totalidad de los comprobantes solicitados a la recurrente mediante requerimiento, así como por las diferencias en la determinación del factor y del crédito fiscal establecido por la Administración Tributaria y el calculado...
- Resolución nº 2009_3_01572 de Tribunal Fiscal - Sección 3, de 20 de Febrero de 2009
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Resolución nº 2000_A_2038 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 21 de Noviembre de 2000
Se revoca la apelada por cuanto el artículo 65º del Decreto Supremo Nº 121-96-EF se establece que "los beneficiarios de las mercancías que se sometan como envíos de urgencia ¿ deberán presentar la Declaración a fin de que ésta sea numerada por Aduanas para su trámite provisional, adjuntando en los casos que corresponda copia de la factura comercial, hoja de autoliquidación debidamente cancelada y/
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Ordenanza N° 288-A-2019-MDSMM. Ordenanza que regula el procedimiento para el arrendamiento por subasta pública, sobre locales municipales y/o espacios públicos, a ser destinados para fines comerciales, ubicados en el distrito de Santa María del Mar
... de Asesora Jurdica, lo siguiente: () hacerle llegar adjunto los documentos que sustentan el informe del rea de GPPI referido al tema de ... Descriptiva, c) Partida Registral, y d) otros documentos sustentatorios. Artculo 6.- TASACIN COMERCIAL: Posteriormente, y habindose remitido el ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 18/10/2022 (Expediente: 005134-2016)
Por estas consideraciones, de conformidad con el artículo 397 del código procesal civil, de aplicación supletoria a los procesos contenciosos administrativos: declararon infundado el recurso de casación interpuesto por la parte demandante, superintendencia nacional de aduanas y de administración tributaria; en consecuencia, no casaron la sentencia de vista contenida en la resolución número trece,
... evaluación de los documentos que la sustentan, determinando la deuda tributaria ... aduanera, así como ... documentos sustentatorios de la restitución. En consecuencia, si las facturas que ... sustentan la ... -
DECRETO SUPREMO N° 242-2015-EF - Modifican el Anexo del Decreto Supremo N° 100-2015-EF
... la Policía Nacional del Perú, en base a los argumentosy documentos señalados en la referida Hoja de Estudio yOpinión, estimó conveniente ... Que, en atención a los documentos sustentatorios sobre elparticular, con Memorándum Múltiple Nº ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 23/02/2017 (Expediente: 003633-2014)
La sentencia de vista no ha infraccionado el artículo 52 numeral 1 segundo párrafo y artículo 9 numeral 1 literales ii, iv y v de la resolución n° 846, reglamento comunitario de la decisión nº 571-valor en aduana de las mercancías importadas, y artículo 6 del decreto supremo n° 186-99-ef-reglamento para la valoración de mercancías según el acuerdo sobre valoración en aduanas de la organización...
... oportunidad para la presentación de los documentos probatorios que ... acrediten el valor en aduanas declarado, que el ... que existen documentos sustentatorios del descuento (Contrato de ... Representación, Contrato de Distribución ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 16/05/2019 (Expediente: 005724-2017)
Liquidación de obra. Los demandados actuaron sin la diligencia debida, a pesar de ser un daño previsible y evitable conforme al artículo 119 del reglamento de la ley de contrataciones y adquisiciones del estado, pues en el caso de autos no se realizó la validación de la liquidación con todas las valorizaciones, reajustes, mayores gastos generales, utilidades, impuestos, amortizaciones,...
... prestación, con sus respectivos documentos y ... cálculos detallados ... Lima, dieciséis de mayo de dos mil ... funciones; que sí se anexó los documentos sustentatorios al momento de ... notificar al Consorcio con la Resolución Directoral que ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 03/07/2018 (Expediente: 003930-2017)
De conformidad con los artículos 135 y 136 de la ley general de aduanas, decreto legislativo n.° 1053, resultará procedente la rectificación de la declaración aduanera, únicamente si esta circunstancia ocurre antes de la selección del canal de control de la mercancía importada, no exista una medida preventiva y no se haya aplicado alguna sanción contra el contribuyente. es decir, se reconoce que...
... puesto que ninguno de los documentos que amparaban el despacho (la ... mencionada DAM, la factura, o el ... que la DAM N.° 235-2013-10-090235-01-800 y sus documentos sustentatorios", es decir, la Factura Comercial N.° 130506 ... y el Registro Sanitario N.\xC2" ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 18/06/2019 (Expediente: 000659-2016)
Sumilla: cuando la administración aduanera, en la fiscalización determine que no se pueden individualizar los valores adicionales no declarados por la administrada en las declaraciones únicas de aduanas, corresponde aplicar el artículo 29 del decreto supremo n° 186-99-ef, la misma que regula la figura del prorrateo para este tipo de valores adicionales, ello a fin de aplicar en forma correcta el...
... documentos anexos a la declaración de importación; debe señalarse que el ... la demandante; además dentro de los documentos sustentatorios de los ... pagos realizados a la empresa proveedora, existen ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 12/10/2020 (Expediente: 014235-2019)
... razón a que no se hace mención a documentos específicos y singulares ... relacionados con los proveedores Transportes ... demandante ( ... ) presentó sus documentos sustentatorios - que según refiere acreditarían las operaciones económicas realizadas ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 14/03/2023 (Expediente: 022418-2021)
: la norma ix del texto único ordenado del código tributario señala que en lo no previsto por este código o en otras normas tributarias podrán aplicarse normas distintas a las tributarias, siempre que no se les opongan ni las desnaturalicen.
... el hecho de que los documentos presentados no permitan desvirtuar las ... observaciones realizadas por la ... registros y/o documentos sustentatorios de la contabilidad, relacionados al ... cumplimiento de las obligaciones ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 23/07/2021 (Expediente: 001590-2018)
Si bien el ejercicio de la acción de la acción penal es una competencia de titularidad exclusiva del ministerio público; &stamente, en que la titularidad de la acción penal no justificaría, en lo absoluto, un proceder arbitrario que afecte derechos fundamentales, ". la razón se sustenta, justamente, en que la titularidad de la acción penal no justificaría, en lo absoluto, un proceder...
... documentos oralizados en juicio ... 8.2. No es un hecho controvertido que la ... sustentatorios del informe económico del ejercicio 2013; ello no acredita la ... -
DECRETO SUPREMO, Nº 015-2017-MIDIS, PODER EJECUTIVO, DESARROLLO E INCLUSION SOCIAL - Decreto Supremo que aprueba el Reglamento del artículo 9 de la Ley Nº 30680, que autoriza al Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, a través del Programa Nacional “Plataformas de Acción para la Inclusión Social” - PAIS, a realizar intervenciones bajo la modalidad de núcleos ejecutores-DECRETO SUPREMO-Nº 015-2017-MIDIS
... copia legalizada por Notario y/o Juez de Paz, de los siguientes documentos: ... a) Acta de asamblea de constitución del núcleo ejecutor, la cual ... liquidación(es) y liquidación final son los documentos sustentatorios que demuestran la utilización de los recursos transferidos al núcleo ...
- Resolucion suprema N° 184-2023-PCM. Modifican la Resolución Suprema N° 183-2023-PCM