defraudacion codigo penal
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 10/06/2022 (Expediente: 000281-2020)
La sentencia absolutoria a favorde los acusados, pues se emitió convulneración de los derechos a la debida motivación de las resoluciones judiciales y a la prueba. por tanto, se amparan los agravios del fiscal superior y de la parte civil recurrentes, y se declara nula la referida sentencia. en ese sentido, se ordena la realización de un nuevo juiciooral con diligencias.
... defraudación tributaria, en perjuicio de la Superintendencia Nacional ... de ... incompleta, omitiendo las normas del Código Tributario y resoluciones ... del Tribunal Fiscal ... 5.2. La Sala Penal ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 17/02/2020 (Expediente: 000293-2019)
Los fundamentos normativos invocados por el tribunal superior para conceder el presente recurso son errados y no se condicen con lo previsto en el código de procedimientos penales. en el presente, el tribunal superior actuó como segunda instancia -con lo que se cumplió con la pluralidad de instancias- por lo que corresponde que se dé trámite al recurso de queja excepcional interpuesto por la...
... condicen con lo previsto en el Código de ... Procedimientos Penales. En el presente, el ... Tribunal Superior ... cómplices primarios– ... por la comisión del delito de defraudación tributaria ... en la modalidad de obtención indebida de crédito fiscal, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 10/12/2018 (Expediente: 000319-2018)
Este derecho garantiza que nadie sea declarado responsable de un delito si no existe una sentencia judicial que lo declare así; para ello, se debe desarrollar un juicio oral dentro de un proceso penal; en esto consiste la construcción de la culpabilidad.
... defraudación tributaria en la modalidad de obtención indebida de crédito ... fiscal ... artículos cuarenta y cinco y cuarenta y seis del Código" Penal, por lo que se ... vulneraron los principios de legalidad y motivaci\xC3" ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/09/2018 (Expediente: 002740-2017)
A los efectos de la promoción de la acción penal se cumplió con el requisito de procedibilidad impuesto taxativamente por la ley penal tributaria: informe motivado de la sunat. la determinación del monto del perjuicio tributario y la especificación de las conductas atribuidas a los imputados es, precisamente, materia de la instrucción, por lo que es plenamente factible que como consecuencia de...
... enjuiciamiento. El Código Tributario no solo consolida la ... realidad de un delito tributario y ... Carlos León Castro por delito de defraudación tributaria –modalidades de ... obtención indebida de saldo a favor del ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 21/03/2017 (Expediente: 000055-2017)
Si se invoca el numeral 4) del artículo 427° del código procesal penal, sin perjuicio de señalarse y justificarse la causal que corresponda conforme al artículo 429°, el recurrente deberá consignar adicional y puntualmente las razones que justifican el desarrollo de la doctrina jurisprudencial que pretende. caso contrario el recurso de casación deviene en inadmisible.
... Sumilla: Si se invoca el numeral 4) del artículo ... 427° del Código Procesal Penal, sin perjuicio de ... señalarse y justificarse la causal ... Pese a que no se acreditó una ... defraudación patrimonial en contra del Estado, se les impuso el pago de ... treinta mil ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 00486-2021-HC, Auto (Hábeas Corpus), 26-05-2021
... Declarar NULA la resolución de la Sala Penal de Apelaciones Permanente de ... Huancayo de la ... defraudación. Sostiene que las apreciaciones y la valoración ... (artículo 20 del Código Procesal Constitucional), con base en el ...
-
Versión original
DECRETO LEGISLATIVO, N° 1373, PODER EJECUTIVO, DECRETOS LEGISLATIVOS - Decreto Legislativo sobre extinción de dominio-DECRETO LEGISLATIVO-N° 1373
... proceso de pérdida de dominio del proceso penal , así como la no especialización de los ... , lavado de activos, contrabando, defraudación aduanera, defraudación tributaria, minería ... de los artículos 885 y 886 del Código Civil, son muebles e inmuebles. Igualmente lo son ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 16/08/2018 (Expediente: 001779-2017)
Sumilla. el texto del artículo trescientos ochenta y cuatro del código penal vigente a la fecha de comisión de los hechos, contemplaba un delito de peligro concreto que no exigía la materialización de un perjuicio económico; por lo que la interpretación de dicho artículo por parte del colegiado superior que consideró que para la configuración de este ilícito era necesario que se produjese un...
