Informe Nº 098-2018-2-0251 de Contraloría general de la República, 20-12-2018
| Fecha de publicación | 13 Diciembre 2019 |
| Fecha | 20 Diciembre 2018 |
| Número de informe | 098-2018-2-0251 |
| Emisor | SEGURO SOCIAL DE SALUD - ESSALUD |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | CIVIL PENAL ADMINISTRATIVO ENTIDAD |
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Oncnruo DE CoNTRoL INSTITUcIoNAL
TNFORME DE AUp|TQRIA N" 099-2018-
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AUDITORTA DE CUMPLI MIENTO
SEGURO SOCIAI. DE SALUD - ESSALUD
JESUS MARIA.LIMA.LIMA
,'CONTRATACION NEL SHRVICIO DE MANTENIMIENTO
DE EQUIPOS BIOMEDICOS Y ELECTROMECAI{ICOS,
YADQUISICION DE REPUESTO$ ASIGNADOS A LOS
HOSPITALES IV AUGUSTO HERNANDEZ MENDOZA Y
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prnfono;l DE ENERo AL g1 DE DtctEMBRE DE 2017
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.,CONTRATACION DEL $ERVICIO DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS BIOMSOICO$ Y
ELECTROMECANICOS, Y ADQUISICION OE REPUESTOS ASIGNADO$ A LO$
HosprrAlEs rv AUGUST0 HERNANDEz MENDoZA y tt RruE rocHE GRoPPo'
INDICE
DENOMINACION
ANTECEDENTE$
1. Origen
2, Objetlvos
3. Materia examinada y alcance
4. De la entidad
5. Comunicaci6n de las desviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoria
PEFIOIENCIA$ DE CONTROL INTERNO
OB$ERVACIONES
1, Compra de repuestos para los equipos electromecinicos dol sistema de aire
comprimido, realizada a trav6s de procedimientos de adjudicaci6n simplificada
y contratacidn igual o inferior a ocho (8) UIT; a pesar de haber desaparecido la
necesidad de su adquisici6n, favoreci6ndose a proveedora y gener6ndose
gastos innecesarios por S/ 66 620,00, distrayendo recursos institucionales
destinados a cubrir la atenci6n de necesidades de mayor urgencia.
2. La Red Asistencial lca brindo confonnidad del servicio de mantenimiento
correctivo delsistema de inclusion de parafina a la empresa TUMIMED S.A.C.,
no obstante que dicho equipo luego del servicio efectuado quedo parcialmente
operativo, lo que ocasiond que no se haya cobrado al contratista ta penalidad
de S/ 52 533,42.
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
APEND$ES
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Auditoria de Cumplhniento al Seguro Social de Salud - Red Asistencial lca - lca.
Periodo de I de enero de 2017 al 31 de diciembrq de 2017.
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!NFORME.DE AUDTTORIA N" 098-?01 8-2"0251:Ac
-CONTRATACION DEL SERVICIO DE MANTENIMIENIO DE EQUIPOS BIOMEDICOS Y
ELECTROMECANICO$, Y ADQUISICION DE REPUESTOS ASIGNADO5 A LOS
HOSPITALES IV AUGUSTO HERNANNEZ MENDOZA Y II RENT TOGHE GROPPO'
I. ANTECEDENTES
1. Origen
La auditorla de Cumplimiento a la Red Asistencial lca, conesponde a un servicio de control
posterior programado en el Plan Anualde Control20lB del Organo de Control lnstitucional
de Essalud, aprobado mediante Resoluci6n de Contralorla n." 038-2018-CG publicado el 1
de febrero de 2018, registrada en el Sistema de Control Gubemamental (SCG)con elc6digo
n,' 2-A251-2018-020. La comisi6n auditora fue acreditada ante la Presidencia Ejecutiva con
Cafia n." 818-0C|/GCG-ESSALUD-2018 de 23 de agosto de 2018.
2. Objetivos
2,1 Objetivo general
Determinar si la contratacion del servicio de mantenimiento de equipos biomddicos y
electromec*nicos, asi como la adquisici6n de repuestos, se efectuaron conforme a lo
establecido en [a normatlva vigente.
2.2 Objetivos especfficos
. Estahlecer si la programacion y actos preparalorios para la contratacion del servicio
de mantenimiento de equipos biom6dicos y electromecinicos, asi como para la
adquisici6n de repuestos se realizaron de acuerdo a la normaiiva leual vigente.
. Establecersi las contrataciones por montos iguales o inferiores a I UIT del serviclo
de mantenimlento de equipos biomddicos y electromecinicos, asi como para la
adquisicion de repuestos, se efectuaron de conformidad a la normativa aplicable.
. Establecer si la ejecuci6n del servicio de mantenimiento de equipos biom6dicos y
electromecinicos, asi como la entrega de los repuestos, se efectuaron con
oportunidad, conforme a la normativa vigente y de acuerdo a las condiciones
contnctuales.
3, Materia examinada y alcance
La materia examinada en la presente auditoria corresponde a los procedimientos de
contrataci6n realizados para la prestaci6n del servicio de mantenimiento de equipos
biom6dicos y electromecirnicos, asi como para la adquisici6n de repuestos en el Hospital lV
Augusto Hernindez Mendoza y Hospitat ll Rene Toche Groppo de la Red Asistencial lca.
Para tal efecto se ha evaluado los actos preparatorios, el procedimiento de seleccion y la
ejecucion contractualde treinta y tres (33) procedimientos correspondientes a la contratacion
del seruicios de mantenimiento de equipos biom6dicos y electromecinicos, asi como [a
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lNFoRfi[E DE AUoroRh N. 098.2018-2-0?51"AC
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adquisici6n.de repuestos por un total de S/ 7 130 673,35 (incluyendo una Licitacion Priblica
por S/ 683 341,43; tres Coneunsos P0blicos por S/ 3 999 000,00; una Adjudicacion de Menor
Cuantia por S/ 472 750,72; diez Adjudicaciones Simplificadas por Sl 1 591 156,92; y
dleciocho Compras lguales e lnferiores a I UIT por $/ 384 424,28), ejecutados durante el
aip2017.
La auditoria de curnplirniento fue realizada de acuerdo a [o dispuesto en las Normas
Generales de Control Gubemamental, aprobadas mediante Resoluci6n de Contraloria n."
273-2AM-CG de 12 de mayo de 2014; la Directiva n." 007-2014*CG/GCS|I, denominada
-Auditoria de Cumplimiento" y el "Manual de Auditoria de Cumplimiento", aprobados
mediante Resoluci6n de Contraloria n." 473-ZA14-CG; y sus modificatorlas aprobadas con
Resoluciones de Contr:aloria n," 352r, 407,362-2A17-CG y 136-2018-CG de 22 y 29 de
setiembre y 13 de noviembre de 2017, y 2 de mayo de 2018, respectivamente; el mismo que
comprendi6 la revisiin y anAfisis de la documentaci6n relativa a la prestacidn delseruicio de
mantenimiento de equipos biomddicos y electromecSnicos, asI como para la adquisicidn de
repuestos en el Hospital lV Augusto Herndndez Mendoza y Hospital ll Rene Toche Groppo
de la Red Asistencial lca, durante el periodo de 1 de enero al31 de diciembre de 2017, que
obra en los archivos de la Unidad de Adquisiciones, lngenieria Hospitalaria y Seruicios
ubicada en el distrito de lca, provincia y departamento de lca,
Asimismo, se efectud la revision de operaciones y regiskos posterlores a dicho periodo, a fin
de cumplir con el objetivo de la auditoria de cumplimiento.
4, De la entidad
El Seguro Socialdel Per&, fue creado mediante Decreto Ley n." 2A2fi. rle 6 de noviembre
de 1976, como lnstituci6n P0blica Descentralizada del Sector Trabajo con personeria juridica
de derecho p0blico interno, unificando los regimenes establecidos por la Ley n.' 8433 de 12
de agosto de 1936, que cre6 la Caja Nacional del Seguro Social (Obrero) y el Decreto Ley
n." 10902 de22 d* noviembre de 1948, que cred el Seguro Socialdel Empleado.
Por Decreto Ley n.' 23161, publicado el 19 de julio de 1980, se creo el lnsiituto Peruano de
Seguridad Social (IPSS), asumiendo las funciones, akibuciones, derechos, obligaciones y
patrimonio del Seguro Social del Pert; vinculdndose al Poder Ejecutivo, a travds de la
Presidencia del Consejo de Ministros.
Posieriormente, mediante Ley n.'21056, publicada el 30 de enero de 199$, se creo el
Seguro Social de Salud (Essalud), como Organismo Ptlblico Descentralizado adscrito al
SectorTrabajo y Promocion del Empleo, sobre la base delex lnstituto Peruano de Seguridad
Social (IPSS), con personeria Juridica de derecho publico interno y autonomla t6cnica,
administrativa, econdmica, financiera, presupuestal y contable.
El Seguro Social de Salud (Essalud), es una Entidad administradora de fondos intangibles
de la seguridad social, con personeria de derecho ptblico interno, con autonomia t6cnica,
adminishativa, econ6mica, presupuestal y contable.
Tiene por finalidad dar cobertura a los asegurados y sus derechohabientes, a trav6s del
otorgamiento de prestaciones de prevencidn, promoci6n, recuperacion y rehabilitacion de la
salud; asi como, prestaciones econdmicas y sociales, que correspondan al r6gimen
contributivo de la Seguridad Social en Salud, y otros seguros de riesgos humanos.
t $inembargo,sEinlodispuestoenelMemorindumCircularn.'023-OCI"ESSALU[I-2017de26dediciembrade?0lT,estamodificatoria
no se debe tomar en &Ienla, por su corta v$encia (Del 24 de setiembre al 14 de noviembre de 20,I/), de,iada sio efeclo mediante
Resotuci0n n." 401 -24 17 -CG.
Auditorla de Cumplimiento al Seguro Soclal de Salud - Red Asistencial lca - lca
Poriodo de 1 de enero de 2017 al 31 de diciembre de 2017
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TNFORME 0E AUDffORIA N' 0984018'2-0251-AC
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Pigina 3 de 44
Mediante Ley n." 29626, Ley de Presupuesto de Sector P0blico para el afro fiscal 2011, el
Seguro Social de Salud (Esialud), fue incorporado alAmbito de regulaci6n presupuestaria
deiFondo Nacionalde Financiamiento de ta Actividad Empresarialdel Estado (FONAFE).
Mediante Resoluciin de Presidencia Eiecutiva n.' 656-PE-ESSALUD-2014 de 31 de
diciembre de 2014, se aprobo la Estructura Orgiinica y el Reglamento de Organizacion y
Funciones Seguro Social de Satud (Essalud), cuyo texto fue actualizado mediante
Resolucion de-Presidencia Ejecutiva n." 767-PE-E$SALUD-2015 de 31 de diciembre de
2015;teniendo como como funciones principales, las siguientes:
a) Administrar el r$gimen contributivo de la $eguridad Social en Salud y otros seguros de
riesgos humanos.
Estiblecer las politicas y nonnas que garanticen el acceso a las prestaciones de salud,
econ6rnicas y iociates del r6gimen contributivo de la Seguridad Social en Salud, por los
asegurados y sus derechohabientes, en el marco de las normas vigentes, la humanizacion
de la atencidn y buen gobiemo corporativo.
planear, organizar y biindar: servicios de cobertura en salud a [os asegurados del regimen
contributivo de la Seguridad Social.
Establecer convenioi y contmtos con IPRESS publicas y privadas para la conformacidn
de redes de prestaci6n de sewicios de salud y con otras IAFAS planes de aseguramiento
o de reasegurgs, asl como sistemas exlernos de administracion y autiitoria.
gfrecer a lis asegurados altemativas de IPRESS para la atencion de salud, salvo cuando
la restriccion de oferta lo impida, de conformidad al marco normativo vigente.
Ejecutar, supervisar y controlar en forma integral, el otorgamiento de las prestaciones de
rilrd, qr. brindan las IPRESS propias o conkatadas, conforme a las condiciones
pactadas de eficiencia, oportunidad y calidad.
besarrollar planes y programas especiales orientados al bienestar social, en especial del
asegurado adulto mayor y las personas con discapacidad.
Desinollar programas de prevencion de la salud ocupacional y riesgos profesionales para
reducir los riesgos que afectan la salud de los asegurados en los centros laborales.
Recaudar, fiscatizar, determinar y cobrar las aportaciones y dem6s recurs0s establecidos
por Ley, pudiendo delegar o conceder tales funciones, en forma total o parcial a entidades
del estado o privadas, segrln las normas legales vigentes.
Dictar disposiciones relacionadas con las obligaciones de las entidades empleadoras y
sus asegurados.
Realizar las demls funciones que la Ley le encomiende o permita.
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Perlodo de 1 de enero de 2017 al 31 ds diciembre de 2017
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La estructura organica de Essalud es la siguiente:
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ESTRUCTURA ORGANICA OE ESSALUD
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Fuente
Elaborado
lResolucidndePresldenciaEjed]tivaN.656"PE.ESSALUD.2014lmodifica!.0p9rj919]YYsi':dePresidenuia
Eiecuriva N' 767-pE.ESSArUiiio"ri, il;1;i.d;SSAL.r]g-20i6, N' 310PE-ESSALUD-2016. N" 328-PE-
ESSALUD"20t6, N" s94-PEi;ilriir:iore, n" oss, 142, u:7 v 539'PE'ESSALUD"201/ v N" 125'PE
E6SALUO-2018
: Comlsl6n auditora.
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5. Comunicaci6n de las desviaciones de cumplimiento
En aplicaci$n del numeral 7.31 de las Nonnas Generales de Conirol Gubernamental'
ilnbffi;;n nesotuci6n de Contralorian." 273'2014-CG de 12 de mayo de 2014; numeral
7 .1.2,3de la Directiva nl 007-2014-CG/GCSI[ ',Auditoria de cumplimiento. y numeral 151',
It5'! det.Manual oe Ruditoria de cumplimiento", aprobados por Resolucion de contraloria
1,.;'qiiaiiiiic o.'iz o* octubre de 2014, modificadas seg0n Resolucion de Contraloria
n." 130-2018-CG de Z de mayo de 2018, se cumplid con elpiocedimiento de comunicacion
de desviaciones de cumplimiento a las personas comprendidas en los hechos advertidos a
iin que formulen sus cclmentarios.
La relaci$n de penonas comprendidas en los hechos observados se presenta en el
Ap6ndice n." 1.
Las c6dulas de comunicaci6n (e clesviacionss de curnplimiento y los comentarios
[Lientaoos, se inctuyen en el Ap6ndic* q.: e; asimismo, la evaluaci6n de los citados
comentarios se encuentra en el Ap6ndice n'" 3'
Aspectos relevantes de la auditorla
Durante el desarrollo de ta auditoria de cumplimienio, no se identificaron aspectos
relevantes.
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Periodo de 1 de enero de 2017 al 31 de dlclembre de 20'17
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Pigina 6 de 44
II. OEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
lntroducci6n
Elobjetlvo de la evaluaci6n de conirol interno es la de proveer una seguridad razonable, que los
procedimientos establecidos para la contratacion del servicio de manlenimiento de equipos
biom6dicos y electromecinicos, asi como la adquisicion de repuestos asignados a los hospitales
lV Augusto HernAndez Mendoza y ll Rene Toche Groppo de la Red Asistencial lca, se efectten
do acuerdo a la nonnativa institucional y dispositivos legales vigentes, por lo que el alcanoe de su
evaluaci6n estA referida a la materia examinada.
