Informe Nº 005-2017-2-5339 de Contraloría general de la República, 21-07-2017
| Fecha de publicación | 13 Julio 2021 |
| Fecha | 21 Julio 2017 |
| Número de informe | 005-2017-2-5339 |
| Emisor | GOBIERNO REGIONAL HUÁNUCO |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | PENAL ADMINISTRATIVO ENTIDAD ADMINISTRATIVO PAS |
ÓnOnruO DE CONTROL ¡NSTITUCIONAL
INFORME DE AUDITORfA N" 005.2017-
2-5339
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
GoBIERNO REGIONAL nuAruUCO
AMARI L¡S.H UAN UCO.H UAN UCO
"IRREGULARIDADES EN r-.A EJEcuctóN
CONTRACTUAL DE LA OBRA: ¿MEJORAMIENTO DE
LOS SERVICIOS DE EDUCACIÓI.¡ IITUCIAL DE LA
INSTITUCIÓN EDUCAT¡VA N.O A[525 DE ¡-.A
LOCALIDAD DE SANTA MARTHA, DISTRITO DEL
CODO DEL''
peRlooo:2 DE ENERo DEzol2AL 31 DE DTcTEMBRE
DE 2015
TOMO I DE I
HUANUco - penú
2017
"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"
'.AÑo DET BUEN SERVIcIo AL cIUDADANo"
I tilil iltil il] til tl!il il] lilt ffiI Ill] ]til tilil lilll lllll illll llil llll
rl05?01IZ533S0rl
I t¡]il ililt tilIl lllll llll il
0llfi
óncnlo DE coNTRoL tNSTtructoNAL
!NFORME DE AUDITORIA N' 005.20I7.2.5339
IRREGULARIDADES EN LA EJECUCIÓI,¡ COruTNRCTUAL DE LA OBRA: "MEJORAMIENTO
DE LOS SERVICIOS DE EDUCACIÓN INICIAL DE LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA N." 64525 DE
LA LOCALIDAD DE SANTA MARTHA, DISTRITO DE CODO DELPOZUZO, PROVINCIA DE
PUERTO INCA. HUÁNUCO"
DEL PERíODO 1 DE ENERO DEaOI?AL 3I DE DICIEMBRE DE 2015"
I. ANTECEDENTES
1. ORIGEN
La auditoría de cumplimiento a la ejecución del Contrato n." 1101-2012-GRH, para la
ejecución de la obra: "Mejoramiento de los Servicios de Educación lnicial de la lnstitución
Educativa n.' 64525 de la localidad de Santa Martha, distrito de Codo del Pozuzo, provincia
de Puerto lnca - Huánuco", periodo 1 de enero 2012 al 31 de diciembre de 2015,
corresponde a un servicio de control posterior programado en el Plan Anual de Control del
Organo de Control lnstitucional del Gobierno Regional Huánuco, aprobado mediante
Resolución de Contraloría n.'490-2016-CG, de 21 de diciembre de 2016, que se encuentra
asignado con el código 2-5339-2017-001. La jefatura del Órgano de Control lnstitucional
comunicó el inicio de la acción de control al Gobernador Regional de Huánuco mediante
Oficio n.o 122-2017-GRH/0C| de 09 de mazo de2017.
OBJETIVOS
2.1 Objetivo General
Determinar si la ejecución del Contrato n." 1101-2012-GRH/PR para la ejecución de la
obra: "Mejoramiento de los Servicios de Educación lnicial de la lnstitución Educativa
n.' 64525 de la localidad de Santa Martha, distrito de Codo del Pozuzo, provincia de
Puerto lnca - Huánuco", se realizó de conformidad a la normativa vigente.
2.2 Objetivos Específicos
2.2.1 Establecer si el contratista cumplió con la presentación de los documentos
obligatorios exigidos para la suscripción del contrato en el plazo previsto, así
como en su contenido conforme a la normativa vigente.
2.2.2 Determinar si la ejecución del contrato de obra n' 1101-2012-GRH/PR, se
realizó en concordancia a las especificaciones técnicas, condiciones y plazos
establecidos en elcontrato suscrito y norma aplicable.
MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada en la presente auditoría, corresponde a la ejecución del Contrato n.o
1101-2012-GRH, para la ejecución de la obra: "Mejoramiento de los Servicios de Educación
lnicial de la lnstitución Educativa n.' 64525 de la localidad de Santa Martha, distrito de
Codo del Pozuzo, provincia de Puerto lnca - Huánuco", suscrito entre el señor Luís Picón
Quedo, entonces Presidente Regional y el señor Tito Stewells Balcázar Rodríguez
representante común del Consorcio Santa Martha, por 5/879 224,00.
Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional Huánuco
Periodo: 2 de enero 2012 al 31 de diciembre de 201 5
W
INFORME DE AUDITORíA NO 005.2017.2.5339 ónceHo DE coNTRoL INSTITUcToNAL
Página 2 de 63
La auditoría de cumplimiento fue realizada de acuerdo a los dispuesto en las Normas
Generales de Control Gubemamental, aprobadas mediante Resolución de Contraloria
n.o 273-2014-CG, la Directiva n.o 007-z\14-CGlGCSll denominada "Auditoría de
Cumplimiento" y el "Manual de Auditoría de Cumplimiento", aprobados mediante Resolución
de Contraloría n.' 473-2014-CG. Comprende la revisión y análisis selectivo de los
documentos y registros relacionados con los hechos y sustento de la ejecución contractual,
durante el periodo 1 de enero 2012 al 1 de diciembre de 2015, que obran en los archivos de
Secretaria General, Oficina de Tesorería, Oficina de Contabilidad, Unidad de Trámite
Documentario y Archivo, Unidad de Personal, Subgerencia de lnfraestructura, Gobierno
Regional de Huánuco.
Cabe señalar que la auditoria de cumplimiento se realizó en los ambientes del Órgano de
Control lnstitucional del Gobierno Regional de Huánuco, ubicado en la Calle Calicanto n.'
'145 - distrito de Amarilis, provincia, y región Huánuco.
4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD
4.1 Antecedentes
Norma de creación
del 2003, en ella se establece y norma su estructura, organización, competencias y
funciones. Define la organización democrática, descentralizada y desconcentrada del
de 20 de julio de 2002,\ey de Bases de Descentralización.
Naturaleza y finalidad de la Entidad
Naturaleza
La Entidad, es una institución pública encargada de la administración superior de la
región Huánuco; cuenta con personeria jurídica de derecho público y goza de
autonomía política, económica y administrativa en los asuntos de su competencia.
Finalidad
funciones, tiene por finalidad esencial, fomentar el desarrollo regional integral
sostenible, promoviendo la inversión pública y privada y el empleo; y garantizar el
ejercicio pleno de los derechos y la igualdad de oportunidades de sus habitantes de
acuerdo con los planes y programas nacionales, regionales y locales de desarrqllo.
Funciones
Las competencias constitucionales, exclusiv¿rs y compaftidas de la Entidad, están
señaladas en los artículos 9' y 10' de la Ley n.' 27867, Ley Orgánica de |os
Gobiemos Regionales.
Aud¡toria de cumplimiento al Gobierno Regional Huánuco
Periodo: 2 de enero 2012 al 31 de diciembre de 2015
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba