Código de identificación fiscal
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/07/2023 (Expediente: 000414-2021)
1. la autonomía sustantiva, procesal y punitiva de este delito no fue una circunstancia novedosa y propia del decreto legislativo n.º 1106, esto ya preexistía desde su configuración legal inicial en nuestro ordenamiento jurídico. incluso, ese reconocimiento autónomo -en sus tres ámbitos- ya estaba establecido desde 1992 en derecho internacional: & reprochada penalmente. sobre este análisis es...
... está regulado en el artículo 292 del Código de ... Procedimientos Penales (en adelante, C de ... , con la finalidad de evitar la identificación" de su origen, ... su incautación o decomiso, ser\xC3" ... generado un caudal monetario; por ello, el fiscal solo acuso por lavado ... de activos ... f) En ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/10/2018 (Expediente: 001871-2017)
Valoración del acervo probatorio para la emisión de la sentencia condenatoria la valoración del conjunto de medios probatorios recabados durante el proceso, constituye el núcleo del razonamiento que efectúa el juez, y le permite afirmar la hipótesis planteada por el representante del ministerio público, a fin de desvirtuar la presunción de inocencia que ampara al procesado.
... 8 del artículo 36 del Código Penal, y fijó en ciento diez mil soles (S/ ... fiscal supremo en lo penal ... CORTE SUPREMA ... DE ... identificación vehicular del vehículo de placa F3R-757, y c) el ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 20/09/2021 (Expediente: 001661-2019)
1. los tipos delictivos de conversión y transferencia, de un lado, y de ocultamiento y tenencia, de otro, incorporan categorías ya construidas desde la convención de viena contra el tráfico ilícito de drogas y reflejan etapas dinámicas y convencionales de su recorrido, desde la introductoria o prelavado y la de intercalación: conversión y transferencia, hasta la fase final de integración:...
... el partícipe actuó: ex artículo 9 del Código Penal–, con la ... prevención fijada, en torno ... ∞ El Fiscal Superior por requerimiento fiscal de fojas ... identificación" del dinero maculado. El cargo contra el acusado V\xC3" ... -
DECRETO SUPREMO, N° 001-2021-JUS, PODER EJECUTIVO, JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS - Decreto Supremo que aprueba los Lineamientos para la administración y disposición de bienes a cargo del Programa Nacional de Bienes Incautados, en el marco del Decreto Legislativo N° 1373 - Decreto Legislativo sobre extinción de dominio y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N° 007-2019-JUS-DECRETO SUPREMO-N° 001-2021-JUS
... y recibir de la autoridad policial, fiscal y judicial la información necesaria para ... , así como el número y la identificación de aquellos vehículos que cumplen la misma ... otro tipo de contrato contemplado en el Código Civil que le permita una eficiente ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 08/04/2019 (Expediente: 011655-2018)
... ordenado del Código Tributario, al dejarse constancia de que la ... que el Tribunal Fiscal en la Resolución N° 4545-3-2 010 de fecha ... del documento de identificación que corresponda. (iii) Número de documento ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 24/07/2018 (Expediente: 002864-2017)
Sumilla. los agravios no son suficientes para revertir la condena, pues son alegaciones de defensa que no desvirtúan cada uno de los elementos probatorios con carácter de prueba indiciaria que sirvieron para ratificar las conclusiones de culpabilidad de la acusación fiscal respecto al delito de robo agravado. no se puede suponer que el disparo perpetrado haya tenido como fin ocultar un delito que
... de culpabilidad de la acusación fiscal ... respecto al delito de robo agravado ... No ... El artículo ciento seis del Código Penal señala sanción penal a quien "mata a ... identificación para determinar, en el iter criminis, la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 06/04/2017 (Expediente: 000995-2015)
... La posición del señor Fiscal Supremo, debe ... primar frente a la posición ... Código de Procedimientos Penales, tienen valor ... A. Identificación de una pena básica y una pena concreta parcial ...