Asl, de la aplicac'r6n de las pruebas de recsrrido y documentos relacionados a deficiencias
significativas en las contrataciones de bienes y servicios, de conformidad con las Normas de
Control lnterno, aprcbadas con Resoluci6n n." 320-2006-CG de 30 de octubre de 2006 y segirn
lo dispuesto en la Ley n."28716 - Ley de Control lnterno de las Entidades del Estado, se determino
deficiencias que se considera necesario repodar.
Como resultado de la evaluacion efectuada a la Estructura de Control lnterno de la materia
examinada, se concluye en lo siguiente;
1. REPUESTOS RETIRADOS POR MANTENIIV'IIENTO DE EQUIPOS ETECTROMECANICOS
Y/O BIOMEDICOS DEL HOSPITAL IV AUGUSTO HERNANNEZ IVIENDOZA, SE
ACUMULAN EF] 6AJAS UBICADAS EN ESPACIOS DE ALIO TRANSITCI DE PTRSONAS,
$IN HABER SIOCI ELIIIIIINADOS, GENERANDO RIESGO DE QUT SEAN REUTILIZADOS.
De la visita efectuada a las instalaciones del Hospitat lV Augusto Herniindez Mendoza, el 2 de
octubre del 2018, se consta(6 en el ambiente de Sistema de Aire Medicinal (Aire Comprimido)
y en fa azotea donde se ubica el sistema de aire acondicionado (Chiller) la exlstencia de
iepuestos que han sido retirados como resultado del mantenimiento preventivo y coffectivo
ofectuado a los equipos electromecinicos, sin estar debidamente clasificados en forma
ordenada por familia del equipo al que peilenece, ni estar etiquetados con la respectiva
numeraclfin de la OTM a la que pertenece, con la finalidad de que puedan ser entregados al
Comit6 de Eliminaeidn de Repuestos, componentes y/o repuestos, para su eliminaci6n, los
cuales que se muestran a conlinuaci6n:
TOMAS TOTOCRAT|C*S N's 1Y 2
Del mismo rnodo, se determin6 la existencia de gran cantidad de componentes electronicos
reemplazados durante los trabajos de mantenimiento correctivo realizados a los diferentes
equipos biom6dicos, los cuales se encuentran amontonados en cajas, contiguos altaller de
mantenimiento de equipos biom6dlcos, en un pasadizo tle alto tr6nsito del personalque labora
en et hospital; segrin se puede apreciar en las tomas fotogrificas siguientes:
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mantenimiento de los correctivo al Equino Chiller
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Perlodo de 1 de enero de 2017 al 31 de dtclembre de 201I
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TOMAS FOTOGRAFICAS N'S 3 Y4
Repuestos
electrdnlcos usados,
para baja.
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Vista del pasadizo eiierlor del taller de la empresa contralista TUMIMED, donde se observa las cajas
contenlendo repuoltos que atin no han sido elimlnados de acuerdo a[ procedimiento ettablecido para
talfin..
TOMAS FOTOGRAFICAS N'S 5 Y 6
Vl*ta iie las caias conteniendo repuestos que afin no han sido eliminados de acuerdo al procedimiento
establecido para tal fin.
Esta aglomeraci6n de repuestos data desde el 2016 a la fecha, seg0n consta en Actas 10 y
'11-20lB,GCllOCllESSALUD-AC-EOREP,RAICA ambas de 2 de octubre de 2018, suscrita con
el lngeniero Residente ( e) Javier Campos Panta, sin ernbargo, pese a haberse designado los
Cornitds de Eliminacion de Repuestos (CER) para los ejercicios 2016 y 2017, mediante
Resoluciones n."s 588-GRA-|CA-ESSALUD-2016 de 20 de jutio 2016 y 27S-GRA{CA-
ESSALUD-2017 de27 de marzo ?017,a la fecha no se ha realizado la eliminacion de los
repuestos y/o componentes obtenidos como resultado del cambio de repuesfos efectuado
como parte del mantenimiento preventivo y correctivo efectuado sn el Hospital lV Augusto
Hernindez Mendoza.
La situacion comentada n0 es concordante con la normativa siguiente:
F Procedimientos para la gesti6n de repuestos para e[ mantenimiento de los equipo$
hiom6dicos y electromecinicos de Essalud, aprobado con Resoluci6n n.o 038'GCl-
ESSALUD,2011 de 13 de junio de 2011.
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Oficina de lngenieria Hospitalaria
y Seruicios - ODC
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Puerta de acceso de
talter de TUlllME0
a. Remite farmalmente y en forma Trimestral al
Comite de eliminaci1n de Repuestos (CER)
la relacibn de los repueslos a ser eliminados.
IAuditorla de Cumplimiento al Seguro Social de $alud - Red Aslstencial lca - lca
Pedodo de 1 de enero ds 2017 al 31 de diclembre de 201?
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F Normas de Control lnterno, aprobadas mediante Resoluci6n de Contraloria General
n.o 320-2006-CG do 30 de octubre de 2006.
2, Nanna generelpara elcampaneilte evaluaci1n de n'esgos
*Normas biisrbas para la evaluaci1n de n'esgos
2.1. Planeamienta de la administraciln de riesgos Es el procesa de desarrollar y
documentar una ostrategia clara, organizada e lnteractiva para identificar y valorar los
n'esgos qua puedan impactar en una entidad impidiendo ellogro de los obietivos. Se deben
desanotlar planeq mdfodos de respuesfa y monitoreo de cambios, asi como un programa
para ta obtenciln de /os recursos necesaffo s para de{inir acctbnes en respuesfa a riesgo.s.
Comentaias:
(,..)
0Z El riesgo se defne camo la posibilrdad de que un eventa ocurra y afecte de manera
adversa et tagra de los objetivos de la entidad, impidiendo la creaci5n de valor o
erosionando el ya/or exrsfe nte, El riasgo combina la probabilidad de qua ocurra un evento
negativo con cuinto dafio causaria (impacta)".
La situaci6n descrita, genera el riesgo de la reutitizaci6n de los repuestos que fueron retirados
de los equipos biomddicos y electromec6nicos, eonio resultado del mantenimienlo preventivo
y conectivo efectuado.
Hechos que se han originado clebido a que la Division de lngenieria l'^lospitalaria y Servicios,
no cumpii6 con la entrega de los repuestos retirados como resultado del mantenimiento
preventivo y conectivo efectuado a los equipos biom6dicos y electromecilnicos, al Comitd de
Eilminaci6n de Repuestos (CER}, tampoco con efoctuar la clasificacion de los mismos on
{orma ordenada, por famllia del equipo al que pertenece y etiquetados con la respectiva
numeraci6n de la OTM.
RETRASO Y OMISION EN EL REGISTRO DE LOS CONTRATOS EN EL SEACE DEL
PORTAL WEB DEL OSCE, RE$PECTO OE LOS BIENES Y SERVICIOS CONTRATADOS,
AFECTANDO LA TRANSPARENCIA DE LA$ CONTRATACIONES REALIZADAS POR LA
ADMINTSTRACION DE LA RED ASI$TENCIAL ]CA,
De la revisi$n efectuada a la informacion contenida en el aplicativo del Sistema Electr6nico de
Contrataciones del Estado (SEACE) del portal web del Organismo Superior de Contrataciones
del Estado (OSCE), se constato que dos {2) contratos suscritos para adquisici6n de repueslos
y dos (2) para la contratacion de servicios de mantenimiento de equipos biomedicos y
electromecinicos para los Centros Asistenciales de la Red Asistencial lca, durante el periodo
2017, no fueron registrados oportunamente, y en el caso del contrato suscrito para la
Contiataci6n del servicio de mantenimiento airo acondicionado Chiller UTAS del Hospital lV
Augusto Hemfndez Mendoza y Hospital I Antonio Skrabonja Antoncich de la Rod Asistencial
lci y el suscrito para la Contratacion del Servicio de Mantenimiento de ductos de aire
acondicionado de ios Centros Asistenciales de Ia RATCA no se cumplio con efectuar dicho
registro, incuniGndose en falta, a partir de las fechas del perfeccionamiento del contrato,
conforme se detafla a continuacidn:
Audltoria de Cumplimiento rl Seguro Soc'nl de Salud - Red Asistencial lca ' lca
Pedodo ds I de enero de 201I al 31 de dlciembre de 20't7
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TNFORmE DE AU0rORh N" 098.?01S.2.0t51.AC
PSgina 9 de 44
CUADRO N" 1
REI.ACION DE CONTRATO$ QUE FUERON REGISTRADOS CON RETRASOS EN HL PORTAL DEL SEACE
ft.t Items 0escrlpci6n
Proveedores I n." Contrato
n.o Fecha
Concurso P0blico n.o 1623P00131
26MnA'
I
'Conlratacidn de $ervicio de
manlenimiento do equipos
biom6di'cos para los Centros
Asistenciales de la Red Asislencial
Ica'.
Consorcio Unidas
Mantenimiento lntegral, Medicina I
Equipos Diversos S,A,C.
Conlrato n.' 011-UAJ-GRA-ICA
ESSALUD-2017 por $/ 1 320 000.00.
Concurso Pthtlco n." 1623P00161
a
'ConFalacldn de Servicio de
mantenimiento de eguipos
electromec6nicos para los Cenlros
Asistenciales de ta Red Asistencial
lca".
Consorcio: SERCORGEN S,R.L. -
SERCON SIOLO XXI E.I.R.L,
Contralo n.' 0lB-UAJ-0FIA-ICA-
ESSALU0-2017 por Sl 1 230 000,00.
1sfiZn1
Ao rdicaci6n Sin n," 1723A000 1
3
{'Adquisici6n de repueslos pam
equipos electromecinims de los
Cen{ms Asis{enciales de la Red
IREDI lntemalional S.R.L.
Contrato n.' 005-UAJ-GRA-ICA-
ESSALT lD-?0-l s por"9[ru60{q-
Consorcio l)rr.rvcedoras de $ervicios nfi1n0
1, z.y 3
Asistencial lca'. uq IUErr,srra
Contrato n." 006-UAJ-GRA-ICA
ESSALUD-2018 oor S/ 129 l'15.00.
Adjudicaci6n Simplilicada n.' 1623A000 I
26t07/201
4
Adquislci6n de tubo radiqeno para
equipo de rayos x estacionario arco
en'U'.
Servicio y Mantenimiento S.A.t. -
SEYMA S.A.C,
Conlrato n.o 032-UAJ.GRA]CA-
ESSALUD-z016 por S/ 108 973,00.
n." 1623A003 01
51
Conkatacidn del seillcio de
mantenimlenlo aire acondhionado
chiller-UTAS del Hospital lV
Auguslo l{ern6ndez Mendoza y
Hospihl I Antonio Skrabonla
Antonclch de la Red Asistencial lca.
IRE0I lntemational S,R,L,
Contrato n.' 061-UAJ-GRA-ICA-
ESSALUD-Z0'10 por S/ 179 242,00,
2il12!20
n." 1623A00311
61
Contratacidn del Seruicio de
Mantenimiento do ductos de ake
acondicionado de los Centros
Asistenciales dc la MICA
lREol lnternational S.R.L.
Contrato n." 060"UAJ-GRA-ICA-
ESSALUD-2016 por S/ 106 908,00.
26t1
de Conkalaciones del Estado
Fuente
Elaborarlo por: Comisidn Auditora
La situaci6n descrita n0 es concordante con la normativa siguiente:
) Directiva n.o 006.2016-OSCE/CD "Disposiciones aplicables al regislro de
informaci6n en el Sistema Electr6nico de Contrataciones del Estado (SEACE)",
aprobada mediante Resoluci6n n." 013-2016"0SCE/PRE de I enero de 2016.
X. Del regisko de contralos
F. 'il AEC es responsable de verificar que se efectie e/ regtilro en el SEACE de los
clntratos y, en SU caso, Ias ardenes da compra o de Serviclo, asi camo la informacion
refeida a ta ejecucihn en el plaza no mayor de diez (10) dias hithiles slguienfes a su
peffeccianamiento, ocurrencia o aprobaci1n, segin correspanda, resultando aplicable las
responsabilidades prevlsfas en eladicula 9'de Ia Ley en caso dCI incumplimiento".
Xlll Registro de drdenes de compra u drdenes de seruicio
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ri,ornorr I sinrwsrrar
Auditoria de Cumplimlento al Seguro Soclal de Salud - Red Asistencial lca'lca
Perlodo de 1 de enero de 2017 al 3l ds diciembre de 2017
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INF0RME DE AU0IIORIA }tc 0s8-2018-2.0251-AC
Pigina 10 de 44
'La entidad registrard y publicard en el SEACE fodas las drdenes de compra u lrdenes de
sewicio emitidas durante el mes, inclusiva aque/ias que fueron anuladas, debienrlo
respetar el nilmero correlaliva establecido por cada entidad. Para ello, contarh con un plazo
de diez (10i. dias hitbiles delmes siguiente'.
F Directiva n.o 0CI&.2017-0SCE/CD "Disposiciones aplicables al registro de
informaciSn en el $istema Electr6nico de Contrataciones del Estado (SEACE)",
aprobada mediantc Resoluci6n n." 008.2017.0SCE/CD de 31 marzo de 2017.
.X. Del registro da contratos
F, il AEC es responsable de veificar gue so efectie el registra en tl SEACE de los
confirafos y, en $u casq /as 1rdenes de compra o de seruicio, asi camo la infomaciln
referida a la ejecucian en el plazo no mayor de diez (10) dias hlbites srguienfes a su
parfeccionamienta, ocurrencia o aprabaci1n, segin corresponda, resultanrlo aplicable las
responsabt/idades prevtsfas en el afticulo 9" y 47" de la Ley en ca$o de incumplimiento'.
'Xll Regiska de drdenes do compra u drdenes rle seruicio
La entidad registrarf y publicard en el SEACI iodas /as lrdenes de compra u lrdenes rle
seruicio ernitidas durante el nes, rnc/usive aquellas que fueron anuladas, dehienda
respetar el nitmero correlativo esfablecido p or cada entidad. Fara ello, conlara con un plaz.o
de diez fiQ dlas fiiibrTes delmes siguienfe1
F Normas de Control lnterno, aprobadas mediante Resoluci6n de Contralorla General
n,'320-?006.CG de 30 de octubre de 2006.
'3. Norma general para las actividades de conlrol gerencial
(.. .)
3.9. Reyisr6n de procesog actividades y tareas
Los procesog actividades y tareas de0en serpe riadicamente reylsaclos para as$gLtrar que
cumplen con /os reglamentos, politicas, procedimientos v(enfes y dentas reqursifos, Esfe
tipa de revisibn en una entidad debe ser claramente distinguido delsegtimientrs del cantrol
interno.
Comentaios:
(.,.)
02 Las rewsrbnes perildicas de /os procesos, actividades i/ Iarcas rleben brindar la
opartunidad do roalizar propuestas de rneiora en 6sfos can la finalidad de obtener una
mayor eficacia y eficacia, y asi conkibuk a la rnejora continua en la entidad'.
'4. Norma general para elcompotnente de infarmaciln y comunicaciln
(. ..)
4. 8. Camunicacion externa
La comunicacian externa de la entidad debe orientarse a asegurar que et ffula <1e mensaies
e intercambio de infarmaci1n con las cl'enfeg usua/os y ciudadania an general, se lleve a
caba de manera sogura, correcta y aporluna, generando confianza e imagSen positivas a la
entidad".
Lo expuesto genera riesgo de falta de kansparencia de las conkataciones realizadas por la
Divisidn de Adquisiciones de ta 0ficina de Administraci6n de ta Red Asistencial lca, por el
retraso u omisi6n en el registro en el Sistema Electr6nico de Conkataciones del Estaclo -
SEACE de los contratos suscritos con proveedores de bienes y servicios.
