Resolución Nº 080-2014 de Superintendencia de Mercados y Valores. ( Anexo - Manual de Especificaciones Técnicas.)
| Número de resolución | 080-2014 |
| Emisor | Superintendencia del Mercado de Valores (Perú) |
ESPECIFICACIONES
TÉCNICAS DEL SISTEMA
DE INFORMACION DE
REGISTRO Y SUPERVISION
Versión 2.0
JULIO 2014
INDICE
TÍTULO I: OBLIGACIONES GENERALES ................................................................................ 5
1OBJETIVO .................................................................................................................... ....... 5
2BASE LEGAL DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN .......... 5
3DETALLE DE LA INFORMACIÓN QUE DEBEN PRESENTAR .......................................... 7
3.1Información a enviar a través de formularios de datos ................................................. 7
3.2Información a enviar a través de archivos estructurados .............................................. 7
3.3Información remitida a través del envío de archivos no estructurados: ......................... 7
4DETALLE DEL TIPO DE INFORMACIÓN A ENVIAR SEGÚN OBLIGADO......................... 8
5ACCESO AL MVNet .......................................................................................................... 10
TÍTULO II: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVÉS DE FORMULARIOS DE DATOS ............. 11
1GRUPO ECONOMICO ...................................................................................................... 11
1.1Actualización de Datos de Grupo Económico ............................................................. 11
1.2Registro de Datos de Empresas Pertenecientes al Grupo Económico ....................... 12
1.3Registrar Relacionados .............................................................................................. 13
1.3.1Relacionado: Accionistas > 5% ........................................................................... 13
1.3.2Relacionado: Directores ...................................................................................... 14
1.3.3Relacionado: Plana Gerencial ............................................................................. 14
1.4Registro de Personas que ejercen el Control en el Grupo Económico ....................... 14
2CONVOCATORIAS Y ACUERDOS ................................................................................... 15
2.1Registro de Convocatoria a Junta de Accionistas / Asamblea de Obligacionistas /
Asamblea de Partícipes ........................................................................................................ 15
2.2Comunicar Acuerdos de Junta de Accionistas ........................................................... 18
2.3Comunicar Acuerdos de Asamblea de Obligacionistas ............................................. 19
2.4Comunicar Acuerdos de Asamblea de Participes ...................................................... 19
2.5Comunicar Acuerdos de Juntas Universales o Sesión de Directorio .......................... 20
2.5.1Acuerdos de Junta Universal o Sesión de Directorio: .......................................... 20
2.6Comunicar Acuerdos de Asamblea Universal de Participes ....................................... 21
2.7Distribución o Aplicación de Utilidades ....................................................................... 21
2.7.1Registro del Detalle de la Distribución o Aplicación de Utilidades ....................... 22
2.8Cambios en la participación y Elección y Remoción de Relacionados ....................... 22
2.9Variación del Capital Social / Patrimonio y/o Cuenta de Acciones de Inversión ......... 23
2.9.1Variación por Aumento ........................................................................................ 24
2.9.2Variación por Reducción ..................................................................................... 26
2.10Registro de Fechas de Registro y Entrega ................................................................. 27
2.11Modificación del Estatuto Social por Otros Cambios .................................................. 28
2.12Registro de Inscripción en los Registros Públicos ...................................................... 29
2.13Proceso de Fusión y Escisión ..................................................................................... 29
2.13.1Registro de los Detalles antes de la fusión .......................................................... 29
2.13.2Registro de los Detalles después de la fusión ..................................................... 30
2.13.3Registro de los Detalles antes de la escisión ...................................................... 31
2.13.4Registro de los Detalles después de la escisión .................................................. 32
3Información de valores por oferta pública primaria ............................................................ 33
3.1Envío del Anuncio de Colocación de Valores ............................................................. 33
3.2Comunicar la Anulación o Suspensión de la Colocación de Valores .......................... 34
3.3Comunicar Resultados de la Colocación de Valores .................................................. 34
3.4Comunicar el Cronograma de Pagos y Amortización ................................................. 35
3.5Comunicar Pagos Efectuados (intereses y/o amortizaciones) según Cronograma de
Pagos y Amortización ................................................................................................... ......... 37
3.6Comunicar Actualización de Prospectos por Variación No Fundamental ................... 37
3.7Comunicar Cambio de Clasificadora de Riesgo ......................................................... 38
PERÚ
Ministerio
deEconomíayFinanzas
SMV
SuperintendenciadelMercadodeValores
DECENIODELASPERSONASCONDISCAPACIDADENELPERÚ‐AÑODELAPROMOCIÓNDELAINDUSTRIARESPONSABLEYDELCOMPROMISOCLIMÁTICO
Página 3 de 103
3.8Envío de Informes de Clasificación de Riesgo ............................................................ 39
3.9Envío de Informes de Representante de Obligacionistas ........................................... 39