... El texto del artículo trescientos ... ochenta y cuatro del Código Penal, ... vigente a la fecha de comisión de los ... hechos, contemplaba ... necesario que, como producto de este, se produzca la ... defraudación al Estado. Sin perjuicio patrimonial, no se ... configura el delito de ... - Vigente Decreto Supremo Nº 026-2017-IN. Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1267, Ley de la Policía Nacional del Perú
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 30/11/2016 (Expediente: 001222-2016)
"la sentencia de vista ha cumplido con las pautas dadas en la ejecutoria suprema de fojas cuatrocientos cinco, al haber valorado los medios probatorios debidamente ofrecidos por la ahora recurrente; llegando a la conclusión que ninguno de estos medios probatorios acredita que el demandante haya actuado de mala fe en la celebración del acto jurídico que contiene la escritura pública de fecha...
... consagrados en el artículo 384 del Código Procesal Civil ... Lima, treinta de noviembre ... por los transferentes ha formulado denuncia penal ... contra ellos y el ahora demandante por delito de Defraudación (sic) ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 12/05/2023 (Expediente: 001334-2022)
En este caso no se presenta unconcurso ideal de delitos, ya que no secumplen todos los elementos queestructuran este tipo de concurso. enespecífico está ausente el elemento de la unidad de acción o de hecho, pues según la acusación fiscal se configuró una pluralidad de acciones autónomas quedio lugar a un concurso real de delitos. En efecto, a los intervinientes (autores y partícipes) se les...
... permanente, y según el inciso 4 del ... artículo 82 del Código Penal, el inicio de ... los plazos de prescripción de la acción ... falsedad ideológica5, estafa y defraudación, en la modalidad de ... estelionato; y como autora del delito de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 11/07/2017 (Expediente: 000102-2016)
... Código Penal], en calidad de cómplice primario, en agravio del ... TERCERO: ... jurídica. La imputación objetiva es, pues, en esencia una defraudación ... imputable de las expectativas sociales, correlativamente con la ...
- Vigente Decreto Supremo Nº 122-94-EF. Reglamento de la Ley del Impuesto a la Renta
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 24/01/2023 (Expediente: 000233-2022)
Apelación infundada, insolvencia, fianza personal y caución económicai. En el caso, antes de demostrar la solvencia del fiador, es imprescindible probar la insolvencia de alberto carlo chang romero, a tal punto que sea imposible el cumplimiento de sus obligaciones económicas. Ii. En su oportunidad, se ponderó la situación pecuniaria de alberto carlo chang romero y se estimó su pretensión de...
... Nótese que los artículos 288 (numeral 4) y 289 (numeral 1) del Código ... Procesal Penal autorizan aplicar una garantía pecuniaria para ... ROMERO. Por todo ello, hubo defraudación estatal ... Del delito de cohecho pasivo específico ... Asimismo, a modo ... -
DECRETO SUPREMO.Nº 013-2021-MIDAGRI.Estrategia Nacional Multisectorial de Lucha contra la Tala Ilegal 2021 - 2025.y de las áreas naturales protegidas; Que, por Decreto Supremo N° 052-2002-AG, modificado por Decreto Supremo N° 011-2003-AG, se crea la Comisión Multisectorial encargada de diseñar y llevar a cabo una estrategia para la lucha contra la tala ... -
... , Supervisión, Fiscalización y Acción Penal en Títulos Habilitantes y otros Actos ... 14 de la LFFS y con el artículo 310 del Código Penal), así como a los procedimientos regulados ... y denunciar el contrabando, la defraudación de rentas de aduanas, la defraudación tributaria ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 15/01/2018 (Expediente: 000558-2016)
... ciento siete del Código Penal, en concordancia con el artículo ... ciento ocho, inciso uno, del ... Decimocuarto. En tanto el dello de paricidio implica la ... defraudación de un deber positivo, se está frente a un deito ... especial y de ...
-
RESOLUCION DE ALCALDIA, Nº 166-2017-MDPH, GOBIERNOS LOCALES, MUNICIPALIDAD DE PUNTA HERMOSA - Declaran la reversión a favor de la Municipalidad de predio ocupado ilegalmente-RESOLUCION DE ALCALDIA-Nº 166-2017-MDPH
... 1 del Art. 183º del Código Civil se computa por días naturales, por lo cual ... Fiscalía Provincial Penal de Lurín, así como del estado y condiciones ... en su lugar dicho acto Delito de Defraudación tipificado en el Art. 197º del Código Penal, ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 13/06/2022 (Expediente: 000724-2021)
1. en el sub judice es obvio que se está ante un supuesto o perspectiva subjetiva de la imparcialidad subjetiva. desde el punto de vista de las apariencias y percepciones sociales actuales este vínculo, de hermanos, es tan intenso que crea una duda fundada o razonable de que el caso estará comprometido con el concurso del hermano del juez en la defensa de un imputado en la causa. solo han de...