Auditorla de Cumpllmiento al Eeguro Socialde Salud. Red Asistencial lca . lca
Purlodo de 1 do enero de ?01i al 31 de diciembre de 2017
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It'lFoRME 0E AUDITORIA N" 098-2018.2"0251-AC
P6gina 11 de 44
El hecho expuesto se ha originado debido a la falta de control y superyision de Ia Divisidn de
Adquisiciones del rEistro de [a totalidad de los contratos pactados con lo$ provsedores, en el
Sistema Electrdnico de Contrataciones del Estado (SEACE), dentro de los diez (10) dias
hibiles de la suscripci6n de los mlsmos.
3. LOS EXPEDIENTES DE ADQUISICION DE REPUESTOS Y CONTRATACION DE
SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS BIOMIiDICOS Y ELECTRONIEGANICO$,
N0 sE ENCUENTRAN FOLTADOS; GENERANDO RIE$GO DE PERDTDA DE LA
DOCUMENTACION POR SUSTRACION O DETERIORO, O AUE LA INSTITUCION ANTE
CUALQUIER REQUERIMIENTO DE INFORMACION NO CUENTE CON LA
DOCUMENTAGIO N SUSTENTATORIA COMPLETA.
De Ia revisidn realizada a los expedientes de contratacion de seis (6) procedimientos
relacionados con [a adqulsicidn de repuestos y contratacion de servicios de mantenimiento de
equipos biom6dicos y electromecinicos, iniciados y ejecutados por la administracion de la Red
Asistencial lca durante los afios 2417 y 2018, se ha advertido que los documentos que
sustentan dlchas operaciones no cuentan con la foliacion respectiva, de manera correlativa y
en estricto orden ascendente, desde la tltima pigina hacia la primera; expediontes que se
detallan en sl cuadro siguiente:
CUADRO N'2
RELACION DE EXPEOIENTES DE COIITRATACION SIN FOLIACIO}]
n.o Procedimiento de contrataci6n Cantidad
tomos
Valor
referencial
1
Ad|.rdicacion $implifcada n.o 1723A000i1
'Adquisicidn de repuestos para equipos
eleclromec6nicos de tos Centros Asistenciales de
la Rod Asistenclal lca'.
3i4 138,S0
Sin foliar y tampoco
docurnenlacion de:
Z
Adjudicacidn Simplilicada n." 1723A00131
"Adquisiddn da repuestos para equipos
eledronrecinicos de los Centros Asistenciales de
la Red Asisiencial lca'.
1
52 000,00
s2 980,00
J
Concurso Ptbllco n." 1623P00131 -Conkatacl6n
de Servicio de mantenlmiento de equipos
biomMicos pan los Cenlros Asislenciales de la
Red lca'
'l 1 231 190,00
Lt
Concurso Prlblico n." r623P00161'Contratacion
de Servicio de manlenimiento de equipos
electromednlcos pana los Centros Asislenciales de
la Red As'stencial lca'.
41 278 000,00
las 0bligacicnes
5
Conalrso Pirblico n." 1723P00041 'Servicio de
mantenimienlo d0 equipos biom&dicos para los
Centros Asislonciales de la Red Asistencial lca',
31 449 000,00
o
AdJudicacirin $implilicada n.' 1623A00271
'Contataddn del servicio de mantenimiento para
equipos de henndiilisis del Hospilal lV Augusto
Hem6ndez Mendoza de [a Red Asistencial lca'.
a
J350 000,00
Fuenia : Expedientes de conlralachn de la Divisi6n do Adquisiciones de la Gerencia de la ed Asisteocial lca
Comentario
oco se mantiene en orden la
desde Ia tcrmulaci6n del
rsta el cuniciirnients totirl de
derivadas del prorecimiento.
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Elaborado por: Comisi6n auditora
La situaci6n descrita no es concordante con la normativa siguiente:
F Guia de Organizaci6n de 0ocumentos del $eguro Social de $alud, aprobada
mediante Resoluci6n de Gerencia General n.'910-GG"ESSALUD-2016 de I de agosto
de 2016.
Xl Foliacihn de documentos
Auditorla de Cumplimiento al Seguro Soclalde Salud. Red Aslslencial lca - lca
Periodo de 1 de onero de 1017 al 31 de diciembre de 2017
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5. La {oliacian debe ser carrelativa, con numeraciln aritbigay se co/oca en el extrema
superior derecho del anverso del dacumento; quedanda prohibido la foliaciin en cualquier
otra parte de documento. En el caso que un dacumento cantenga infarmacion en el reverso
del documenfo no se faliari esta'.
Normas Generales del $istema Naciona[ de Archivos, aprobadas por Resoluci6n
Jefatural n.'073-85-AGN-3 de 31 de mayo de 1985'
-S.N.A. A2 Arganizaci\n de documentos
(.. )
ll. 1bjetivos o Finalidad
Z. Mantaner organizada la documentacion de manera integral y orginica como
producta de las aclividades de la Administracion Piblica
.N.A. 05 Canseruacion de documentos
l. Concepto
La canseruaciln de documenfos es un proceso archwistico que consrsle en mantener la
ifiegridad ffeica delsoporfe y del texta de los documentos de cada entidad a travds de la
implementaciln de medidas de preseruaci(tn y restauraciln".
) Normas de Control lnterno aprobadas por Resoluci6n de Contralorla n," 320'2006'
cG de 30 de octubre de 2006, vigente desde el 5 de noviembre de 2006,
3. Narma generalpara las actividades de confrol gerencial.
.
3.8. Documentaciln de procesog aclivid ados y fareas
los procesos, actividades y tareas deben eslar debidamente documenlarJas pa,?
asegurarsu adecuado desa rralla de acuerdo canlos esfdndares esfab/ecldos, facilitar
la correcta revisi|n de ios m,smos y garantizar latrazabilidad cle /os producfos o
serulbios generados.
A1. La documentaciln de los proces as, actividades y tareas debe qarantizar una adecuada
fransparencia en ta ejecuciln de los mismos, asi como asegurar el rastreo de las
fuenfes de defecfos o enores en los producfos o serviclos generados $razabilidad)".
El hecho expuesto, genera riesgo de p6rclida de la documentacion por sustracci6n y deterioro;
asi como, que la tnititucion anie el requerimiento de rendicion de cuentas, no cuente con la
informacion sustentatoria ordenada y foliada, lo cual dificultaria tambi6n el control posterior.
Situaci6n que $s ha originado por la insuficienle supervision y control de la Division de
Adquisiciones y Ia Unidal de Programacion y Adquisiciones, respectivamente, respecto de la
foliaci6n de los expedientes de contratacion.
Cabe sefralar, que las deficiencias reveladas no constituyen necesariamente todos los aspectos
de contlrol interno que podrian ser situaciones reportables, debido a que estas fueron identificadas
corno restrltado de la evatuacidn de las operaciones, procesos, actividades y sistemas
relacionados con los objetivos de la auditorla, y no con el prop6sito de evaluar en su conjunto la
estructura de control interno de la entidad.
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TAudltoria de Cumplimiento al Seguro Soclal de Salud . Red Asistencial lca . lca
Perlodo de 1 de enero de 20'17 al 31 ds dlciembre de 2017
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jIFogME DE AUDTTORIA N" 0e8.2018.2.0251-AC
,r. 'B$ERVA,'NE$
Pdsina13de44
1' COMPRA DE REPUESTOS PARA LO$ EQUIPOS ELECTROIVIECAN}COS DEL SISTEMA
DE AIRE COMPRIMIDO, REALIZADA A TRAVE; '#
PROCEDIIVIIENTOS DE
ADJUDlcAcloN stMPllFlinnn v conrnnrlcioir'r'ctiar-drrur.nron A 0cH0 (B) urT,
A PESAR DE HABER DESAPAHECIOO LA- NTCTSiNAO [E SU ANQUU'LiIOI,i,
FAV0 R E c I E N n o S E A P Rov E E D 0 RA Y a n'r rna r,r n o ir',iniro ir mr.. lIo-'iuii"o o *
s/ 66 620,00, DISTRAYENDo REcuRSo$ rNsrrucror,ralrs DESTTNADos A cuBRrR
LA ATENCToN 0E NEcE$,DADEs oi rvravon uRGENcrA.
De la documentaci6n alcanzada respecto a las contrataciones efectuadas por la Division de
Adquisiciones de la fqf f,sSteyial ica (Mlcn), para rareffilon de los sistenras tje Aire
comprimido, Marca sullair de etiquetas pltrirrniri*, n." oogigi+I y 00g1g344, se iclentific6
habene realizado la cornpra de ios repuestos que requerian olcnos equipos, a traves de la
Adjudicaci6n simplificada n.'1723400021 ;Roquisrcian de-'Repuestos para Equipos
Electromec6nicos de los centros Asistonciales ou rr'narcn;, i meciiante la contrataci6n iquai
o inferior a ocho (B) urr n." 1723u01340 .Adquisirion'o*-n*ilil'il;HJlJm
Eleckomec6nicos de fos centros Asisteneiales o* ra nnrCn;; ,ui.o*o, haberse efeciuacJo ia
contratacion del seMcio por terceros para realizar et mantenimiento preventivo y correctirro de
los mismos equipos, a trav6s de ta contratacion iguar o infr;o;;;;o (B) urr n." 1723u0 j 230.
el 15 de noviembre de 2017,|a cual incluia el s6rvicio a toJo .osto, es decir mano cle ol;ra y
repuestos para reparar los equipos de aire comprimiclo; no oOstante ello, meclianle orrjenes de
compras n'' 4502050120 y 4502990324 se arlquirieron ,*pu*rtoi para la reparaci6n cle los
mismos por Sl66 620,00, i pesar que dichos ya habian uiOo ,.paoOos
Inobservando el acapite 114.2delartlculo 114'clelReglamento de la Ley n.' 30225, aprobado
mediante Decreto supremo n.' 350-2015-EF de g oJ oiciemir* ,r* zors y su modificaci6n
efectuada mediante Dgcrero supremo n.o 056-2017-Er;; i, ;;niazo cte 2017,,, generando
la diskaccion de fondos,institucionales por un importe totat de il 66 620,00, al haberse
adquirido a kavds cle las 6rdenes.de comira n 's 4s02gs01io 1, qs02990324, repuestos quo
ya no se requerian, puesto que los dos (2) Equipos de Ai; co;;primicro urr"rirrrJ,,r,
habian sido reparados mediante ta contrat#ion'oi,.*i.i* t."0. .trm.
La situaci6n descrita se debi6 a la falta de.supervisidn y control del Jefe de la Oficina de
Administraci6n, Jefes de las Divisiones de noquili.iones Jtng;ni*rii Horpitularia y $ervicios,
Jefe de la unidad de.programaci6n y Aoquisicioner, qul*"*r-nl se percataron que ras
solicitudes de adquisici6n dd repuestor y *iuu*i.io oe *uiit nimienl a tocto costo, eran para
los mismos equipos de aire comprimido, erie.ir, ya no exisiia ia necesioao cie la compra de
los repuestos, aunandose a ello,'el arri.i*ntu .ontrol del uso de los rlpuestos adquiriclos y det
servicio de mantenimiento recibido con anterioridad.
Asi como' a la falta de, controlde.los lngenieros Residentes y coordinador eJe la Administraci6n
del Hospiiat tvAugusto Hern6ndez Mft;;;, quienes no niuii.urn J,r.seguimiento respectivo
a los requerimientos para compra de repuestos y contratacidn de servrcros.
Hechos que se detallan a continuaci6n:
- Adjudicaci6n $imprificada n.o lTxAa*aTl,,Adquisici6n de Repuestos para Equipos
Electromecdnicos, de los CentroiAsistenciales de la RAICA,,
En el Pran Anuardecontlry:,:nu: (pAC),.se programo ra Adquisicion de Repuestos para
Equipos Electromec6nicos de los centrosAsisienliales o. i, frro nsistencial lca, para ser
convocado en abrir de 2017, a trav6s de una no;uoicaciJn $*prifiluo. por si 300 000,00
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INFORME DE AUDITORIA N" O9B,2O1SA.OZ51,AC
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(n," PAC 1213) por un solo item, segun Resolucion de Gerencia Central cle Logistica n.'
023-GCLES$ALUD-2017 de 10 de mano de 2017; procedimiento que luego fue excluido
e incluido por la Gerencia de la Red Asistencial lca, con el nirmero 2719 con 57 items,
mediante Resolucion n.' 820-GRA-|CA-ESSALUD-2417 de l5 de diciembre de 2017, a
manera de regularizar la modificaci6n de la cantidad de ltems.
Medianle Carta n." 569-DIHyS-OA-GRA-ICA-ESSALUD"2017 de 25 de mayo de 2017
(Ap6ndice n.o 4), Eduardo Pow Sang Kuoc, Jefe de la Division de lngenieria Hospitalaria
y Servicios, solicitd a Juan Ramon Guillen Guevara, Gerente de Red Asistencial lca,
autorizacion para ta adquisicidn de repuestos para equipos electromecirnicos de los
Centros Asistonciales de la citada Red, ad.iuntando las especificaciones tecnicas, a iin de
garantizar la atenci6n en los servicios en beneficio de los asegurados, que tuvo como
origen la Carta n." 414-COA-HIVAHM-RAICA-ISSALUD-2017 de 7 de abril de 2017
{Ap6ndice n." 5}, remitida a su despacho por el Coordinador de la Adnrinistraci6n del
HospitalAugusto Hern6ndez Mendoza, Orlando Edgardo Suiirez Cajo, y la Carta n." 04i'-
lR-HIVAHM-RAICA-ESSALUD-2017 de 5 de abrilde 2017 {Apendice n." 6}, remitida pr:r
Walter Mois6s Bellozo Rosales, lngeniero Residente de dicho Hospital al citado
Coordinador, siendo autorizado por el referido Gerente mediante proveido n." 4744-GRA-
ICA-ESSALUD-Z}17 de 29 de mayo de 2017 consignado en la caria n." 569-DlHyS-0A-
GRA-ICA-ESSALUD-2017 antes mencionada, derivando dicha carta a C6sar Petrosky
Mor6n Bravo, Jefe de la Oficina de Administraci6n de la citada Recl.
Dicha adquisici6n comprendia diez {10) repuestos, para dos {2) equipos de etiquetas
patrimoniales n.'s 00918345 y 00918344 del 'Sistema de Aire Comprimido, Marcat Sullair",
con lo cual se dio inicio a laAdjudicacion Simplificada n.o 1723A00071 "Adquisici6n de
Repuestos para Equipos Electromec6nicos de los Centros Asistenciales de la RAICA',
cuyas especiftcaciones t6cnicas fueron suscritas por el ingeniero Roberto Antonio Almora
Castillo de ta Unidad de Mantenimienlo de lnfraeslructura, Equipos y Servicios Generales,
la cualfue puesta en conocimiento de la Divisi6n de Adquisiciones segtn proveido n."3737-
O&GRA-ICA de 1 de junio deZAfi , con el que se le derivo la citada Carta n.' 569-DlHyS-
OA-GRA-ICA-ESSALUD-2017, de acuerdo a lo registrado con el NIT 468;A-2417'257
(Ap6ndice n.o 7) en el reporte resumen del tr*mite del sistema de administracion
documentaria.
