Resolución Nº 021-2017 de Superintendencia de Mercados y Valores. ( Manual para el Cumplimiento de los Requisitos Aplicables a las Ofertas Públicas de Instrumentos de Corto Plazo emitidos por Empresas en el Mercado Alternativo de Valores - MAV)
| Número de resolución | 021-2017 |
| Emisor | Superintendencia del Mercado de Valores (Perú) |
PERÚ
Ministerio
deEconomíayFinanzas
SMV
SuperintendenciadelMercado
deValores
MANUAL PARA EL
CUMPLIMIENTO DE LOS
REQUISITOS APLICABLES A LAS
OFERTAS PÚBLICAS DE
INSTRUMENTOS DE CORTO
PLAZO EN EL MERCADO
ALTERNATIVO DE VALORES –
MAV
Aprobado por Resolución de Superintendente N° [ ]-2017-
SMV/02
PERÚ
Ministerio
deEconomíayFinanzas
SMV
SuperintendenciadelMercado
deValores
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Índice
I.Trámite General para la Inscripción de Valores y/o Registro de Prospectos ........ 3
II.Trámite Anticipado para Inscripción de Valores y/o Registro de Prospectos ........ 6
III.Tipos de Instrumentos de Corto Plazo ................................................................ 12
IV.Tipos de garantías específicas que se pueden constituir bajo el marco del MAV13
V.Disposiciones para la determinación de variaciones fundamentales y no
fundamentales en la oferta ............................................................................................. 14
VI.Presentación de Actualizaciones ......................................................................... 16
VII.Mecanismo de Colocación .................................................................................. 17
Formatos del Manual ..................................................................................................... 18
Formato N° 1: PROSPECTO INFORMATIVO_TG_OPP_ICP_MAV ............................. 19
FORMATO N° 2: PROSPECTO MARCO_TA_OPP_ICP_MAV .................................... 40
FORMATO N° 3: COMPLEMENTO PROSPECTO MARCO_OPP_ICP_MAV .............. 59
FORMATO N° 4: ACTO DE EMISIÓN _TG_OPP_ICP_MAV ........................................ 73
FORMATO N° 7: CONTRATO COLOCACIÓN_TG_OPP_ICP_MAV ........................... 96
FORMATO N° 9: DJ_ESTÁNDAR_REVELACIÓN_IF_MAV ....................................... 104
FORMATO N° 9.1: COMPROMISO_IMPLEMENTACIÓN_ NIIF_MAV ....................... 105
FORMATO N° 9.2: ESTIMACIÓN_PARTIDAS_AFECTADAS_MAV .......................... 106
FORMATO N° 10: AVISO_OFERTA_OPP_ICP_MAV ................................................ 107
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MANUAL PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS APLICABLES A
LAS OFERTAS PÚBLICAS DE INSTRUMENTOS DE CORTO PLAZO EN EL
MERCADO ALTERNATIVO VALORES – MAV
El presente manual establece los requisitos para la inscripción de los instrumentos de
corto plazo y el registro de los prospectos informativos en el Registro Público del
Mercado de Valores (RPMV), con el objeto de efectuar una oferta pública primaria en el
mercado nacional por parte de las Empresas que participan en el MAV.
La inscripción de instrumentos de corto plazo puede efectuarse en el marco de un
trámite general o un trámite anticipado. En el primero se inscribe una única oferta
pública primaria (emisión) de instrumentos de corto plazo; mientras que en el segundo
se inscribe un programa que permite efectuar una o más ofertas públicas primarias de
instrumentos de corto plazo.
I. Trámite General para la Inscripción de Valores y/o Registro de Prospectos
Para la inscripción en el RPMV de instrumentos de corto plazo a ser emitidos por
las Empresas que cumplen los requisitos establecidos en el numeral 4.2 del
artículo 4° del Reglamento del Mercado Alternativo de Valores – MAV, aprobado
por Resolución SMV N°025-2012-SMV/01 y sus normas modificatorias (en
adelante, Reglamento del MAV), con el objeto de efectuar oferta pública primaria
en el mercado nacional a través del Trámite General, se deberá presentar la
siguiente información y documentación:
1) Comunicación de la Empresa, firmada por su representante debidamente
autorizado, mediante la cual solicita la inscripción de los instrumentos de
corto plazo y el registro del prospecto informativo correspondiente, debiendo
señalar expresamente los requisitos que cumple para calificar como
Empresa participante del MAV, en virtud de lo establecido por el numeral 4.2
del artículo 4° del Reglamento del MAV.
Se deberá señalar respecto de los valores a inscribir lo siguiente:
a) La identificación de la clase, las series, el número de unidades y sus
demás características relevantes, según corresponda.
b) Indicación del número aproximado y el segmento de potenciales
inversionistas al que va dirigida la oferta.
c) Indicación que se trata de una oferta pública primaria en el MAV.
2) Presentar los siguientes documentos:
a) Copia del Testimonio de la escritura pública del pacto social de la
Empresa, incluyendo al estatuto y, cuando corresponda, copia del
Testimonio de la escritura pública de adecuación, adaptación y/o
transformación de la Empresa. Asimismo, deberá indicarse el número
de la partida registral donde conste la inscripción en los Registros
Públicos.
b) Copia del acta del órgano correspondiente en la que conste el acuerdo
de emisión de las obligaciones y se fijen sus características. Cuando el
referido acuerdo se haya adoptado mediante delegación se deberá
presentar copia del acta correspondiente.
Asimismo, se deberá presentar copia de los documentos donde consten
todos los acuerdos o actos que los complementen.
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