Informe Nº 073-2021-3-0465 de Contraloría general de la República, 09-04-2021
| Fecha | 09 Abril 2021 |
| Fecha de publicación | 09 Febrero 2024 |
| Número de informe | 073-2021-3-0465 |
| Emisor | ZONA REGISTRAL N° VII - SEDE HUARAZ |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
SOCIEDAD
DE
AUDITORÍA
LARRYMANUEL
P!
M1
M!
NCHUMOLEYTON &
ASOCIADOS
V.
CIVIL
INFORME
N°
073 -
2021 -
3 -
0465 -
DF
AUDITORIA
FINANCIERA
A
ZONA
REGISTRAL
N°
VII -
INFORME
DE
AUDITORIA
QUE
INCLUYE
EL
DICTAMEN
DE
LOS
ESTADOS
FINANCIEROS"
SEDE
HUARAZ
PERÍODO
1
DE
ENERO
AL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2019
TOMO
ANCASH -
PERÚ
DECENIO
DE
LA IGUALDAD
DE
OPORTUNIDADES
PARA
MUJERES
Y
HOMBRES"
I
I
0
FIE
11111
0
7
0
1
11
AÑO
DEL
BICENTENARIO
DEL
PERO:
200
AÑOS
DE
INDEPENDENCIA"
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0
7 3:
0
Z.
1?
0
4 5
500
o
0
0
JIMÉNEZ &
ASOCIADOS
SOCIEDAD
CIVIL
SOCIEDAD
DE
AUDITORIA
UNIDAD
EJECUTORA
N°
011
ZONA REGISTRAL
N°
VII
SEDE
HUARAZ
INFORME
DE
AUDITORIA
QUE
INCLUYE
EL
DICTAMEN
DE
LOS
ESTADOS
FINANCIEROS
Por
el
año
terminado
el
31
de
diciembre
de 2019
Contenido
del
Informe
Página.
ID
Carátula
1
0
Índice
2
0
DICTAMEN
DE
LOS
ESTADOS FINANCIEROS
3- 4
ESTADO
DE
SITUACIÓN
FINANCIERA
5
w
ESTADO
DE
GESTIÓN
6
ESTADO
DE
CAMBIOS
EN
EL
PATRIMONIO
NETO
7
ESTADO
DE
FLUJOS
DE
EFECTIVO 8
NOTAS
A
LOS
ESTADOS
FINANCIEROS
9.
48
0
e
0
4
M
0
Eh
JIMENEZ &
ASOCIADOS
SOCIEDAD
CML
SOCIEDAD
DE
AUDITORIA
DICTAMEN
DE
LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
AL
JEFE
ZONAL
DE
LA
UNIDAD
EJECUTORA
N°
011
ZONA
REGISTRAL
N°
VII
SEDE
HUARAZ
Hemos
auditado
los
estados
financieros
adjuntos
de
la
Unidad
Ejecutora
N°
011
Zona
Registra)
N°
VII
Sede
Huaraz, estos
estados financieros
comprenden
el
Estado
de
Situación
Financiera Estado
de
Gestión,
estado
de
Cambios
en
el
Patrimonio
Neto
y
el
Estado
de
Flujos
de
Efectivo
por
el
año
terminado
en
esa
fecha,
así
como
el
resumen
de
políticas
contables
significativas
y
otras notas
explicativas.
Responsabilidad
de
la
Gerencia
sobre
los Estados
Financieros.
La
Administración
de
la
Unidad
Ejecutora
N°
011
Zona Registral
N°
VII
Sede
Huaraz
es responsable
de
la
preparación
y
presentación razonable
de
estos
estados
financieros
de
conformidad
con
Principios
de
Contabilidad Generalmente
Aceptados
en
el
Perú.
Esta
responsabilidad
incluye:
diseñar,
implantar
y
mantener
el
control interno
pertinente
en
la
preparación
y
presentación
razonable
de
estados financieros
para
que
estén
libres
de
representaciones
erróneas
de
importancia
relativa, ya
sea
como
resultado
de
fraude
o
error;
seleccionar
y
aplicar las
politices
contables
apropiadas;
y
realizar
las
estimaciones contables
razonables
de
acuerdo
con
las
circunstancias.
Responsabilidad
del
Auditor:
Nuestra
responsabilidad consiste
en
expresar
una
opinión
sobre
estos estados
financieros
basada
en
nuestra
auditoria. Nuestra
auditoria
fue
realizada
de
acuerdo con Normas
Internacionales
de
Auditoria —
NIA,
lo
dispuesto
por
la
Directiva
N°
005-
2014-
CG/
AFIN "
Auditoria
Financiera Gubernamental"
y el
Manual
de
Auditoria
Financiera Gubernamental°
aprobada
por Resolución
de
Contraloría
General
N°
445 -
2014 -
CG
de
03
de
octubre
de
2014.
Tales
normas requieren
que
cumplamos
con
requerimientos
éticos
y
que
planifiquemos
y
realicemos
la
auditoria
para
obtener
una
seguridad razonable
que
los
estados
financieros
no
contienen
representaciones
erróneas
de
importancia relativa.
Una
auditoria
comprende
la
ejecución
de
procedimientos
para
obtener
evidencia
de
auditoria
sobre
los
saldos
y las
divulgaciones
en
los
estados
financieros.
Los
procedimientos
seleccionados
dependen
del
juicio
del
auditor,
que
incluye
la
evaluación
del
riesgo
de
que
los
estados
financieros
contengan
representaciones
erróneas
de
importancia
relativa, ya
sea
como resultado
de
fraude
o
error.
Al
efectuar
una
evaluación
de
riesgo, el auditor
toma
en
consideración
el
control
intemo relevante
de
la
entidad
en
la
preparación
y
presentación
razonable
de
los
estados
financieros
a
fin
de
diseñar procedimientos
de
auditoria
de
acuerdo
con
las
circunstancias,
pero no
con
el
propósito
de
expresar
una opinión sobre
la
efectividad
del control
intemo
de
la
entidad
en
su
totalidad
sino sobre
el
control interno
vinculado
a
dicha
información.
Consideramos
que
la
evidencia
de
auditoria
que
hemos
obtenido
es suficiente
y
apropiada
para
proporcionamos
una
base
para
nuestra
opinión
de
auditoria.
w
Jr.
Francisco.
Pizarro
N°
659
Telefax
N° (
044)
24-
3346 —
Celular.
947868787
Of.
307- "
A" —
Trujillo
E-
mail:jimenezasociadossc@hofmail.
com
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