Al rcspecto, seg0n lnlorme n." 002'CC-UpyA-DA-OA-GRA-|CA-ESSALUD-2017 de 20 de
sotiembre de 2017 {Ap6ndice n.o 8}, Ciro Carlos Canales Carbajo, Analista de Compras
de Bienes y Servicios, aloanz6 a William Quispe Condezo, Jefe de la Unidad de
Progranraci5n y Adquisiciones de la Divisi6n de Adquisiciones de la Red Asistencial lca, la
Elabor:acion del [nforme de Estudio de Mercado del Proceso n' 1723400071, que incluia
la adquisici6n de los repuestos antes mencionados, con un valor estimado de S/ 35 130,00,
el cual fue remitido por dicho jefe de Unidad a Angel Jeyson Moquillaza Pedroza, Jefe de
la Divisi6n de Adquisiciones de la Red Asistencial lca, mediante Carta n." S3-UPYAD-DA"
OA-GMICA-ESSALUD-2017 de 11 de octubre de 2A17 (Ap6ndice n.' 9).
Posteriormente, a trav6s de las Resoluciones de Oficina de Administracion n."s 470 y 5'15-
OA-GM-ICA-ESSALUD-2017 de 2 y 30 de noviembre de 2017 (Ap6ndice n." 10), se
aprobd el Expediente y las Bases de la Adjudicacidn Simplificada n.'1723A00071,
respectivamente, programado en el PIan Anual antes citado, aprobado mediante
Resolucidn de Gerencia n. " 820-GRA-ICA-ESSALUA -2A17 (Ap6ndice n.' t 1 ).
El proceso fue convocada el21de dlciembre de 2017, el mismo que segtn Acta de
Ape(ura de Ofertas, Evaluaci6n, Calificacion y Otorgamiento de la Buena Pro, suscrita el
I de enerode 2018 {Ap6ndice n.o 12}, se otorg6la Euena Pro a la Proveedora de Servicios
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IAuditorla tls Cumplimiento al Seguro Sochl de Salud . Red Arlstenclal lca . lca
Psrlodo de I de enero de 2017 al 3l de diciembre do 2017
Twmffiffi iJ; r'
tNFoRME 0r lu0noR[a FI' 09s.a01a.2.025i.Ac
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Piigina 15 de 44
lngenieria Hospltalaria E.l.R.L, de propiedad de la seflora Jessica Magdalena Palomino
Tarqui, por S/ 35 130,00, por el paquete de diez (10) repuestos necesarios para la
reparaci6n de los dos (?) equipos de Aire Comprimido, marca Sullair, suscribibndose el
Contrato n.' 006-UAJ-GRA-|CA-ES$ALUD-2018 de 23 de enero de 2018 (Ap6ndice
n,'13) y emiti6ndose la Orden de Compra n.'45029903242 de 6 de febrero de 2018
{Apendice n.o 14), suscrita porAngelJeyson Moquillaza Pedroza, Jefe de la Division de
Adquisi,oiones, William Suispe Oondezo, Jefe de la Unidad de Programacidn y
Adquisiciones y visada por Ciro Carlos Canales Carbajo, Analista de Compras de dicha
unidad, consignando como plazo de entrega del6 al 13 de febrero de 2018, entregindose
los repuestos alalmac6n centralel 13 de febrero de 2018, seg0n Notas de Entrada n."s
5020045800 y 5020045776 {Ap6ndice n." 15}, siendo recepcionados por Roberto Antonio
Almora Castillo, Profesional lngeniero de la Unidad de Mantenimiento de lnfraeskuctura,
Equipos y Servicios Generales de la Divisidn de lngenieria Hospitalaria y Servicios, seg[n
guias de remisi6n n."s 000160 y000161 visadas porsu persona, cuyo detatle de la compra
se mueslra en el cuadro sigulente:
CUADRO N" 3
REPUE$TO$ ADOUIRIDOS A LA EMPRESA "PROVEEDORA DE SERVICIOS INGEHIERiA HOSPITALARIA E.I.R.L.'
SEGUN AI}JUDICACIOI.I SIMPLIFICADA N" 1723A00071
Elaborado por : Comisi6n Audihm.
r Canceladoseg0n Cornprobanb de P4o n." 200069890 de 21 de fubrero de 2018, ChEue n." 00101086 u)brarjo el23 fetyero de 2018,
r CaEkpode Parles de hs Sistsmas de Alre Comprimido Marca Sullah.
Auditoria de Cumplimienlo al $eguro $ocial de $alud . Red Ashtoncial lca . lca
Periodo de 1 de enero de 20f7 al 31 de dlclembrs ds 20lI
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n." 4502990324 de 06,102/2018 Ca Ce Paries Marca Sullair
Cddigo
SAP
Descripcidn material para Slstema de Aire
Comprimldo Sullak Canlidad
Precio
unitario
s/
Precio
total
cl
1 180,00
Cddigo de Parta
u',.1:l'l-
02250'l 25-370
022sBl 9,t-963
022501 94-9$6
Denominacidn
1 30050037
Filtro de alta eficiencia Para equipo de aire
acondjcionado
Elemento de aire Flltante C0d.002250125-
370
2590,00 Filiros de Aira Sullair
09004050{
Filtro de aceite 22f
Filtro deAceite SGE,8E,40,r85N N' 010-
250028032
I550.00 1 100,00
0emenlo i:iltro Aceite
Sullair, Afio: 26i16,
Cod'ao 1U-963 -_
fiiltro de Aire $6H, HDF
130050020
Filtro de aire Para equlpo de aire
acondicionado
Filko de Ake SGE, HDF, N" 01 1{22501 11-
804
L46s,00 910,00 011-022s0111-80d
130050130
SeBatrdor de acaits de ',"
Kit Separador de Aceite de 1" C.P,
a02250162-327
2820,00 I 640,00 022501 06-7S1 *-r;;;a;
25fr4n01J. MadB ln lK
090040829 Kit de encendido
Kit de V*lvula de aire C.F.002250162-32? 2990,00 1 S80.00 42250162-767 Kit. PB AIR lntaku Vlv
Rebld. Pl date 3/i412016
0s0040821 Kil de annamienh
Kit de Vilwla Tdrmica C.P. 022500144-327 21 S50,00 3 900,00 0n5a$4.327
022s0092^0&1 Kit de Vilvula ldrmrca
090042138 Kit do embrague M318c
Kll de Llnee C.P. A10-L41772 L3 S00,00 7800,00 #241772 Kit(Maila Tipo Dedal+
t.ln Oring), Marca $ullair
090040504 Filtro de aceite 22r
Aceite solubb lluil32 lt 1 '100,00 13 200,00 022 501 80-250
Galones Aceite'Sullube'
by Sullak Compresor
Fluid $ullair
fWl
kxffiv
0s004.0570
Flltro de aceite Td27
Fillro sin N0cleo M 27 3' C.P, 002250156-
6S9
21 600,00 3 200,00 02250156-60'l Un lilko sin nilcleo M 2l
3"
140050007 Manimetup de 1/4'0.100 psi
Man6meto con Glictrina 0 - 500 PSI 100,00 200,00 3822N0't6
Man6metro eoii' Giicerkra
1i4' NPT-0-1S Bari0-240
PS
5 130.00
Fuente ; Ordenes de compra. Sistema SAP y Catilmo de de los Sistemas de Ake Comprimido Marca
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INFoRME 0e auoroRil H" 0sB.?0ra-2.0251.Ac
Piigina 16 de 44
- contrataci,6n igual o inferior a ocho {8} ulT n.' 1723u01230, "servicio de
mantenimiento a todo costo para dos (2i equipos de aire comprimido, rnarca sullair"
Paralelamente a que la Divisi6n de Adquisicionos venia realizando los actos preparatorios
para la convocatoria de la Adjudicacion Simplificada n.'1723A00071, mediante Carta
n.'184-|R-HIAHM-RAI0A-E$SALUD-2017 de 18 de agosto rlezafi (Ap6ndice n." 15),
Walter Mois6s Bellozo Rosales, lngeniero Residente del Hospital lV Augusto Hern6ndez
Mendoza, solicit6 a Orlando [dgardo Suarez Cajo, Coordinador de ta Administracion det
citado hospital, que requlera a la Gerencia de Red Asistencial lca, elservicio por terceros
del rnantenimiento preventivo y coreclivo de dos (2) compresores de aire comprimido, de
etiquetas pakimoniales n."s 00918344 y 00918345, indicdndole que desde el arlo pasado
vienen kabajando solo con el primero de ellos, requerimiento que iue puesto en
conocimiento de la Gerencia de Red Asistencial lca, por parte del coorrJinaclor
administrativo, seg0n carta n." 1066-C0A-HIVAHM"RAICA"ESSALUD-2017 de 22 de
agosto de 2017 {Ap6ndice n." 16).
Ante ello, Eduardo Pow Sang Kuoc, Jefe de la Division de lngenieria Hospitalaria y
Servicios, con Carta n." 1029-DlHyS-OA-GRA-ICA-ESSALUD-?.A17 de 7 de seticmbre cle
2017 (Ap6ndice n." 17), nuevamente solicito a Juan Ram6n Guill6n Guevara, Gerente de
Red Asistencial lca, la autorizacidn para la realizacidn del Servicio por Terceros a Todo
Costo para realizar el Mantenimiento Preventivo y Correctivo de los dos (2) Equipos cle
Aire Comprfmido Marca Sullair de Etiquetas Pahimoniales n."s 00918345 y 00918344 del
Hospital lV Augusto HemAndez Mendoza, adjuntando los t6nninos de referencia del citado
servicio visado por Roberto Antonio Almora Castillo, Ia cual fue clerivacla a la Division de
Adquisiciones mediante proveido n," 6629-0A-GRA-|CA-ESSALUD-2017 cle 18 cle
setiembre de 2A17 (Ap6ndice n.' 1B), llevindose a cabo la contratacion igual o inferior a
ocho (8) UIT n." 1723U01230 a todo costo, adjudicada a Jessica Magdalena Palomino
Farqui, identilicada en la SUI'IAT como persona natural con negocio, seg*n su Registro
unico de Contribuyente n." 10410194151, girando a su favor la orden de compra
n,'4502934357ade 15de noviembre de2afi pors/31 640,00{Ap6ndice n"'19}, suscrita
por william Qulspe condezo, Jefe de unidad de Programacion y Adquisiciones, Angel
Jeyson Moquillaza Pedroza, Jefe de la Divisi6n de Adquisiciones, establecienclo como
plazo de entrega del 16 de noviembre a 14 de diciembre de2A17,elcual fue ampliado por
veinticinco (25) dias, a solicitud de dicha proveedora, mediante carta n." 11-
JPAL0MIN022-1RL2017 de 14 de diciembre de 2017 (Ap6ndice n.o 20), argumeniando
como motivos, la importacion de repuestos del exkanjero y la documentacion de tramite en
la aduana, tenlendo como nueva fecha limite de culminaci6n de servicio el 8 de enero de
2018, cumpliendo en dicha fecha, segrin lnforme de Conformidad suscrito por el citado
lngeniero Residente.
Contrataci6n igual o inferior a ocho (S) UIT n." 1I23U01340, ,,Adquisici6n de
Repuestos para Equipos Electromec{nicos de los Gentros Asistenciales de la
RAICA"
Posteriormente, el Jefe de [a Divisidn de Adquisiciones de la Red Asistencial lca, el 5 de
diciembre de 2017 mediante Contratacidn igual o inferior a ocho (S) UII n." 1723U01340,
"Adquisicion de Repuestos para Equipos Eleckomecilnicos de los Centros Asistenciales
de la MICA", adquirid los mismos repuestos antes mencionados a Jessica Magdatena
Palomino Taqui medianle orden de compra n." 45029501205 por S/ 31 490,00 (Apendice
n.o 21), suscrita por Angel Jeyson Moquillaza Pedroza, Jefe de la Division de
Adquisiciones, William Quispe Condezo, Jefe de Unidad de Programacion y Adquisiciones
' Cancelado reg0n Comprobanta de Pago n.' 200069879 de 21.Feb,2018, Cheque n,' 00101075 cobrado el 23.Feb,2018,
5 Cancelado segrin Comprobanle de Pago n." 2000521 101 de 29.0ic.2017, Cheque n.o 0010029i cobrado el 29.Dic.2017,
Audltoria de Cumpfimlento al $eguro Soclal de $alud. Red Ashteocial l; . ba
Perfodo de I de onero de 2017 al 3l de dlclsmbrs da 20lI
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Piigina 17 de 44
y visada por ciro carlos canales carbajo, Analista de compras de dicha unidad,
consignando como plazo de entrega del 6 al 26 de diciembre de 2017, siendo precisg
sefralar que dicha compra utilizd el mismo sustento de la Adjuclicacion Simpliiicada
n.'1723400071, que fuera presentada por Eduardo Pow Sang Kuoc, Jele de la Divisi6n de
lngenieria Hospitalaria y servlcios, mediante carta n.' s6g-DlHy$-0A-GRA-lcA-
ESSALUD-2017 de 25 de mayo de 2017 (Ap6ndice n! 2z),con lo cual se confirma que
volvieron a adquirir los mismos repuestos, ingresando al Almacen Central de la Recl el 20
de diciembre de 2017, segun Nota de Enirada n.'s01g4330g8 con Guia do remision
n.'000088 y Nota de Entrada n." 5019433137 con Guia cle Remisi6n n," 000089
(Ap*ndice n.o 23); talcomo se detalla a continuaci6n:
CUADRO N" 4
REPUESTOS ADQUIRIDOS A JESS}CA MAGDALENA PALOMINO TAROUI
SEG0N coNTRATActdN TGUAL o
'NFERIoR
A ocHo (B)utr N.. 1723u01340
lrvKr Ld vrvYlr us LUilrPIa o. 'lsuzvDu llu IUe sUSCrm por WlllBm QUlSpe U0n0020, Jsle de Unidad de Pr0gramacidfi y Adquisiciones,
Anggl Jeyson Moquillaza Pedroza, Jefe de la Divtsidn de Adquisiciones y vlsada por Watter Moises Bellozo Rosales, Ingeniern Residente
del Hepilal lV Arguslo Hemindez Mendoza,
Fuente: Ordenes de compra, Sistema SAP y CalAlogo de Partes de los Sistemas de Ake Comprimido Marca Sultair.
Elaborado por: Comisi6n Auditora.
0e lo expuesto precedentemente, se ha determinado que el "servicio a todo costo para 2
Equipos do Aire comprimido, Marca: sullair", adquirido a trav6s de la Division de
Adquisiciones, mediante contrataci6n igualo inferior a ocho (B) UIT n," 172$)A1230, el 'lI
de noviembre de 2017 a Jessha Magdalena Palomino Tarqui, segCIn orden de compra n.'
4502934357 por sl 31 640,00, c0nsign6 como plazo de ejecuci6n del servicio del '16 de
noviembre de 2017 al8 de enero de 2018, considerando la amptiacibn de plazo otorgacla
al proveedor, servicio que inclula la mano de obra y etcambio de los repuestos necesarios
para la reparacion de dichos equipos, elcualefectivamente culmino el 8 de enero de 2018,
segtn carta n." 017-IR-HIAHM-RAICA-ESSALUD-201s de zz de enero de z0t8
(Ap6ndice n." 24| con la que Walter Mois6s Bellozo Rosales, lngeniero Residente del
Hospital lV Augusto HernAndez Mendoza, remiti6 a la Coordinacion de la Administraci6n,
la conformidad del citado servicio.
