carta de porte

Norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a los notarios a nivel nacional y al Órgano Centralizado de Prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo - OCP LA/FT.

Norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a los notarios a nivel nacional y al Órgano Centralizado de Prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo - OCP LA/FT.

Se confirma la resolución apelada en el extremo referido a los reparos al Impuesto a la Renta por amortización de gastos de desarrollo por utilización de tasas del 100% y del 95%, debido a que la recurrente debió amortizar dichos gastos de desarrollo incurridos en el ejercicio 2012, a partir de dicho ejercicio, y hasta los dos años subsiguientes en forma lineal; por gastos de prestación de...

Este supremo tribunal entiende que el análisis del plexo probatorio concluye que se ha derrotado el principio de presunción de inocencia del procesado ricardo bryan salazar taype, consagrado en el artículo 11. 1 de la declaración universal de derechos humanos que dispone: &". en este caso, la plataforma avala y ratifica el juicio de condena. en consecuencia, la sentencia recurrida debe...

Se declara infundada la queja presentada contra diversos procedimientos coactivos pues no se ha acreditado documentariamente su existencia. En ese sentido, en aplicación del criterio establecido en la Resolución N° 00226-Q-2016 no procede que este Tribunal en la vía de la queja emita pronunciamiento sobre la prescripción alegada por el quejoso, por lo que la queja resulta improcedente en este...

1. como antecedente de las diligencias de allanamiento y registro con la consiguiente incautación, se realizaron ovises y escuchas telefónicas con la respectiva autorización judicial. por tanto, no es posible considerarlas ilícitas. además, en la diligencia de entrada y registro realizada en el domicilio del encausado alex fernando tirado murrugarra no solo incursionaron los efectivos policiales,

Se revoca la apelada y se deja sin efecto el ajuste de valor en aduanas efectuado en la Declaración Aduanera de Mercancías, en aplicación del Acuerdo de Valor de la OMC, el Reglamento para la Valoración de Mercancías aprobado por Decreto Supremo N° 186-99-EF, y sus modificatorias; toda vez que de la evaluación de los documentos comerciales y bancarios presentados, se verifica que resultan...

Se resuelve requerir diversa información y/o documentación a la Administración; asimismo, teniendo en cuenta que la legalidad de las actuaciones cuestionadas en el presente procedimiento coactivo será dilucidada con ocasión de la remisión de la información y documentación por parte de la Administración y a fin de evitar un probable perjuicio a la quejosa, considerando la convocatoria a remate del

Se ha demostrado la responsabilidad penal del acusado, mas allá de toda duda razonable, como autor del delito de peculado simple, por lo que la sentencia condenatoria se encuentra arreglada a ley.

Se declara improcedente la reconsideración presentada contra una resolución expedida por este Tribunal, toda vez que la pretensión de la solicitante es que se emita un nuevo pronunciamiento por no estar de acuerdo con el fallo emitido, lo que no procede ser atendido en la presente instancia administrativa. Asimismo, se señala que este Tribunal emitió pronunciamiento con base en las normas legales

En el presente caso no resultan amparables los reclamos del recurrente, pues aun cuando existen modificaciones de la ley penal que resultan más beneficiosas al procesado (por cuanto reducen el marco punitivo abstracto para los delitos de extorsión y tenencia ilegal de armas de fuego), estas no son trascendentes para variar la pena impuesta al sentenciado, que fueron consecuencia de una correcta...

Se confirma la apelada que declaró improcedente la solicitud de reembarque de mercancias, pues esta figura jurídica no es aplicable cuando en una acción de control extraordinario se verifique la existencia de mercancía no declarada, de conformidad con el artículo 226 del Reglamento de la Ley General de Aduanas aprobada por Decreto Supremo N° 010-2009-EF. La apelante si bien solicitó el reembarque

Confirmamos la resolución número n° 058, de fecha 31 de marzo del2023, que resuelve: primero.- declarar infundada en todos sus extremos lacontradicción formulada por el ejecutado isaías rufino calderón guillén,mediante escrito de fecha 01 de diciembre del 2022, obrante a fojas 36 a 38. Segundo.- declarar fundada la demanda que obra a folios 17/19 delexpediente, interpuesta por scotiabank perú s....

• Diario Oficial El Peruano

Se confirma la apelada que declaró infundada la reclamación formulada contra una resolución de determinación girada por Aportes al Fondo Complementario de Jubilación Minera, Metalúrgica y Siderúrgica - FCJMMS, Ley N° 29741 del ejercicio 2016, al verificarse que durante el referido ejercicio la recurrente contaba con las unidades económicas administrativas, habiendo explotado minerales no...

Se confirma la apelada que declaró infundado el recurso de reclamación contra las Resoluciones que dispusieron, la restitución del monto obtenido por aplicación del régimen de Drawback y la sanción de multa por la infracción prevista en el numeral 3, del literal c) del artículo 192 de la Ley General de Aduanas aprobada por Decreto Legislativo N° 1053, pues no se encontraba autorizada la...

• Diario Oficial El Peruano

Se revoca la apelada que declaró infundada la reclamación contra las resoluciones de determinación emitidas por Aporte por Regulación - Subsector Electricidad de enero a diciembre de 2019, Aporte al Sostenimiento de los Organismos Normativos, Reguladores y Fiscalizadores (Aporte a la DGE) de diciembre del año 2016 y enero a diciembre del año 2019 y las resoluciones de multa giradas por la...

Se revoca la resolución apelada -teniendo en cuenta el Convenio de Estabilidad Jurídica- respecto a los reparos por: i) Cuenta de gastos, cuenta por "comisión bono por volumen de chip prepago dealer", al no encontrarse debidamente sustentado por la Administración; ii) Participación de los trabajadores (remanente de utilidades sin acreditar), al no ser aplicable el inciso f) del artículo 44 de la...

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA EJECUCIÓN DE LA OBRA INSTALACIÓN DEL SERVICIO DE AGUA PARA EL SISTEMA DE RIEGO EN LAS LOCALIDADES DE ZENLA, CLICH, VUELOPAMPA, DISTRITO DE QUINJALCA, PROVINCIA DE CHACHAPOYAS, REGIÓN AMAZONAS, FINANCIADA POR EL FONDO MI RIEGO

• Proyectos de Ley

acuerdo de servicios aéreos entre el gobierno de la república del perú y el gobierno de la república argentina.

Se confirma la apelada en el extremo de las resoluciones de determinación emitidas por los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta de enero a diciembre de 2014 y Tasa Adicional del 4,1% del Impuesto a la Renta de enero a diciembre de 2014, y multas vinculadas, debido a que la recurrente no ha expuesto argumento alguno a fin de desvirtuar las acotaciones contenidas en dichos valores. Se revoca la...

Se revoca la apelada y se deja sin efecto el ajuste de valor en aduanas efectuado en la Declaración Aduanera de Mercancías, en aplicación del Acuerdo de Valor de la OMC, el Reglamento para la Valoración de Mercancías aprobado por Decreto Supremo N° 186-99-EF, y sus modificatorias; toda vez que de la evaluación de los documentos comerciales y bancarios presentados, se verifica que resultan...