... defraudación tributaria en agravio del Estado – Superintendencia Nacional de ... del Código Procesal Penal, –en adelante, CPP–). Sostuvo que dio poder a sus ... ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 26/10/2017 (Expediente: 000048-2017)
Inadmisibilidad de la sentencia inhibitoria.- el pronunciamiento revocatorio de la sala superior para declarar improcedente la demanda se ha realizado bajo una interpretación errónea de los alcances previstos por el artículo 427 numeral 5) del código procesal civil al establecer bajo una inadecuada valoración probatoria, y considerar que la pretensión incoada resulta un imposible jurídico, porque
... Código Procesal Civil al establecer bajo una inadecuada ... por el causante está en giro un proceso penal" por falsedad de ... documentos ... Lima, veintis\xC3" ... el presente proceso por el delito defraudación procesal y ... falsedad ideológica, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 15/01/2020 (Expediente: 000007-2020)
El reclamado otorgó su consentimiento libre y expreso (voluntario), y se sometió al procedimiento de la extradición simplificada por el delito materia del pedido; no es necesario recibir la demanda de extradición. el tribunal supremo, sin trámite alguno, emite la resolución consultiva favorable y remite los actuados al ministerio de justicia y derechos humanos para los fines de ley, de...
... fines de ley, de conformidad con el artículo ... 523-A del Código Procesal Penal ... CORTE SUPREMA DE ... JUSTICIA CORTE SUPREMA ... - ... 5.º Cuando el valor de la defraudación supere los 50.000 euros ... 6.º Se cometa abuso de las relaciones ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 02/02/2023 (Expediente: 000421-2021)
Improcedencia de la revisión de sentenciala acción de revisión solo procede bajo las causales establecidas en el artículo 439 del código procesal penal. al invocarse la causal prevista en el numeral 4, referida a hechos o prueba nueva, el accionante deberá cumplir con las exigencias inherentes a dicha causal, es decir, (a) que se trate de hecho o prueba nueva posterior a la sentencia condenatoria
... causales establecidas en el artículo 439 del ... Código Procesal Penal. Al invocarse la causal ... prevista en el numeral 4, ... defraudación en concurso real con los delitos de obtención fraudulenta ... de ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 18/12/2019 (Expediente: 000189-2019)
1. la persona procesada, acusada o condenada como autor o partícipe de un delito cometido en un país extranjero y que se encuentre en territorio nacional, sea como residente, turista o de paso, puede ser extraditada a fin de que ser investigada, juzgada o que cumpla la sanción impuesta como reo ausente. 2. en el presente caso se cumplieron todos los requisitos, previstos en el tratado de...
... EXTRADICIÓN PASIVA N.° 189-2019 ... Séptimo. El Código Procesal Penal prevé en el artículo quinientos dieciocho los ... ón de declaraciones o autoliquidaciones no excluye la defraudación, cuando ésta se acredite por otros hechos ... Además de las penas ... -
Tribunal Constitucional SALA 1, Expte. 02754-2021-AA, Auto (Acción de Amparo), 29-10-2021
... , la inaplicación del artículo 33 del Código Tributario, modificado por ... el artículo 6 del ... , de manera que la existencia del proceso penal no ... enerva el hecho que el Tribunal Fiscal ya ... existe un proceso penal abierto por defraudación ... tributaria que impide a la Sunat cumplir con ...
-
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/04/2014 (Expediente: 002677-2012)
El informe especial, realizado por el órgano de control interno de la entidad agraviada, prueba irregularidades en la ejecución de la licitación sobre la adquisición de repuestos de maquinarias, pero no afirma la existencia del acuerdo colusorio entre el encausado y las empresas proveedoras.
... Los ... ¿eligs contra la Administración Púbica en el Código Penal Peruano. Lima, ... sra, des mi res, página doscientos setenta) ... beneficio del Estado; por lo que la defraudación no puede ser ... entendida como producción (o posibilidad) de un ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 03/06/2019 (Expediente: 002752-2017)
A. la corte interamericana de derechos humanos ha establecido que no es posible admitir la prescripción de la acción penal en casos de graves violaciones a los derechos humanos, en la medida que los estados parte se encuentran obligados a investigar y sancionar a los responsables de la vulneración de estos derechos. b. del mismo modo, es posible que la prescripción ceda ante el derecho de las...
... Código Penal. Es decir, se cometió una grave violación al ... derecho a la ... defraudación de rentas de aduana, seguido contra Jorge Yamil ... Mufarech Nemy, que ...