. Catilogo de Parles do los Sistemas de Ahe Comprimido Marca Sullak,
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S6E, HOF
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7. Made ln l1(
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Si.rllair
Aceite "Sullube" by
Cnmpresor Fluid
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Orden ilu cornpra n.u 4502950120 05i I ?/20 li Sp;ritn fl:lrlrirrn .ifl Pei{,1c
Cddigo
SAP
Descripci6n material pan Sistema de Aire
Comprimido Sullair Cailtidad
Precio
unitario
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590,00
550,00
Precio
iotal
c,
:-:rl
1 100,00
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iullaird I uenomlna(
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02250123-370 I riikos ds AirE
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02250194.963 i ^ Elem€ntrFrilrc
oiiioiso.ei6 I *''nno'itn1;ll
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011.02250111.8041 FilirodeAire s6
o,*oiou r,, i t:rd;ffii;:-il:
*-r*ur-* [ tfiJ,anlti hk
42250144-327
-_q?2i.00t?:q91
*24177L
Kil de Vllvula T
-iii(Maua trpo n;
Orinq), l4arca f
)90040570 Filtro de aire Td27
ilemento de Aire filtrante, Cod: 0022501?5.370 2
090040514
:iltro de aceite Ll-19
:ilho de aceite SBE,8E,40,185N N" 010.25002S032 2
090041896 Filtro de alre F6
Filtro de Aire SGE, !l9l;_Ul_9ll{?zsgj-1lj0q 2 465,00 930,00
090040823 Kn {ie carburador
Kit sepaqqdor de aceile de 1' 2 820,00 1 640.00
090040821 Kit de aflnrmiento
Kit do Vdlvula de aire C.P,00225A$2-32t 2990,00 I 980,00
)90040829 (it de encendido
ft de Vilvula T0rmica C.P. 022500144-327 21 800,00 3 600,00
]00042138 (it de embrague M318c
ft de Llnea C.P. 010-241772 23 200,00 6 400,00
)90040504
:iltto de aceite 22r
\ceite soluble fluil32 12 1 100,00 13 200,00
1 260,00
I 0alones Aceite "Su
o2rs{}l Bo-260 | sriluir cnn,1r,.rn
I Sulti,ir
l--
02?50156-601 I Un fikro sin nuclco
0900{0570 rillro de aceile Td27
riltro sin N0cleo M 27 3'C.P.002250156-399 2630,00
40050007 \tranomefo de 1/4" 0-100 psl
Vlan6melro con Glicarina 0 - 500 PSI 100,00 200,00 382?N016 1,,T.'l"Jl$T,ilj]
31 490.00
Nota.- La )rden de compra n." 4502950120 lue suscrita porWilliam Ouisne Condezo, Lpie Ue UnlOaO Ie Proqramacidn
Kit. PB Alii lntake Vlv
Rebld. Pi date 3/14/2016
Audltorla de cumprlmlento al seguro social de salud . Bed Aslstencial tii. tca
Ferlodo de t de eneo de 20iI al 31 de diclemb rc ds 2017
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P6gina 1B de,14
Sin embargo, habi6ndose conkatado el 15 de noviembre de 2017, ya no existia la
necesidad de adquirir repuestos para su reparacion, sin emhargo, el 5 de diciembre de
24ff a favr6s de la Divisidn de Adquisiciones, segun Orden de Compra n,' 4502950120
se compra los citados repuestos a Jessica Magdalena Palomino Tarqui por Si 31 490,00,
como resultado de la contrataci6n igual o inferior a ocho (B) UIT n." 1723U01340,
ingresando dichos bienes al almac6n central el 20 cle cliciembre de 2A17 segun Notas de
Entrada n."s 5019433098 y 5019433137, recepcionados por Walter Mois6s Bellozo
Rosales segin gulas de remisi6n n."s 000088 y 000089 visadas por su persona.
Hecho que se agrava m6s, puesto que a travds de Ia Divisi6n de Adquisiciones, se vuelven
a adquirir los mismos repuestos el 2.3 de enero de 2018, seg[n contrato n." 006-L}AJ-GRA-
ICA-ESSALUD-2018 por Si 35 130,00, como resultado de la Adjudicaci6n Simplilicada n.'
17nAA0071, emiti6ndose la respectiva Orden de Compra n.'4502990324 de 6 de febrero
de 2018, a nombre de Jessica Magdalena Palomino Tarqui, a pesar que a dicha fecha, Ios
cilados equipos ya se encontraban totalmente reparados, es decir, habia desaparecido la
necesidad, efectivizAndose su entrega al Almac6n Gentral el 13 de febrero de 2018, seg0n
Notas de Enhada n,"s 5020045800 y 5020045776.
Como es de verse, la adquisicion de los repuestos para el sistema de aire acondicionado
fue efectuado en dos oportunidades, a travds de la Adjudicacion $implificada n.'
1723A00071 y medlante la contrataci6n por monio igual o menor a B UIT n,' 1723U01340,
ejecutadas el 0 de febrero de 2018 y 5 de diciembre de 2017, respectivamente, a pesar
que previo a dichas fechas se habia realizado la contratacion del servicio a lodo costo a
trav6s de contratacion por rnonto igual o menor a B UIT n." 1723U01230 el 15 de noviembre
de 2017, es deeir, a pesar de que ya no existia la necesidad de comprar repuestos para la
reparacion de los equipos.
Asimismo, de la verificacidn fisica efectuada por Ia Comisi6n Auditora los dias 12 y 13 de
setiembre de 2018 (Ap6ndice n," 25), a las instalaciones del HospitalAugusto l'{emdndez
Mendoza, conjuntamente con los sefrores Walter Mois6s Bellozo Rosales, lngeniero
Residente del citado hospital y Julio Rigoberto Cdrdova Pefla, Tdcnico del Consorcio:
Sercogen $RLSercom Siglo XXI FIRL, que brinda el servicio de mantenimiento, se
constato la existencla de repueslos para equipos de aire comprimido marca Sullair,
almacenados en un ambiente de la Oficina del lngeniero Residente, los cuales
conespondian a las adquisicidn de repuestos efectuada mediante Orden de Compra
n.'4502950'120 de 5 de diciembre de 2017 recepcionados el 6 de diciembre por el citado
lngeniero Residente seg0n guias de remision n."s 000088 y 000089 visadas por su
persona y los adquiridos mediante orden de compra n.' 4502990324 de 6 de febrero de
2018, recepcionados por Roberto Antonio Almora Castillo segirn guias de remisi6n n.'s
000160 y 000161 vlsadas por su pensona, constat6ndose tambi6n que se trataban de los
mismos repuestos segtin se aprecia del cuadro comparativo de repuestos adquiridos
detallado en et (Ap6ndice n.'26),
Los hechos comentados revelan incumplimiento de la normativa siguiente:
F Reglamento de la Ley n.o 30225, aprobado mediante Decreto Supremo n.'350-2015-
EF de 9 de diciembre de 2015, y su modificaci6n efectuada mediante Decreto
Supremo n,0 05S-2017-EF de 17 de marzo de 2017.
'Artlculo 114".- Abligaciiln de Contratar
(..)
Auditoria de Gumplimiento al Sogum Soclal de Salud. Red Asislencial lca .lca
Pedodo de I de enem de 2017 al 31 de dlciemb& d6 101?
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IHF0RME DE AUonoRie N" 098.10'[B-2-025i-Ac
f'6gina 19 de,14
Numeral 1't4.2. La entidad no puede negarse a cantratar, salvo par razofles rle recotte
presupueslal carrespondiente al objeto materia del pracedimienlo de seJecciln, par norma
sxpresa o porque desaparezca la necesidad, debidamente acreditada, (...)"
Los hechos mencionados han generado gastos innecesarios por S/ 66 620,00, al aclquirirce a
trav6s de las ordenes de compra n."s 4502950120 y 4502990324, repuestos que ya no se
requerian, puesto que los dos (2) Equipos de Aire Comprimido Marca $ullair, ya habian sido
reparados mediante la contrataciin del servicio a todo costo, realizado a trav6s de la
contrataci6n igual o inferior a ocho (B) UII n.' 1723U01230, asl como el favorccimiento a la
proveedora Jessica Magelalena Palomino Tarqui, con la compra dLrplicada de los misntos
repuestos, que se encuentran almacenados por falta de uso.
La situacion descrita se origino por lo siguiente:
- La falta de direccidn a las actividades relacionadas con la programacion para la adquisicidn
de repuestos y servicios de los equipos electromec6nicos por parte del Jefe de la Oflcina
de Administraci6n.
- No haber advertido que las solicitudes de adquisici6n de repuestos y servicios eran para
los mismos equipos de aire comprimido, propiciando duplicidad de compra de ropuestos
innecesarios, por parte de los Jefes de la Division de Adquisiciones, Unidad de
Programacidn y Adquisiciones, de Ia Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y Servicios y del
lngeniero encargado de la consolidacion de los bienes de dicha Division.
- La falta del seguimienio respeciivo a los requerimientos de conrpra de rt-.puestos y
contralacion de seryicios, por parte del lngeniero Residente y Coordinador de la
Administracion del Hospital lV Augusto Herndndez Mendoza.
Comentarios de las personas comprendidas en los hechos.
Las personas comprendidas en los hechos presentaron sus comentarios, conforme se detalia
en elAp6ndice n." 2"
Evaluaci6n de.los comentarios de las personas comprendidas en los hechos
Efectuada Ia evaluaci6n de los comentarios y documentos presentados (Ap6ndice n.o 3), se
concluye que los mismos no desvirttan los hechos observados, considerando la participaci6n
de las personas comprendidas en los mismos, conforme se describe a continuacion:
Edson Gustavo Jos6 Anicama lparaguirre, identilicado con DNI n." 44597711, ,iefe de la
Oficina de Administracidn de la Red Asistencial lca (del 12 de setlembre de 2A17 al26 de junio
de 2018), por no haber dirigido las actividades relacionadas con la adquisicion de repuestos y
la contratacion del servicio de mantenimiento a todo costo, llevados a caho para la reparacion
de los dos (2) equipos de Sistema de Aire Comprimido rnarca Sullairde otiquetas patrimoniales
n."u 00918345 y 00918344, lo cual propicid que se duplique la compra de los repuestos que
requerlan dichos equipos, a kav6s de la orden de Compra n.' 4502990324 del procedimiento
de Adjudicaci6n Simplificada n." 1723A00071 y de la Orden de Compra n." 4502950120 de la
contrataci6n igual o inferior a ocho (8) UIT n." 1723U01340, a pesar de que la necesidad de
los mismos habia desaparecido, al haberse reparado dichos equipos a travds de la
contrataci6n delservicio de mantenimiento a todo costo, realizado mediante contratacidn igual
o inferiora ocho {8) UIT n,' 1723U01230 seg*n Orden de Compra n.'450293435I, quo inclula
la mano de obra y los repuestos, inobseruando el aciipite 114.2 del articulo 114'del
Reglamento de la Ley n." 30225, aprobado mediante Decreto Supremo n." 350-201S-EF de g
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INF0RME DE AUotrORlA N" 098.2018-2"025r-AC
Piigina 20 de 4{
de diciembre de 2015 y su modificaci6n efectuada mediante Decreto $upremo n.o 056-2017-
EF de 17 de mazo de 2017.
lncumpliendo sus funciones establecidas en los literales ei y I del articulo 17" de la Oficina de
Administracion, del Reglamento de Organizacion y Funciones de la Red Asistencial lca,
aprobado por Resolucidn de Presidencia Eiecutiva n.' 517-PE-ESSALIID-2008 de 15 de julio
de 2011;que [e exigian:
Dirigir las actividades relacionadas con la programaci1n de bienes y seruieios o.slraf6gicos,
na estratigicos y obrag con la adquisiciln y contrataciln de iienes, .servt'cirrs y obras de
compra local y con el almacenamienta de blenes de la Red Aslsfencial; evaluar los
resulfados a{canzados y disponer las acciones correctivas que se requieran.
Diigk las actividades de mantenimienfo de los equrpos blornddicos, eleckamecdnicos,
lnsfalaciones e inkaestructura, administracian del patrimanio y servicrbs generales do la
Red Asisfencra l; eva[uar los re.sullados alcantados y disponer /as accrones corecflvas que
se requieran,
Asimismo, incurnplio sus obligaciones establecidas en los literales c), o) y s) delarticulo 19'
del Reglamento lnterno de Trabajcl - Rlf, aprobado por Resoluci6n de Presidencia Ejecutiva
n.'139-PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales le obligaban a "Acatar y cumplir
los reglamenlos, normas y directivas inlentas (...)', rSalvaguarclar la economia de la
lnstitucifin, evitando toda accion que signilique p\rdicla, rlespilfarro, use indebldo a que vaya
en perjuicio de su economia, de sus bienes o de sos selicios" y 'Promaver la efectividad,
eficiencia, {...} calidad en las actividades a su carga", respectivamente.
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad aclministrativa
funcional, derivada del deber incumplldo previsto en la normativa anteriormente serralada,
dando m6rito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad.
Angel Jeyson Moquillaza Pedroza, identificado con DNI n." 47583945, Jefe cle la Divisi6n tJe
Adquisiciones de la Red Asistenciat lca (del20 de junio de 2A17 al 17 de julio de 2018), por
haber suscrito [a Orden de Compra n,'4502990324 del 6 de febrero de 2018, del
procedimiento de Adjudicaci6n Simplificada n." 1723400071 y la Orden de Compra
n.'4502950120 det 5 de diciembre de 2017, de la Contratacidn igual o inferior a ocho {8) UIT
n." 1723U01340, con la que se adquirieron los mismos repuestos para los dos (2) equipos de
Aire Comprimido, marca Sullair de etiquetas patrimoniales n.'s 00918345 y 00918344, las
cuales devinieron en compras innecesarias, ya que para los citados equipos el 15 de
noviembre dellfi se habia contratado el servicio de mantenimiento a todo costo que incluia
mano de obra y repuestos, seg0n Orden de Compra n.' 4502934357 que 6l misrno habia
suscrito como resultado de la contratacidn igual o inferior a ocho (B) UIT n.' 1723U01230,
inobservando el acipite 114.2delarticulo 114" del Reglamento de la Ley n." 30225, aprobado
mediante Decreto Supremo n.' 350-201S-EF de I de diciembre de 2015, y su modificacion
efectuada mediante Decreto Supremo n.o 056"2017-EF de 17 de marzo de 2417.
lncumpliendo su funci6n establecida en el literal b) del artlculo 28" de la Division de
Adquisiciones, del Reglamento de Organizacidn y Funeiones para la Red Asistencial lca,
aprobado por Resoluci6n de Presidencia Ejecutiva n.' 517-PE-ESSALUD-2008 de 15 de julio
de 2011;que le exigian:
b) Organizar, conducir y cankalar el sislema de adquisiciones y conlratacrbnes de br'enes y
seruicios relacionados a los procesos de compra local de la red asistencial.
Audlloria dq Cumpllmlento al $aguro Soclal de $alud. Red Aslstenolal fca.lca
Pedodo de 1 de anero d* 2017 al 3{ de dlclembre de 2017
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Piigina 21 de 4{
Asimismo, incumplid sus obllgaciones establecidas en los literales c),0)y s)delarticulo 19'
del Reglamento Interno de Trabajo - RlT, aprobado por Resolucifrn de Presidoncia Ejecutiva
n." 139-PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales le obligaban a "Acatar y cumplir
los reglamentos, notmas y directivas intornas (.,)", 'salvaguardar la econom[a de la
lnstitucion, evitando tada acci(sn que signifique pdrdida, despitfarro, use indebida o que vaya
en perjuicia de su econorni4 de sus bienes o de sus seruic'ros" y "Prllrcver la efectivirJad,
eficiencia, (..) calidacl en las actividades asu catga', respectivamente.
