informe de auditoria tributaria
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 11/03/2019 (Expediente: 000808-2018)
Defraudación tributaria sumilla. la responsabilidad penal del recurrente como cómplice primario, se acredita con lo ampliamente sustentado en el informe técnico de indicios de delito por defraudación tributaria, realizado por la sección de auditoría de la superintendencia nacional de administración tributaria, que fue ratificado en audiencia pública por sus auditores otorgantes.
... Defraudación tributaria ... Sumilla. La responsabilidad penal del ... en el Informe" Técnico de Indicios de Delito ... por Defraudaci\xC3" ... realizado por la Sección de Auditoría de la Superintendencia ... Nacional de ... -
Vigente
Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades
... realización de exámenes especiales, auditoría económica y otros actos de control al ente ... trimestralmente al Concejo Municipal un informe sobre el estado de los casos judiciales a su ... Las ordenanzas en materia tributaria expedidas por las municipalidades distritales ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 11/08/2017 (Expediente: 001360-2016)
Sumilla: [valor probatorio del informe de sunat] i. el informe sobre presunción de delito de defraudación tributaria, emitido por la división de auditoría de la superintendencia nacional de aduanas y de administración tributaria [sunat], tiene la condición de prueba de cargo preponderante, de contenido incriminatorio. fue recabado en sede preliminar y luego ratificado en el juicio oral, bajo los...
... INFORME DE SUNAT] I. El Informe ... sobre Presunción de Delito de Defraudación Tributaria, emitido por la ... División de Auditoría de la ... -
Vigente
Ley Nº 29763, Ley Forestal y de Fauna Silvestre.
... el estado de las obligaciones, según informe del Osinfor, y si el cesionario cumple con los ... ímulos o incentivos de naturaleza no tributaria a las actividades de manejo, conservación, ... ARTÍCULO 149. Auditoría de productores y exportadores de productos ...
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Vigente
Ley Nº 27809. Ley General del Sistema Concursal
... , el deudor deberá acreditar, mediante un informe suscrito por su representante legal y por ... contribuyente ante la administración tributaria ... #Literal modificado por el Decreto ... el patrimonio del deudor, previa auditoría económica, realizada por auditores registrados ...
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Versión original
DECRETO SUPREMO, N° 029-2021-PCM, PODER EJECUTIVO, PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS - Decreto Supremo que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1412, Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Gobierno Digital, y establece disposiciones sobre las condiciones, requisitos y uso de las tecnologías y medios electrónicos en el procedimiento administrativo-DECRETO SUPREMO-N° 029-2021-PCM
... Se formaliza mediante un informe técnico en el cual se califica a la opinión ... sobre el secreto bancario y la reserva tributaria de acuerdo con lo previsto en el artículo 2 ... permanente realizan como mínimo una auditoría externa anual a su SGSI. Los resultados de las ...
- Vigente Decreto Supremo Nº 029-2021-PCM. Reglamento del Decreto Legislativo N° 1412, Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Gobierno Digital, y establece disposiciones sobre las condiciones, requisitos y uso de las tecnologías y medios electrónicos en el procedimiento administrativo
- Vigente Decreto Supremo Nº 093-2002-EF, Texto Único Ordenado de la Ley del Mercado de Valores
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Vigente
Ley Nº 27693. Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera - Perú
... al secreto bancario y la reserva tributaria con autorización judicial ... 3-A.1. La ... del Oficial de Cumplimiento, de la Auditoría Interna y de la Auditoría Externa, así como las ... El Oficial de Cumplimiento debe emitir un informe semestral sobre el funcionamiento y nivel de ...
- Vigente Constitución Política del Perú de 1993
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Vigente
Reglamento del Congreso de la República
... o de visita por cuenta del Congreso, un informe al Consejo Directivo sobre todo aquello que pueda ... , Oficialía Mayor y de la Oficina de Auditoría Interna, sobre el desarrollo de los procesos ... que propongan normas sobre materia tributaria o presupuestal, de conformidad con lo que ...