4Enviar Información Financiera ........................................................................................... 40
4.1Información Financiera de la Empresa ....................................................................... 40
4.2Información Financiera Empresa Extranjera ............................................................... 47
4.3Información Financiera Empresa Matriz ..................................................................... 48
5Accionistas Minoritarios ..................................................................................................... 50
6Accionistas > 0.5% ............................................................................................................ 51
7REPORTE DE INDICIOS DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS al reglamento de hechos de
importancia por parte de los emisores ...................................................................................... 52
TÍTULO III: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVÉS DE ARCHIVOS ESTRUCTURADOS ..... 53
1PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS ............................................................................. 53
1.1Forma de Presentación: ............................................................................................. 53
1.2Plazo para la Presentación: ........................................................................................ 54
2DESCRIPCION DE LOS ARCHIVOS ................................................................................ 54
2.1Registro de Control de Archivos ................................................................................. 54
2.2Archivo de publicación de información de accionistas minoritarios que no reclamaron
sus derechos a la fecha de publicación ................................................................................. 55
2.3Archivo de accionistas mayores al 0.5% del capital social ......................................... 56
2.4Archivo de Información Financiera ............................................................................. 57
2.4.1Información Financiera Anual (Auditado) ............................................................. 57
2.4.2Información Financiera Intermedia ...................................................................... 64
2.4.3Información Financiera para Patrimonios Administrados (Titulizadoras) ............. 71
2.4.4Información Financiera para Fondos de Inversión ............................................... 73
2.4.5Información Financiera para Agentes de Intermediación ..................................... 76
2.4.6Consistencias y Validaciones de los estados financieros .................................... 76
3MEDIO ALTERNATIVO DE GENERACIÓN DE ARCHIVOS ............................................. 83
4ANEXOS ............................................................................................................. .............. 84
Anexo 01: IDENTIFICADOR UNICO DE PERSONAS .......................................................... 84
Anexo 02: Tipos de Sociedad ............................................................................................... 86
Anexo 03: Tipos de Moneda ................................................................................................. 86
Anexo 04: TIPO DE RELACIONADO POR OBLIGADO ........................................................ 87
Anexo 05: Tipos de Cargos Resto de Personal ..................................................................... 88
Anexo 06: Forma de Presentación de los Datos ................................................................... 88
Anexo 07: Código de Cuentas de los Estados Financieros ................................................... 90
Anexo 08: Datos a registrar por Tipo de Relacionado ........................................................... 90
Accionistas mayores al 5% ................................................................................................ 90
Agente Colocador (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ......................................................... 91
Agente Liquidador/ Contingente ........................................................................................ 91
Agente Promotor ............................................................................................................... 91
Agente Recaudador (Fondo Mutuo) .................................................................................. 91
Apoderado .............................................................................................. ........................... 92
Asesores ......................................................................................................... .................. 92
Banco Custodio (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ............................................................. 92
Banco Liquidador ........................................................................................ ....................... 92
Banco Pagador .................................................................................................................. 93
Comité de Clasificación ..................................................................................................... 93
Comité de Inversión (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ...................................................... 93
Comité de Vigilancia (Fondo Inversión) ............................................................................. 94
Contador General .............................................................................................................. 94
Corresponsalías ................................................................................................................ 94
Directorio ............................................................................................................. .............. 94
Director de Mercados ........................................................................................................ 95
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba