defraudacion codigo penal

Las pruebas actuadas y recabadas en el proceso, determinan la vinculación de los procesados con el hecho ilícito por el que se les condenó. por el contrario, la inexistencia de prueba de cargo determinó la absolución de una de los coprocesados.

Sumilla:queda acreditada la responsabilidad penal por delito de colusión cuando se establece el acuerdo colusorio entre el funcionario o servidor público con un privado para defraudar al estado.

Frente a la insuficiencia de pruebas e indicios que no tienen fuerza acreditativa necesaria para sustentar una sentencia condenatoria, las reglas de valoración señalan que debe absolverse a los imputados.

De conformidad con el artículo 3° de la resolución sbs n° 479-2007, las empresas que sean supervisadas por la superintendencia de banca, seguros y afp deben contar con un sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo para prevenir y evitar que los productos y/o servicios que ofrecen al público sean utilizados con fines ilícitos vinculados con el lavado de activos,

La desvinculación típica realizada por la sala superior al adecuar la conducta de los imputados en el artículo 5-c de la ley penal tributaria -modificada por el decreto legislativo n.º 1114- dio lugar a que indebidamente se aplique la prescripción por el precitado artículo, cuando corresponde se realice el cálculo de prescripción en atención al artículo 4, literal a), de la ley penal tributaria...

I) la norma derogada exigía que como consecuencia de la concertación fraudulenta se produzca un peligro concreto de afectación o perjuicio, que no solo ha de ser patrimonial directo, mientras que en la última reforma se configuran dos supuestos: un delito de mera actividad, que se consuma sin necesidad de resultado alguno y, por otro lado, un delito de resultado lesivo que exige defraudación...

De la valoración probatoria se puede colegir válidamente que el acusado dufour cattaneo, representante legal de la empresa interandina de publicidad s. a., como proveedor del estado se presumía que debía conocer la normativa que regulaba la prestación de bienes y servicios al estado, y a pesar de ello, aceptó llevar adelante el supuesto servicio de publicidad para la segunda vuelta electoral del...

Procedente la solicitud de extradición activaen materia de extradición, para el cumplimiento de la sentencia condenatoria por el delito de defraudación de rentas de aduanas agravada que se cometió en el país requirente, la solicitud de extradición activa entre la república del perú y la república de chile se plantea sobre la base del tratado de extradición suscrito por ambos países y es acorde a...

• Derecho penal de principios. Los principios penales fundamentales - Volumen II

Establecida la temporalidad de la imputación y delimitado el momento de consumación del presupuesto fáctico incriminatorio, corresponde señalar que (…) efectuando el cómputo respectivo (…), la acción penal debía prescribir el diecisiete de octubre del dos mil veintiuno, plazo que a la fecha se encuentra superado en exceso, aun considerando la suspensión de plazos procesales.

Por estos fundamentos, los jueces y las juezas integrantes de la sala penal transitoria de la corte suprema de justicia de la república acordaron:i. no haber nulidad en el auto del veintiuno de setiembre de dos mil veintidós, emitida por la primera sala penal de apelaciones de la corte superior de justicia de lima, que declaró: i) fundada, por mayoría, la excepción de prescripción de la acción...

No haber nulidad contra la sentencia del catorce de mayo de dos mil dieciocho (foja dos mil cuatrocientos veinte), emitida por la sala penal de apelaciones con funciones de liquidadora de la corte superior de justicia de sullana, que condenó a socorro de los milagros saavedra silva como autora del delito de defraudación tributaria en la modalidad de obtención indebida de crédito fiscal, y le...

En el caso sub examine, se tiene que los hechos se adecúan al tipo penal previsto en los artículos 1 y 4, inciso a), del decreto legislativo n.° 813, dado que la conducta imputada a los acusados fue la simulación de operaciones de compraventa de oro a través de la emisión de facturas con información no real, todo lo cual tuvo como finalidad la obtención indebida de saldo a favor del exportador.

Decisiónpor estos fundamentos, los jueces y las juezas integrantes de la sala penal transitoria de la corte suprema de justicia de la república acordaron:i. no haber nulidad en el auto del veinticuatro de octubre de dos mil veintidós, emitida por la primera sala penal de apelaciones de la corte superior de justicia de lima, que por mayoría declaró: 1) fundada la excepción de prescripción de la...

Inadmisibilidad del recurso de casaciónen el caso, se propusieron tres temas para desarrollo de doctrina jurisprudencial, pero estos carecen de interés casacional. por tanto, no existen razones vinculadas al ius constitutionis para asumir jurisdicción en esta causa, pues se evidencia que no se cumplió con lo exigido por el numeral 3 del artículo 430 del código procesal penal, más aún si tampoco...

• Código Penal. Estudio preliminar, legislación, jurisprudencia e índices

• Decreto Ley Nº 25475:. Establecen la penalidad para los delitos deterrorismo y los procedimientos para lainvestigación, la instrucción y el juicio• Decreto Legislativo Nº 813. Ley Penal Tributaria• Decreto Legislativo Nº 815. Ley de exclusión o reducción de pena, denunciasy recompensas en los casos de delito e infraccióntributaria• Ley Nº 27030. Ley de Ejecución de las Penas de Prestaciónde

Conforme al numeral 5. Del artículo 420º del código procesal penal, la concurrencia de las partes a la audiencia de apelación de autos es optativa, es decir, no es obligatoria. en ese sentido, la abstención de emitir pronunciamiento del fiscal superior, quien acude a la audiencia de apelación de auto, por un recurso interpuesto por la procuraduría pública, no afecta el derecho a la debida...

Al haberse dado cumplimiento a lasdisposiciones normativas que subyacen de los acuerdos de extradición con los estados unidos de américa, y de los artículos 518, 525 y 526 del código procesal penal, la solicitud de extradición activa sedeclara procedente.