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa
funcional, derivada def deber incumplido previsto en la normativa anteriormente sefralada,
dando mdrito at inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad; asimismo, la
presunta responsabilidad penal por la existencia de elementos que denotan la comision de
delitos, dando inicio a las acciones legales a cargo de la instancia competente de la Entidad.
Eduardo Pablo Fow Sang Kuoc, identificado con DNI n.. 214232A2, Jefe de la Division de
lngenieria, Hospitalaria y Servicios de la Red Asistencial }ca (del 15 de agosto de 2014 al 7 de
agosto de 2018), por haber suscrito la Carta n." 1029-DIHyS-0A-GRA-|CA-ESSALUD-2A17
de 7 de setiembre de ZAfi, con la que solicito a la Gerencia de Red Asistencial lca, la
contrataci6n del servicio a todo costo (mano de obra y repuestos), para la reparacion de los
dos (2) equipos del Sistema de Aire Comprimido marca Sullair de otiquetas patrimoniales n.'s
00918345 y 00918344, la misma que se ejecut6 mediante orden de compra rr,'4502934357
de 15 de noviembre de 2017, a pesar de que el mismo, nrcdiante Carta n." 569-DlHyS-0A-
GRA-|CA-ESSALUD-2017 de 25 de mayode 2017, habia requerido a [a Gerencia de Red
Asistencial lca, la compra de repuestos para dichos equipos, la cualse llevo a cabo segun
orden de compra n." 4502990324 de 6 de febrero de 2018, a travds de la Ad.judicacion
Simpfificada n." 1723A00071, sin que dicho funcionario haya efectuado accion alguna para la
paralizacion de la citada compra de repuestos, teniendo en cuenta que el servicio a todo costo
csntratado a requerimiento suyo, incluia la mano de obra y los repuestos, inobservando el
ac6pite 114,2 del articulo 114" del Reglamento de la Ley n.' 30225, aprobado mediante
Decreio Supremo n," 350-201S-EF de g de diciembre de 2015 y su modificacion ofectuada
mediante Decreto Supremo n.o 056-2017-EF de 1 7 de mazo de 2A17" .
lncumpliendo las funciones de la Divisi6n ele lngenieria Hospitalaria y Servicios, establecidas
en el literal b) del arliculo 32' del Reglamento de 0rganizacidn y Funciones, para la Red
Asistencial lca, aprobado por Resolucion de Presidencia Ejecutiva n,' 517-PE-ESSALUD"
2008 de 15 de julio de 2A11 ; que le exigian:
$ Arganizar, dirigir y controlar el desarntllo de las actividades referidas a la administraciln
del patrimanio, servicios generales, mantenimiento de los equrpos biom\rlicos,
electramecAnt'cos, inslalaclorres e lnfraestructura de la Red Aslsfencial' evaluar los
resulfados alcanzados y adaptar las acciones correclivas que se recyuieran.
Asimismo, incumplid $us obligaciones establecidas en los literales c), o) y s)delarticulo 1$"
del Reglamento lntemo de Trabajo - RlT, aprobado por Resolucion de Presidencia Ejecutiva
n.' 139-PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales le obligaban a "Acatar y cumplir
los reglamentos, normas y directivas internas (...)", "Salvaguardar la economla de la
lnstituciSn, evitando toda acci6n que signifique p6rdida, despilfano, use indebido o que vaya
en perjuicio de su economia, de sus bienes o de sus servicios' y 'Prornover la efectividad,
eficiencia, (...) calidad en las actividades a su cargo", respectivamente.
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa
funcional, derivada del deber lncumplido previsto en la normativa anteriormente sefralada,
dando m6rito al inicio del procedimlento sancionador a cargo de la Entidad.
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Pigina 22 de d4
William 0uispe condezo, identificado con DNI n.'1091s133, Jefe cle unidad de
Programacidn y Adquisiciones de la Divisidn de Adquisiciones de la Recl Asislencial lca (del
14 de julio de 2A17 al 25 de junio de 2018), por haber suscrito la 0rden de Conrpra n,"u
450299A324 del 6 de febrero de 2018 del procedimiento de Adjudicaci6n Simptificacla
n."1723400071 y la Orden de Compra n." 4502950120 clel 5 cle diciembre de 2017 de ta
Contrataci6n lgual o inferior a ocho (8i UII n.' 1723U01340, con la que se adquirieron los
mismos repuestos para los dos (2) equipos de Aire Oomprimido, marca Sullair de etiquetas
patrimoniales n,'s 00918345 y 00918344, las cuales devinieron en compras innecesarias, ya
que para los citados equipos el 15 de noviernbre de 2017 se habia contratarJo elservicio de
mantenimienio a todo costo que incluia mano de obra y repuestos, segun Orclen de Compra
n." 4502934357 que 6l mismo habia suscrito como resultado de la contratacion igual o inferior
a ocho (B) UtT n." 1723U01230, inobservando el acdpite 114.2 del articulo 114' del
Reglamento de la Ley N' 30225, aprobado mediante Decreto Supremo N" 350-201s-EF de I
de diciembre de 2015 y su modilicaci6n eleciuada mediante Decreto Supremo I'10 056-2017-
EF de 17 de marzo de 2017 .
lncumpliondo sus funciones establecidas en el literal b) del articulo 30' de la Unidad de
Programacion y Adquisiciones de Ia Divisidn de Adquisiciones, del Reglarnento do
Organizacidn y Funciones para la Red Asistencial lca, aprobado por Resolucion cle Presidencia
Ejeculiva n.' 5'17-F[-ESSALUD-2008 de 15 de julio rJe 2011; que le exigian:
b) Organizar, eiecutar y controlar los procesos tbcnicas de programacion, attquisicion y
contrataci1n da bfeneq serviclos y obras de la Red Asnlencia/ en caardinacian can las
iireas usuanas.
Asimismo, incumplio sus obligaciones establecidas en los literales c), o) y s)delarticulo 19"
del Reglamento lntemo de Trabajo - RlT, aprobado por Resolucion cle Presiclencia Ejecutiva
n.' 139-PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales le obligaban a "Acatar y amplir
las reglamenfos, normas y direc{ivas internas (..,)", 'salvaguardar la economla de la
lnstituciln, evitando tada acciln que sEniltyue pdrdicla, despilfano, use indebrclo o que vaya
en perjuicia de su economla, de sus bienes o de sus seryicios" y rPromover ta e.fectividacl,
eficiencia, (,,.) calidad en las actividados a su cargo", respoctivamente.
l-os hechos anterionnente expuestos configuran la presunta responsabilidad administraiiva
funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente senalada,
dando m6rito al inicio del procedimlento sancionador a cargo de la Entidad; asimismo, la
presunta responsabilidad penal por Ia existencia de elementos que denotan la comision de
delitos, dando inicio a las acciones legales a cargo de la instancia competente de la Entidacl.
Ciro Carlos Canales Carbajo, identificado con DNI n." 21430866, Analista de Compras de la
Divisidn de Adquisiciones de ta Red Asistencial lca (del 10 de mayo de 2007 a la fecha), por
haber visado la 0rden de Compra n,' 4502990324 de 6 de febrero de 2018 del procedimiento
de Adjudicacidn Simplificada n." 1723A00071, para la compra de los repuestos de los dos (2)
equipos del Sistema de Aire Comprimido, marca Sullair de etiquetas patrimoniales n,"'
00918345 y 00918344, sin haber tenido en cuenta que dicha compra ya n0 era necesaria,
puesto que seg*n Oden de Compra n.' 4502950120 de 5 de diciembre de 2017 que 6l mismo
vis6, ya se habian adquirido los mismos repuestos, como resultado do la contratacifin menor
o iguala ocho (B) UIT n." 1723U01340, inobservando elacdpite 114.2 del articulo 114" del
Reglarnento de la Ley N' 30225, aprobado mediante Decreto Supremo N' 350-2015-EF de g
de diciembre de 2015 y su modificacion efectuada mediante Decreto Suprerno N, 056-2017-
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IAudltorla de Cumplimlento al $eguro $oclal de $alud . Red Aslstpncial lca . lca
Periodo de 1 de enEp de 2017 al 31 de dicismbre de 2017
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INFORME DE AUDITORIA N" 098-2018.2.0251.AC
Pigina 23 de 4{
lncumpliendo, sus funciones establecidos en el numeral 4) del cargo de Analista Programador
de la Division de Adquisiciones, del "Manual de Pediles de Puestos - MPP de Essalucl",
aprobado por Resolucion de Presidencian"'254-PE-ESSALUD-2017 de 27 de mazodelAfi,
que le exigian:
4) Elahorar los rnecanismos de control para asegurar Ia inlegridad y veracidad de la
informaci6n.
lncurnpliendo sus obligaciones e$tablecidas en los literales c),0) y s) del articulo 19" del
Reglamento lnterno de Trabajo * RIT, aprobado por Resolucion de Presiclencia Ejecutiva
n"139-PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales le obligaban a "Acatar y cumplk
los reglamenfos, normas y directlas internas (...)", "Salvaguardar la ecanomia de la
lnstitucion, evitando toda accion que signifique pdrdida, despilfaao, rse rndebrdo o que vaya
en perjuicio de su economia, de sus blenes o de sus seryiclos' y.Pramover la e{ectividad,
oficiencia, {...) calidad en las actividades a $u cargo', respectivamente.
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa
funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriorrnente serialada,
dando m6rito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad.
Walter Mois6s Bellozo Rosales, identificado con DNI n." 08808166, lngeniero Rosidente del
Hospital lV Augusto Hernindez Mendoza de la Red Asistencial lca {det 11 de febrero de 2010
al 20 de setiembre de 2018), por haber suscrito la carta n." 184-IR-HIHM"RAICA-ESSALUD-
2017 de 18 de agosto de 2A17 con la que solicit6 al Coordinador cle la Administracion del
Hospital lV Augusto Hern6ndez Mendoza, Ia contratacion del servicio a todo costo, para la
reparacidn de los dos (2) Equipos del Sistema de Aire Comprimido, marca Sullair, de etiquetas
patrimoniales n."s 00918345 y 00918344, la misma que se ejecut6 con la orden de compra
n."4502934357 de 15 de noviembre de 2A17 como resultado de [a contratacidn rnenor o igual
a 8 UIT n." 1723U01230, a pesarque mediante Carta n." 047-lR-HIVAHM-RAICA"ESSALUD"
2017 de 5 de abril de2A17,6l mismo habia requerido alcitado coordinador, la compra de
repuestos para dichos equipos, llevindose a cabo mediante la Orden de Compra
n.'4502990324 de 6 de febrero de 2018, como resultado de la Adjudicacion Simplificada
n," 1723A00071, sin efectuar accion alguna para la paralizaci6n de la citada oompra, m6s afin
cuando a requerimiento suyo se habia contratado el servicio a todo costo que incluia la mano
de obra y los repuestos.
lnobservando el acApite'11.4.2 del articulo 114" del Reglamento de la Ley n." 30225, aprobado
medlanle Decreto Supremo n.'350-201S"EF de I de diciembre de 2015, y su modificacion
efectuada mediante Decreto Supremo n.0 056-2017-EF de 17 de mazo deZA17.
fncumpliendo, sus funciones establecidos en el numeral 1) y 4) del cargo de Profesional de la
Unidad de Mantenimiento lnfraestructura Equipos y Servicios Genorales, del "Manual de
Perfiles de Puestos * MPP de Essalud', aprobado por Resoluci6n de Presidencia n.o 254-PE"
ESSALUD-2017 de 27 de maruo de N17 , que le exigian:
1) Planificar, organizar, ejecutar y supervisar ol desanollo de las actividades que se le asignen
en el drea en que se desempefra de acuerdo al *rmbito de competencia,
4) Evaluar, emitir informe y pronunciamiento t6cnico de los temas gue se le asignen en el 6rea
en que se desempefra y de acuerdo al *rmbito de competencia.
Asimismo, incumpli6 sus obligaciones establecidas en los literales c), o) y s) del articulo 19'
del Reglamento lnterno de Trabajo * RlT, aprobado por Resolucidn de Presidencia Ejecutiva
n." 139-PE-ESSALUD-99 de 2'l de junlo de 1999, los cuales le obligaban a "Acatar y cumplir
Auditoria de Cumpllmlento rl $eguro $ocial de $alud " Red Astotencial lca. lca
Perlodo de I ds enero de 2017 al 31 de diclsmbrs de 2012
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Piigina 24 de 44
los reglamenfos, normas y tlirectivas internas (...)", "Salvaguardar la economia de la
lnstilucian, evitando toda accidn que signifiqLre p€rdida, despilfarra, use indebrdo o que vaya
en perjuicio de su economia, de $us bisnes o de sus serviclos" y "Promaver la efectividad,
eficiancia, (...) calidad en las actividades a su cargo*, respectivamente.
Los hechos anteriormente expuestos contiguran la presunta responsabilidad adrniniskativa
funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente sefialada,
dando mdrito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad; asimismo, la
presunta responsabilidad penal por la existencia de elementos que denotan la comisi6n de
delitos, dando inieio a las acciones legales a cargo de la instancia cornpetente de la Entidad.
Roberto Antonio Almora Castillo, identificado con DNI n.' 21411638, Profesional lngeniero
de la Unidad de Mantenimiento de lnfraeskuctura, Equipos y Servicios Generales de la Division
de lngenieria Hospitalaria y Servicios (det 21 de enero de 2014 a la fecha), por haber visado
las especilicaciones t6cnicas para la adquisicion de repuestos para los dos (2) Equipos dei
Sistema de Aire Comprimido, marca Sullair, de etiquetas patrimoniales n."u 00918345 y
00918344 adjuntas a la Carta n.' 569-D[HyS-OA-GRA-|CA-ESSALUD-2A17 de 25 de mayo
de 2017, gue se llevo a cabo segiln orden de compra n," 4502990324 de 6 de febrero de 201 B
de la Adjudicacidn Simplificada n,' 1723400071, en las que se encontraban los repuestos que
requerian los dos (2) Equipos del Sistema de Aire Comprimido, marca Sullair de etiquetas
patrimoniales n,'u 00918345 y 0091B344, sin haber efectuado accion alguna para la
paralizaci6n de dlcha compra, teniendo en cuenta que dicho servidor tenia conocimiento que
se estaba contratando elservicio de mantenimiento a todo costo para la reparacion de dichos
equipos, el cual incluia mano de obra y repuestos, dado que fue il quien vis6 los l6rminos de
referencia de dicho servicio, que fue conkatado seg0n orden de compra n." 4502934357 de
15 de noviembro de ZAff como resultado de la contratacidn menor 0 igual a ocho (B) UIT n.'
17XUA123A.
lnobservando el aclpite 114,2 delartlculo 114" del Reglamento de la Ley N" 30225, aprobado
mediante Decreto $upremo N" 350-201s"EF de 9 de diciembre de 2015 y su nrodificaci6n
lncurnpliendo, sus funciones establecidos en el numeral 1) y 4) del cargo de Profesional de la
Unidad de Mantenimiento lnfraestruciura Equipos y Servicios Generales, del "Manual de
Perfiles de Puestos * MPP de Essalud", aprobado por Resolucion de Presidencia n."254-PE-
ESSALUD-2017 de27 de marzo de2017 , que le exigian:
1) Planificar, organizar, ejecutar y supervisar el desarrollo de las actividades que se le asignen
en e[ erea en que se desempefra de acuerdo al dmbito de competencia.
4) Evaluar, emitir informe y pronunciamiento tdcnico de los temas que se le asignen en el Srea
en que se desempefia y de acuerdo al 6mbito de competencia.