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Tribunal Constitucional SALA 1, Expte. 00222-2022-AA, Auto (Acción de Amparo), 05-04-2022
Procesos constitucionales de defensa de derechos fundamentales. Tutela procesal efectiva. Causa en audiencia pública. Acuerdo a la normatividad
... por los recurrentes contra el Tribunal Fiscal sobre nulidad de resolución ... administrativa ... ón fáctica referida a la identificación de vicios de ... EXP. N.° 00222-2022-PA/TC ... Conforme al artículo 9 del Nuevo Código Procesal Constitucional, el amparo ... contra ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 10/04/2019 (Expediente: 015895-2018)
... con lo expuesto en el dictamen del señor Fiscal Supremo en lo contencioso ... administrativo ... en proporción mayor a lo previsto en el Código Penal, bajo los efectos ... de estupefacientes, ... o número del documento de identificación que ... corresponda. (iii) Número de documento ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 20/07/2023 (Expediente: 012525-2022)
No todos los gastos que realice el contribuyente pueden ser considerados como gastos deducibles del impuesto a la renta, sino solamente aquellos en los que razonablemente se haya acreditado una vinculación con las actividades de la empresa y que tengan como finalidad la generación de rentas; asimismo, para que un gasto se considere deducible para efectos de poder determinar la renta neta de...
... ículo 150 del Texto Único Ordenado del Código ... Tributario son inaplicables ... PALABRAS ... veintidós (folios 567-604), y Tribunal Fiscal, mediante escrito del veintidós ... de abril de ... de la actividad y la falta de identificación de los ... sujetos autores o presuntos autores de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 03/11/2020 (Expediente: 000616-2020)
I. los plazos de prescripción de la acción penal tienen naturaleza material y, por tanto, su aplicación retroactiva solo es admisible si favorece al reo. distinta es la situación de los plazos de suspensión de los términos prescriptorios, cuyos preceptos tienen naturaleza procesal, por lo que es de aplicación el principio tempus regit actum. ii. la suspensión de los plazos de prescripción únicamen
... B. El fiscal superior de la PRIMERA FISCALÍA SUPERIOR PENAL ... el artículo ciento veintiuno del Código Penal ... 2.2. El imputado Jesús Edgardo ... para la identificación, confirmación, aislamiento, monitoreo de los ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00005-2016-CC, Sentencia (Conflicto de competencia), 25-07-2019
... exigir la identificación de las empresas y embarcaciones que han reunido ... Código Procesal Constitucional (CPCo), el proceso ... civil, laboral, fiscal o de cualquier otra índole ... 1.:Toda persona ...
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Resolución nº 2013_Q_00820 de Tribunal Fiscal - Sección Q, de 2 de Septiembre de 2013
Se declara fundada la queja presentada contra el procedimiento de ejecución coactiva de resoluciones de determinación pues de la constancia de notificación de tales valores se observa que si bien la diligencia de notificación se realizó en el domicilio fiscal del quejoso mediante acuse de recibo, los datos de identificación de la persona con quien se entendió la diligencia resulta ilegible, lo...
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Resolución nº 2012_5_02109 de Tribunal Fiscal - Sección 5, de 9 de Febrero de 2012
Se declara infundada la queja presentada toda vez que las constancias de notificación de las resoluciones de Ejecución Coactiva fueron notificadas en el domicilio fiscal de la quejosa mediante acuse de recibo, de conformidad con lo establecido en el inciso a) del artículo 104º del Código Tributario, al haberse dejado constancia de los datos de identificación y la firma de la persona con quien se...
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Resolución nº 2013_8_05519 de Tribunal Fiscal - Sección 7, de 2 de Abril de 2013
Se revoca la apelada que declaró infundada la reclamación contra una resolución de multa, por la infracción prevista en el numeral 16 del artículo 177° del Código Tributario, y se deja sin efecto dicha multa, por cuanto de la constancia de notificación de la carta mediante la cual se le comunicó al contribuyente que se efectuaría una inspección en su domicilio fiscal, establecimientos anexos y/o...
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Resolución nº 2012_5_12203 de Tribunal Fiscal - Sección 5, de 24 de Julio de 2012
Se declara infundada la queja presentada toda vez que de la constancia de notificación de la Orden de Pago se aprecia que ésta fue notificada en el domicilio fiscal de la quejosa, mediante acuse de recibo, de conformidad con el inciso a) del artículo 104° del mencionado Código Tributario, habiéndose consignado los datos de identificación y la firma de la persona con la que se entendió la...
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Ley N° 31638, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2023
... Nacional de Procesos Electorales; Registro Nacional de Identificación y Estado Civil; Contraloría General de la República; Junta Nacional de ... a los que se refiere el artículo 99 del Texto Único Ordenado del Código Tributario, aprobado por Decreto Supremo 133-2013-EF ... h) La ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 01/06/2023 (Expediente: 015691-2022)
De acuerdo con la ley del impuesto a la renta y su reglamento, la duración limitada o no de un activo intangible está definida por ley o por su propia naturaleza. por tanto, en remisión a las normas sectoriales ?esto es, la ley general de pesca y su reglamento? que regulan que los permisos de pesca tienen un plazo de vigencia determinado, se colige que califican como activos intangibles de...