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Informe Nº 057-2019-2-3793 de Contraloría general de la República, 09-07-2019
A LA SEGURIDAD INFORMÁTICA Y A LA CONTINUIDAD OPERATIVA DE LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (INFORME DE AUDITORÍA N° 01-2019-SUNAT/1C0000)
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL ... Jl 'ORÍA N? 057; ... AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO ... SUPERINTENDENCÍA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ... TRACIÓN TRIBUTARIA - SUNAT ... LIMA-LIMA-LIMA, ... "A LA SEGURIDAD INFORMÁTICA Y A LA ... - Vigente Ley 26842, Ley General de Salud
- Vigente Texto Único Ordenado del Código Tributario (Decreto Supremo Nº 133-2013-EF)
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 16/05/2018 (Expediente: 003280-2017)
La determinación de la deuda tributaria sobre base presunta, cuando se sustenta en la causal de omisión en el registro de ventas, se requerirá que se acredite: 1) que se realizó una venta; y, 2) que la venta realizada no se registró en el registro de ventas; la venta debe acreditarse con el comprobante de pago o con otros medios idóneos que permitan determinar fehacientemente que la misma sí se...
... SUMILLA: La determinación de la deuda tributaria sobre base ... presunta, cuando se sustenta en la ... el Informe número 024-2000- KD0000, en donde los propios ... Departamento de Auditoría de la Intendencia Regional Lima, formulando un ... - Vigente Ley N° 27867, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales
- Vigente Ley N° 29571 - Código de Protección y Defensa del Consumidor.
- Vigente Ley Nº 27785. Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 25/07/2018 (Expediente: 002738-2017)
El delito de defraudación tributaria, es de resultado lesivo. es decir, para su consumación es necesario que el agente se haya beneficiado patrimonialmente como consecuencia del acto defraudatorio al fisco (acuerdo plenario n.° 2-2009/cj-116); en tanto tiene esta característica es posible admitir la tentativa (artículo 16 del código penal), el cual supone la puesta en riesgo concreto al bien...
... Defraudación tributaria ... Sumilla. El delito de defraudación ... a la suma del perjuicio determinado en el Informe de Indicios de Delito, más ... los intereses ... Auditoría, encargados de la labor de ... fiscalización, a ... -
Vigente
Código Penal
... ARTÍCULO 198º-A. INFORMES DE AUDITORÍA DISTORSIONADOS ... Será reprimido con la ... la persona jurídica no las revele en su informe o dictamen ... #Artículo incorporado por ... SECCIÓN II. Defraudacion tributaria ... Defraudación tributaria ...
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Resolución nº 2006_2_00611 de Tribunal Fiscal - Sección 2, de 2 de Febrero de 2006
Se declara infundada la queja interpuesta por haber trabado indebidamente medida cautelar previa de embargo en forma de retención bancaria mediante la RC N° 1410070002032. Se indica que mediante la RTF N° 09645-3-2004 se declaró infundada una anterior queja interpuesta por haberse ordenado trabar medida cautelar previa de embargo en forma de inscripción mediante Resolución Coactiva N° 141007000001
- Ley N° 27312 - Ley de gestión de la cuenta general de la república.
- Vigente Decreto Supremo Nº 179-2004-EF, aprueban el Texto Único Ordenado de la Ley del Impuesto a la Renta
- Vigente Decreto Supremo Nº 122-94-EF. Reglamento de la Ley del Impuesto a la Renta
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Vigente
Ley N° 29903, Ley de Reforma del Sistema Privado de Pensiones
... de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT). En dicho supuesto, se faculta a la ... ón para la realización de tareas de auditoría, cuando se hallaren bajo fiscalización o ... independientes deberán emitir un informe bajo periodicidad anual al COPAC con propuestas ...