Asimismo, incumpli6 sus obligaciones establecidas en los literales c), o) y s) del articulo 19'
del Reglamento lntemo de Trabajo - RlT, aprobado por Resolucion de Presidencia Ejecutiva
n'139-PE-ESSALUD-99 de 21 do junio de 1999, los cuales Ie obligaban a "Acatar y cumplir
los reglamentos, normas y dkectivas intemas {...)', "Salvaguardar la economta de la
lnstitucion, evitando toda accihn que signifique perdida, despilfarro, use indebido o que vaya
en parjuicia de su economia, de sus blenes o de sus servlcios' y .Promover la efectividad,
eficiencia, (...) calidad en las actwidades a su cargo", rospectivamente.
Los hechos anterionnente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa
funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente sefralada,
dando mdrito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad.
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INF0RME 0r RUOrOni,q N" 098r018-2.0251.Ac
Pigina 25 de 44
Orlando Edgardo Suirez Cajo, identilicado con DNI n," 21549916, Prolesional 5 -
Coordinador de Ia Administracion del Hospital lV Augusto Herndndez Mendoza (det 19 de
setfembre de 2014 al 21 de setiembre de 2018), por haber suscrito Ia carta n,' 1066-C0A-
HIVAHM-RAICA-ESSALUD-2017 de 22 cle agosto de 2017, con la que solicito a la Oficina de
Administracion de la Red Asistencial [ca, la conlratacion del servicio por lerceros a todo costo
para la reparacidn de los dos (2) Equipos del Sistema de Aire Comprimido, marca Suilair, de
etiquetas patrimoniales n.\ 00918345 y 00918344, la misma que se c0ntrat6 rnediante orden
de compra n." 4502934357 de 15 de noviembre de2A17 como resultado de la contratacion
menor o igual a ocho (8) UII n." 1723UA1230, sin haber efectuado accion alguna para la
paralizacf6n de la compm de repuestos ofoctuada medianle orden de compra n." 4502990324
de 6 do febrero de 2018, como resultado de la Adjudicacion Simplificada n.' 1723400071,
realizada, entre otrag, a requerimiento de dicho funcionario, segrlrn Caria n." 414-C0-HIVAHM-
RAICA-ESSAI-UD-2017 de 7 de abrilde 2017, que 6l misrno suscribio, solicitado la compra de
repuestos para la reparaci0n de dichos equipos, inobservando el acirpite 114.2 del articuio
114" del Reglamento de la Ley n." 30225,aprobado mediante Decreto Supremo n." 350-2015-
EF de I de diciembre de 20'15, ysu modificatoria efectuada mediante Decreto Supremo n.o
056-2017-EF de 17 de mazo de 2017,
lncumpliendo sus obligaciones establecidas en los literales c), 0) y si del articulo '19'del
Reglamento lnterno de Trabajo * RlT, aprobado por Resolucion de Presidencia [jecutiva n.'
139-PE-[SSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales Ie obligaban a"Acatary cumplk los
reglamentos, nor,"/ras y directivas rnfernas {...)', 'Salvaguardar la econatnia de la lnstitucion,
evitando lada accibn que signifique pbrdida, despil{arra, use indebido a que vaya en perjuicia
de su economi4 de sus brenes o de sus sevicios" y "Prornaver la efectividad, eficiencia, (...)
calidad en las actividades a su cargo", respectivamente,
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa
funcional, derivada del deber lncumplido previsto en la normativa antoriormente senalada,
dando rn6rito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad.
2, LA RHD ASISTENCIAL IOA BRINDO CONPORMIDAD DEL SERVICIO DE
MANTENIMIENTO CORRECTIVO DEL SI$TEMA DE INCLUSION DE PARAFINA A L{
EMPRESA TUMIMED S.A.C., NO OBSTANTE QUE DICHO EQUIPO LUEGO DEL
SERVICIO EFECTUADO QUEDO PARCIALMENTE OPERATIVO, LO AUE OCASICINO
QUE NO SE HAYA COBRADO AL CONTRATISTA LA PENALIDAD NE $/ 52 533,4?.
Mediante Contrato n.'01f -UAJ-GRA-ICA-ESSALUD-2017 de 26 de enero de 2017, derivado
del Concurso Pilblico n." 1623P00'131, el Consorcio Tdcnicas Unidas de Mantenimiento
lntegral, Medicina y Equipos Diversos S.A.C (TUMIMED S.A.C.), se obligo a brindar el citado
servicio de mantenimiento de febrero 2017 a enero 2018, incluyendo elSistema cle lnclusi6n
de Paralina (etiqueta patrimonial n." 00912643) del Seruicio de Patologia Clinica y Anatomia
PatolSgica del Hospitat lV Augusto Hernirndez Mendoza y con Carta n.' 20-AAP-
HAHMESSALUD-2017 de 14 de julio de 2Afi,h Tecnologa M6dico Evelyn Cuadros Palma,
inform6 al Jefe de dicho Servicio, que el equipo en mencion estaba parcialmente operativo,
impidiendo curnplir con la demanda de muestras, retrasando los resultados, indicando como
motivo el siguiente: 'lnstalada pero no funciona la mitad del equipa por falta de reperaciln";
sin embargo, a pesardel mantenimiento conectivo efectuado en el mes de diciembre de2A17 ,
continu6con operatividad parcialdel 50% porel periodo de diciembre 2017 amarzo2A18,
segCIn las comunicaciones efectuadas alArea de Anatomia Patologica y Departamento cle
Ayuda al Diagn6stico y Tratamiento, sin habense exigido a la empresa encargada de
mantenimiento de equipos biom6dicos, el cumplimiento estricto del contrato y sin haberce
Auditoria de 0umplimiento al $egurc $ocial de $alud . Rad Arlslenclal tca . lca
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TNF0RME nr RuonoRil N" 098.2018.2.02s1.Ac
Piigina 26 de 44
informado a la Unidad de Mantenimiento, lnfraestructura, Equipos y Servicios Generales de la
Division de lngenieria Hospitalaria y Servicios, respecto del incumplinriento delcontratisla a
eiectos del cobro de penalidades.
lncumpliendo [o establecido en los articulos 134" y 143" del Reglanrerrto de la Ley de
Contrataciones del Estado, Ley n.' 30225, los pasos 05, 06.2, 06.3 y 0t).4 de los
"Ptocedimientos para la Gestion de fallas de los Equipos Biom6dicos y Electromecinicos de
ESSALUD', Clausulas Primera, D6cima Cuarta y Ddcima Sdptima del Contrato n." 011-UAJ-
GRA"ICA-ESSAIUD-2017 del Concurso P0blico n," 1623P00131; y las Clausulas Segunda,
D6cima Tercera y D6cima Sexta del Contrato n." 011-UAJ-GRA-ICA-E$SALUD-2018 de 22
de febrero de 2018, del Concurso Priblico n.'1723P00041, ocasionando que no se haya
aplicado la penalidad de S/ 52 533,42 a la empresa TUMIMED Representaciones SAC, por el
inadecuado funcionamiento del Slstema de lnclusion de Parafina del Servicio de Patologia del
Hospitat tV Augusto Hem6ndez Mendoza
Hechos que se detallan a continuaci6n:
Mediante Contrato n.'011'UAJ"GRA-ICA-ESSALUD-2017 de 26 cle enero de 2017 (Apendice
n.'27), derivado del Concurso P0btico n.'1623P00131 "Conhatacion del Seruicio de
Mantenimiento de Equipos Biom6dicos para los Ceniros Asistenciales de la Red Asistencial
lca", el Consorcio Tticnicas Unidas de Mantenimiento lntegral, Medicina y Equipos Diversos
S.A.C (TUMIMED S.A.C.), se obligd a brindar el citado servicio de mantenirniento por el
periodo de febrero 2417 a enera 2018, enlre los que incluia el mantenimienio rJel equipo
Sistema de lnclusion de Parafina, Marca Slee Mainz, Modelo MPS/PI do eiiqueta patrimonial
n.' 00912643 del Servicio de Patologia Clinica y Anatomia Patol6gica del Hospital lV Augusto
HernAndez Mendoza.
Con Carta n.' 20-MP'HAHMESSALUD-2017 de 14 de julio de 2017 {Apendice n,u 28}, la
Tecndloga M6dico Evelyn Cuadros Palma, alcanz6 al Jefe del Servicio de Patologia Clinica y
Anatomia Patologica del Hospital lV Augusto Hern6ndez Mendoza, Victor Eliborio G6mez
Anchante, el reporte de los equipos que est6n inoperativos y parcialmente operativos,
sefralando que no les permite cumplircon Ia demanda de muestras, con el consecuente retraso
de los resullados, entre los cuales se enconkaba el Sistema de lnclusion cle Parafina,
indicando como motivo de su incumplimiento con la demanda de muestras lo siguiente:
.lnstalada pero no funciana h mrtad del equipo por falta rle reparacion".
Luego, mediante lnforme n.' 131-HRC.TUMIMED S.A,C. - RAICA-2O1i de 25 de iulio de 2017
(Ap6ndice n.o 29), Haldrin 0thmar Ramos Chacaliaza, lngeniero Residente de la Empresa
TUMIMED SAC comunico a Walter Moisds Bellozo Rosales, Ingeniero Residente del Hospital
lV Augusto Hernindez Mendoza, que el equipo: Sistema de lnclusi6n de Parafina, presentaba
fallas en el sistema de calentamiento de la parafina, senalando que la unidad dispensadora do
dlcho equipo, requeria los siguientes repuestos:
. Resistencia de 230v modelo GS24-500A se encuentra averiado.
r Microstato electr6nico marca: JUMO, modelo: 701060/81 1 -02, esti averiado
. Sensor de temperatura PT100 se encuentra averiado.
r Termistor Thermik 100s se encuentra averiado.
. Celda Peltier n." 35000055 presenta deterioro de aislamiento.
Al respecto, con Carta n." 163-IR-HIAHM-RAICA-ESSALUD-2017 de 26 de julio de 2017
(Ap6ndice n.o 30), Walter Mois6s Bellozo Rosales, lngeniero Residente del Hospital lV
Augusto HemAndez Mendoza, comunico alsefior Orlando Edgardo $u6rez Cajo, Coordinador
de la Administracidn del citado hospital, la urgencia de adquirir los repuestos para el Sistema
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Piigina 27 de 4d
de lnclusi6n de Parafina, sustentendose en elcitaeJo lnforme n." 131-HRC.TUMIMED S A,C. -
RAICA-2017 de 25 de julio de 2017 , sefialando textualmente lo siguiente; '[..,j e.sfos repuesto$
son lndrspensables, ya qua las 0lopsias no se pueclen realizar adecuadamente".
En tanto, mediante carta n,' 211-SPCYAP-DADYT-HIV-AHM-201i de 31 de julio de 2017
{Ap6ndice n." 3{}, Herlinda Patricia Huaranga Medina, jefe de Servicio de Patologia Clinica y
Anatomia Patol6gica, solicit6 a Luis Alberto Castillo Samanamu, Jefe de Departamento cJe
Ayuda al Diagndstico y Tratamiento, autorizacion de horas extras para un M6clico, un
Tecn6logo Medico y un T6cnico de Anatomia Patotogica tle dicho servlcio, sustentando su
pedido en que el riispensador de paralina estaba operativo en menos det 50%, retrasando el
procesamiento de los estudios.
Posteriormente, mediante contrataciones por montos iguales e inferiores a ocho (S) UIT
n."1723U01192, al 13 de noviembre de 2017, se adquirieron los repuestos requeridos segrin
Orden de Compra n."4502930755 por S/ 22 796,00 (Apendice n," 32), a favor de Empresa
lngenieria y Soluciones Biomddicas S.A.C,, con la finalidad de dejar totalmente operativo el
Sistema de lnclusion de Parafina; cuya Orden de Trabajo de fulantenimiento {OTM} fue emitida
en via de regularizaci6n et 'l de octubre de 2018 con la OTM n." 012447 (Apendice n," 33).
Al respecto, Walter Moises Bellozo Rosales, lngeniero ResirJente del Hospital lV Augusto
Hernindez Mendoza, mediante Carta n." 232 IR-HIVAHM-RAICA-ESSALUD-20'18 de 19 de
setiembre de 2018 (Ap6ndice n.' 34), remitida a Orlando Edgardo Suirrez Cajo, Aclministrarlor
del referido hospital, sefrala textualmente lo siguiente:
'Mediante un informe que se pidio a la empresa Turnimed elesfado de tticho equipo gue dejo
de funcionar en h rtftima $emana delmes de julio elano pasado. Se enyi6 la Carta n." 163-
IR-HIVAHM-RA|CA-ESSAIU0-2A17 el26/A7nAt7. Despuds de cinco n?eses la Divisian de
Adguniciones realiza la compra y le da la Ordan de Compra con {echa cle entrega finZnU7
a una empresa en la cual se adquiere /os repuesfos srgurenfes;
- Resisfencia calefactora.
- Microstataelactrdnico
- Sensorde temperatura
- Celda Peltiern
- TermistorThermik
E/Sistema de lnclusiln de Parafina quedd operalivo y trat:aia perfectanpnte desde esa fecha"
Sin embargo, el mantenimiento correciivo efectuado al equipo Sislema de inclusidn de
paraflna, continu6 eon operatividad parcial det 50% por el periodo de diciembre 2017 a marza
2018, segtn las comunicaciones efectuadas (Ap6ndice n," 35) al Area de Anatomia
Patologica y Departamento de Ayuda al Diagn6stico y Tratamiento por Evelyn Cuadros Palrna,
Tecndloga M6dico y Patricia Huaranga Medina, Jefe de Servicio de Patologia Clinica y
Anatomia Patol6gica, respectivamente; talcomo se muestra en elcuadro siguiente:
$u$TENTAcIoN DEL EsrADo DE opERAnc;l3l;?Xil^r DEL DtspENSAooR 0E tnclustor,l DE
PARAFINA
Carlrq no Li.nan.llcc n o 1dl Nonbre y apellidos del
Remitenta
Sustentaci6n Nombre y apellidos dcl
Destlnatario
o.' Fecha
07-ECP-SAP-HIVAHM.
ESSALUD-2o18 12MpA18 Evelyn Cuadros Palma,
Tecndlogo Mddico
Solicito cambio yla
reposicidn de Dispensador
de parafina, marca
Sleeit{P$/P, Serie
1100511. oue estA
Ralael Meiia Coordinador
del Area de Anatomia
Patologica
Auditorla de Cumplimiento al Seguro $ocial de Salud . Red Asistencial lca - lca
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Fuente
Elaborado por
l Servicio de Patologia Clinica y Anatomia Patolqrici
; Comisi6n de auditoria.
A pesar de lo descrito en el cuadro precedente, Walter Mois6s Bellozo Rosales, lngeniero
Residente del Hospita[ lV Augusto l-lern6ndez Mendoza, conjuntamente con Roberto Antonio
Almora Castillo, representante de la Unidad de Manteninriento, lnfraestructura, Equipos y
Servicios Generales y Orlando Edgardo $uArez Cajo, Coordinador de la Administracion del
citado hospital, suscribieron los Pedidos de Conformidad del Servicio (PECOSER) de los
meses de diciembre 2017 y de enero a mavo 2018 (Apdndice n." 36), asi como la Orden de
Trabajo de Mantenimiento (OTM) n" 011460 de 21 de mano de 2018 (Ap6ndice n.'37),
suscrita por el cilado ingeniero residente, dado que el servicio de instalacion se realizo el 1"
de diciembre do 2017, sin haberle exigido a la empresa encargada de mantenimiento de
equipos biomddicos, elcumplimiento estricto delcontrato y no haber iniormado a la Unidad de
Manteninriento, lnfraestructura, Equipos y Servicios Generales de la Division do lngenieria
Hospitalaria y Servicios, respecto del incumplimiento del contratista a efectos del cobro de
penalidades.