... codemandado Tribunal Fiscal interpuso recurso de casación el diez de mayo de ... título preliminar del Código Tributario, se debe recurrir a las normas del ... Conforme expone la SUNAT, la identificación del valor de adquisición de ... los permisos de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 10/08/2022 (Expediente: 000393-2022)
1. la disciplina de la prueba -entendida en sentido amplio, de actos de aportación de hechos- presupone que los medios de investigación o, en su caso, de prueba deben haber sido ejecutados o actuados conforme a la legalidad procesal correspondiente, lo que es un presupuesto necesario para obtener el elemento de investigación o de prueba y valorarlo en orden al estándar o umbral de prueba...
... perseguía con ello, desde la hipótesis fiscal, actuar con ... impunidad y perpetrar actos de ... (artículo 429, incisos 1, 3, 4 y 5, del Código" Procesal Penal ... –en adelante, CPP–) ... \xE2\x88" ... identificación de voces), aunque –de un lado– la agente ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 01/09/2023 (Expediente: 003140-2022)
La declaración jurada rectificatoria presentada dentro del procedimiento de fiscalización en la que se recogen las observaciones efectuadas por la administración tributaria, que no llegaron a ser reparos, constituye un acto de la voluntad plena del contribuyente que despliega sus efectos jurídicos; por lo tanto, las resoluciones de determinación emitidas al finalizar el procedimiento de...
... Fiscal N.º 07751-10-2019, del 29 de enero de 2019, ... artículo 77 del Código Tributario, ha omitido consignar en la ... elementos antedichos la identificación del contribuyente10 ... 2.19. La determinación ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Cuarta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 20/04/2022 (Expediente: 001866-2021)
Para fijar la indemnización por daños y perjuicios por un accidente de trabajo, se debe analizar objetivamente si el daño causado ha sido a consecuencia de la imprudencia de quien padece el daño, en cuyo caso opera la figura de la concausa, lo que da lugar a la reducción del monto a pagar.
... y negligencia, como se determinó a nivel fiscal, pues como chofer ... profesional debía respetar ... ículos 446 inciso 104 y 453 inciso 45 del Código Procesal ... Artículo 30.- Formas especiales de ... para la salud en el trabajo: a) Identificación y evaluación de ... los riesgos que puedan ... -
DECRETO SUPREMO, N° 094-2018-PCM, PODER EJECUTIVO, PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS - Texto Único Ordenado de la Ley Nº 30556 - Ley que aprueba disposiciones de carácter extraordinario para las intervenciones del Gobierno Nacional frente a desastres y que dispone la creación de la Autoridad para la Reconstrucción con Cambios-DECRETO SUPREMO-N° 094-2018-PCM
... Para cada año fiscal, el Ministerio de Economía y Finanzas, define el ... ón/solución de vivienda/acciones; b) código de ubicación geográfica; c) tiempo de ... de las mismas deben realizar la identificación de los impactos ambientales e incluir las medidas ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 02/06/2017 (Expediente: 002773-2015)
... en parte con el dictamen del señor Fiscal Supremo ... en lo Penal ... Interviene como ... i) De acuerdo con el artículo 136 del Código de Procedimientos ... Penales ante la figura de ... ” destinados a evitar la identificación de su origen, su ... incautación o decomiso ...
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Resolución nº 2014_5_06870 de Tribunal Fiscal - Sección 5, de 6 de Junio de 2014
Se confirma la resolución que declaró infundada la reclamación formulada contra una resolución de multa N° 084-002-0035950, girada por la infracción tipificada por el numeral 1 del artículo 177° del Código Tributario. Se indica que en el "Documento de Cierre de la Esquela de Requerimiento de Documentación para la Verificación de Obligaciones Formales" se dejó constancia que el 24 de julio de 2013,
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 17/02/2022 (Expediente: 012670-2014)
Decision:por los fundamentos expresados, con lo expuesto en el dictamen fiscal supremo en lo contencioso administrativo, y en aplicación de lo establecido en el artículo 396 del código procesal civil: declararon fundado el recurso de casación de fecha uno de agosto de dos mil catorce, interpuesto por la superintendencia nacional de aduanas y de administración tributaria; en consecuencia, se case...
... Perú") contra la recurrente y el Tribunal Fiscal ... II. ANTECEDENTES DEL PROCESO: ... De lo ... se señala en el artículo 384 del Código Procesal ... 1.2. Respecto a la causal de ... ( ... ) La identificación de una Duda ... Página 28 de 38 ... Corte ...