Respecto del periodo de funcionamiento parcial del Sistema de lnclusion de Parafina de
diciembre 2017 a enero 2018, tuvo como marco contractualel citado Contrato n," 011-UAJ.
GRA,ICA-ESS/\LUD-2017 de 26 de enero de 2017 {Aprindice n.o 38)del Concurso Pt1b}ico
n." 1623P00131, y durante los rneses de febrero y mazo 2018, tuvo como marco contractual
el Contrato n.' 011-UAJ-GRA-|CA-ESSALUD-2018 de 22 de febrero de 2018 del Concurso
Pilblico n," 1723F00041 "Contrataci6n del Servicio de Mantonimiento de Equipos Biom6dicos
para los Cenlros Asistenciales de la Red Asistencial lca', contratado con el Consorcio:
Tdcnicas Unidas de Mantenimiento lntegral, Medicina y Equipos Diversos S,A.C (TUMIMED
S.A.C.), contratado para brindar el citado servicio de {ebrero 2018 a febrero 2019.
De la verificaci6n efectuada por la Comision Auditora, en las instalaciones del Hospital lV
Augusto Hemindez Mendoza, el lngeniero Residente del citado hospital, Walter Moisds
Bellozo Rosales, no ha acreditado documento alguno con el que demuestre haber exigido a la
empresa encargada del serviuio de mantenimiento, el funcionamiento total del Sistema de
lnctusidn de Paratina, hecho que se conobora con elActa n." 02-2018-GCI/OCIIESSALUD"
AC.EQREP.RAICA de 25 de abrit de 2018 (Ap6ndice n," 39) suscrita por dicha profesional.
Cabe seflalar que, si bien Evelyn Cuadros Palma, Tecn0logo M6dico y Regulo Ciriio Garcia
Tito, T6cnico Asistencial del irea usuaria, suscribieron el Acta n,o 01-2018'
GCIiOCI/ESSALUD-AC.EQREP.RAICA de 25 de setiembre de 2018 {ApEndice n.o 40), en la
cual manifiestan que: rReaiin en el mes de julia 2017 vinieron a verificar al equipo, persanal
da la empresa TUMIMED Represenfaclones SAC, elabarando un cliagndstico, motivo por lo
que procedieron a repararlo cambianda algunos repuesfos, pero el equipo cantinuaba
presontanda fallas, ya que no funcianaban algunas resistenclas, por lo que lo llevaron a su
taller para reparado. El seruicio para que na se paralice calontaban la para{ina en unas /afas
de manera totalmente artesanal", no han evidenciado documento alguno con el que hayan
Auditoria dr Oumplimlento al $eguro Soslal de $atud . Eed Asistencial lca . lca
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Palricia Huatanga l,{edina,
Jefe de Survicio de
Patolcgia Clinica y
Analomia Patoldgica
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comunicado al lngeniero Residente o atjele de la Unidad de Manienimiento de lnfraestructura
Equipos y Servicios Generales ylo jefe de la Division de tngenierla l-lospitalaria y $ervicios,
que dicho equipo seguia funcionando parcialmente desde que fue reparaclo en cliciembre de
2417.
Hechos que inobservan la nonnativa siguiente:
F Reglamento de la Ley n," 30225, Ley de Contrataciones del Estado aprobado por
Decreto Suprerno n," 350-20f S-EF.
"Artfcula 1 34". Otras penalidades.
Los rlocumentos de/ procerlimiento de seleccion pueden establecer penalidarles drbtinlas
a la mencionada en al aliculo 133, siempre y cuando sean ohjetivas, razonables,
congruentes y proporcianales con el obieto de la contratacion. Para esios efeclo.r', deLren
incluir los supuesfos de aplicaciln de penalidad, dislinfas al retraso o mora, le farma de
c$lculo de la penalidad para cada supueslo y el procedimiento mediante el cuai se verifrca
e/ supueslo a penalizar.
Estas penalidades se calculan de farma inclependiente a la penalidad por rnora".
"Articulo fC3". Fecep ci6n y conformidad.
La recepci5n y conformidad os respons abilidad del drea usuaria. En el caso cle bleneq /a
recepcion es responsabilidad del 6rea de alrnacdn y la confarmidad es respon sabilidad de
quren se indique en las procedimienfos de seleccian.
l-a canformidad requiere del informe del funcionaria responsable quien dehe verificar,
dependiendo de la naturaleza de la prestacion, la calidad, cantidad y cumplirniento de las
condrclbnes contractuales, debienda realizar las pruebas que fueran necesarias.
Tratdndose de drdenes da compra a de seruicio, la conformidarl puede consignarse en
dicha documento'.
P "Procedimientos para la Gesti6n de fallas de los Equipos Biomedicos y
Eleciromecinicos de ES$ALUD", aprobado por Resoluci6n de Gerencia Central de
lnfraestructura n." 016-OC|-ESSALU0.2013 de 23 de julio de 2013.
9. Descripciln del procedimiento
Paso 05
De la recepci\n de los repuesfos
(,..). Culminada la recepci1n del repueslo , b Aficina de lngenierf a Haspitalaria y Seruiclos
- ODC dnpone que la empresa de mantenimiento ejecute al mantenimienta correctivo
respecilvo'.
'Pasa 06.2
a" La Empresa Residenfe ejecuta el mantenimienta correctiva, efactuanda finalmente las
pruebas oparativas respecfiuas a saflsfaccidn delseruicio usuana.
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INFOR$E DE AU0noRlA it. 098.2018-2-025{.AC
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b. La Empresa Res/denfe llena en la OTM las activirJades de ntan.ienimienlo e1'ecrladas,
repuesros utilizadas, fecha y hora de inicio y tbrnino del mantenimienta y dem6s
campos falfanfes, suscribidndola en sefial de conformidad.
c' La Empresa Residenfs sllicita al seruicio usuario del equipa la conformidad por el
seruicio de mantenimienta correctivo ejecutada en la OTM,,.
'Paso 06.3
a. Verifica la funcionalidad del equipo, y de esfar confarme con la reparaciln realizada,
suscribe el canpo correspondiente de ta OTM y continia utitizando el equipo en el
seruicio",
"Paso 06.4
a. Suscrlbe la OTM en setial de canformidad y dispone su regis{ro en el saftware de
Mantenimiento lnstitucional para elcierre del ATM..
F Contrato n." 011-UAJ-GRA-ICA-ESSALUD-2017 cle 26 de enero de 20f 7, delConcurso
Publico n." 1623P00131 "Contrataci6n del Servicio de Mantenimiento de Equipos
Biom6dicos para los centros Asistenciales de la Red Asistencial rca"
" C I a u $ u I a P ri m e ra. - D en omi
n a ci 6 n rt el Servrbio
Es responsabilidad del cantratista, el conecto funcianamienfo de /os erlirrpos baio sr.r
cabertura durante la vigencia del conkato'.
.Clausula Ddcima Cuafla: Canformidad de la prestaciln delservicio
La confarmidad de la prestaciln del servrcrb se regula por lo dispue.sfo en el ailiculo l4J
del Reglamento de la Ley de Cantrataciones del Esfado.
De existirobseruacianes, LA ENTIDAD debe comunicarlas mlsmas a EL C0NIRAIISf4
indicando claramente el sentida do 6sfas, otorgdndole un plazo para subsan ar no menotr
de dos {2) ni mayor de diez (10) dias, dependiendo de ta camptejictad. si pese al plazo
atorgada,6L CONISATISTA no cumpliese a cabatidact con la subsan acion, LA ENTIDAD
puede resalver el contrato, sin perjuicio de aplicar tas penalidades que coffes pondan,
dasde e/ vencimiento del plazo para subsanar.
Este procedimienta no resulla aplicabte cuandolos seryrcrbs manifiestamente no cumplan
can las caracteristicas y candiciones ofrecidas, en cuyl caso I-A ENTTDAD na otorga la
conformidad, segitn corresponda, debiendo considerarse corno no ajecutada la presticion,
aplic\nd ose las penalldades respecflras".
r Cldusula D1cima S6pfrma: Penatidades
P an al id ad e s por incu mpl imiento
Las penalidades ser6n aplicadas de acaerda a to estableciclo en el Articuta 132' del
Reglamento de la Ley ds cantrataciones detFsraclo aprobado por 0.s, N" 1g4-zaaB-EF.
(.,)
Las penalidades serSn aplicadas por cada incumplimiento de tas Tilrminas de Referencia,
Sases u Oferta T\cnica del conkatista, entendilndose por incumplimiento to siguiente:
(..)
Auditoria de cumpllraiento ar seguro socrar de salud . Fed Asrstencriirca . lci_"--
Perlodo de 1 de enero de 2017 al 31 dB diclembro de 20{7
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tNFoRME 0s eunnoRiA N" 09$"?018-2-02s1.Ac
Piigina 31 de 44
lnadecuada funcianambnlo de las [::quipas o inperalividad de los rrsnrcs
por ceusas aldbuible ol contratista, como la inapatlwr.t conunb,acidn (por
vla escrita a enatl) en las medidas provenlivas yla corroctNas que se deben
w_co!$!Aig-w!_93&qqu]s4t:sracpanyJdlg-
Las penalidades soriin aplicadas en el manto mensualfacturarla tlar elCentraAslslenclal
en que se ha incunido en dicha falta por la empresa, individualrnente una cle otra y ser|n
aplicadas de acuerdo a lo siguiente:
Penalidad=MMxP%xDl
Mfrrl: Monto mensualfacturado del Centro Asistencial.
P%: Parcentaje asignada
Dl: Cantidad de dias o de incumplimr'enfosl
F contrato n.' 011-UAJ-GRA-|0A'ESSALUD-2018 de zt de lebrero de 2018, del
Concurss Pilblico n," 1723P0004{ "Contrataci6n clel Servicio de Mantenimiento cle
Equipos Biom6dicos para los Centros Asistenciales de [a Red Asistencial lca"
"Clausula Segunda. - Denominaciln del Servicio
(, .)
Fs responsabilidad del contratista, ol cqrrecta funcionamienlo c/e los equrpos bajo su
cobertura durante la vigencia del contrato".
"Claustila D1cima Tercera: Conformidad de la prestacion delseruicia
La conformidad de la proslacian del servicio se regula por lo dispuesfo en e/ artictto 143
del Reglamento de la Ley de Contralacianes del Eslado.
De exisftiobsarvaciones, LAENfiAAD debe comunicarlas mrsinas a Et CONIRAIISII,
indicando claramente el sentido de esfaq otorgdndole un plazo para subsana r na rnenar
de dos (2) ni mayor de diez (10) dias, dependiendo de la complejidad si peso al plaza
atorgado, EL CANTRAI/SIA no cumpliese a cabalidacl con /a subsan aci6n, LA ENTIDAI)
puede resalver el cantrata, sin perjuicio de aplicar las penalidades que conespandan,
desde elvencimiento del plazo para subsanar.
Este procedimionto no resulta aplicable cuandolos seryrblos manifiestamente no cunplan
con las caracferisfrcas y condiciones ofrecidas, CIn cuyo caso lA ENTIDAD na otorga la
csnformidad, segdn conesponda, debienda considerarse como no ejecutada la prestacion,
aplicindose las penalidados respecfl'vas".
'Adusula D$cima Serta: Penalidades
(.. .)
P en alid ades por incum pli miento
Las penalidades serdn aplrcadas de acuerdo a la establecido en el Articulo 134" ctet
Reglamenta de la Ley da Cantrataciones de/ Eslado aprobado por la Lesl N"3A225.
Las penalidades serdn aBlicadas por cada incumplimiento delos ldrminos de Referencia,
Bases u Oferta T$cnica del cantratista, entendilndose par incunplimiento lo siguiente:
{...}
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Audilorla de Cumpllmiento al Seguro Social do Salud. Red Asistenclal lca - lca
Periodo de 1 de enem de 2017 al 3i de dlclembre de 2017
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INFORME DE AUDTTORiA N" 098"?018-2.O25T.AC
Acto suiel(, a
funcianarnianto de los Equipos a lnoperalir4dBd de lo$ nrisrnos
por causas alribuible alcontratlsta, como la inoporluna conunicaci1n (trnr
vla escrila o entail) en las rnedidas prevenlivas y/a corredivas r;uo se de|r,n
realizar. se contahilizarh oor cada F-auino v serd acumulalivo.
(.)
Las penalidades serdn aplicadas en el manto rnensilal facturado par el Cenko Asls{enclal
en que se ha incurrido en dicha falta por la €mpresa, individualrnenta una de otra y seritfi
aplicadas de acuerda a lo siguiente:
Penalidad. MM x P% x Dl
MM : Manto mensual f actu rada del Centro Asisfencial.
P%: Porcentaje as,gnado
0l: Cantidad de dias o de incumplimienfos".
Los hechos mencionados han ocasionado perjuicio econ6mico a la Red Asistencial lca,
producto de la no apllcacion de la penalidad de S/ 52533,42a1 Consorcio T6cnicas Unidas de
Mantenimiento lntegral, Medicina y Equipos Diversos S.A.C (TUMIMED S.A.C.), por el
inadecuado funcionamiento del Sistema de lnclusion de Parafina del Servicio de Patologia
Clinica y Anatomia Patol6gica del Hospital lV Augusto Hern6ndez- Mendoza, durante el periodo
de diciembre 2A17 a mazo 2018, tal como se mueslra a continuaciOn:
CUAORO l\I'6
PENALIDAD NO COBRADA POR EL INADECUADO FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA DE INCLUSIoN DE
PARAFII,IA DURAHTE EL PERIODO DICIEMBRE 2OI7 A MARZO 2018
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que suscribieton la
conformidad de los PEC0S€R
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Procedimisnlo
n," Ordenes
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(Ap6ndice
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Facturado del Centro
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Fuente I Pecoser,Expedientesdecontralaci6nyExpedientesdepagodelaRedAsistenciallca
Elaborado por: Comisi6n de Auditoria.
La situaci6n descrita se debio a la falta de control del Jefe de Unidad de Mantenimiento,
lnfraestructura, Equlpos y Servicios Generales, sobre el estado operativo del equipo biom6dico
de lnclusion de Parafina, luego del mantenimiento conectivo realizado por la empresa
TUIIIMED SAC; asi como del Jefe de la Division de lngenieria Hospitalaria y Servicios, por no
haber efectuado el control del estado operativo de dicho equipo.
De igual forma, por parte del lngeniero Resiclente del Hospital lV Augusto Hern&ndez Mendoza
por suscribir los Pedidos de Csnformidad del Servicio (PECOSER) de los meses de diciembre
2A17,lebrera y marzo 2018 y del lngeniero Roberto Antonio Almora Castillo de la Divisi6n de
lngenieria Hospitalaria y Servicios, por suscribir el del mes de enero 2018, sin reailzar la
pruoba de operatividad del equipo, que seguia presentando un inadecuado luncionamientcl
por causas atribuibles al contnatista, sin acreditar haber soticitado oportunamente a la empresa
contratista la operatividad totaldel equipo,
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Auditoria de Cumplimienlo al Seguro Soclal de $alud . Red Aslstencial lca . lca
Pedodo de 1 da enero de 2017 al 31 de dlciombro de 2011
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lNF0RfrtE DE AU0TOR|A I.r" 09&-:018-24251-AC
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Piigina 33 de 44
Comentarios de las persona$ comprendidas en los hechos.
Las personas comprendidas en los hechos presentaron sus comentarios, conforme se delalla
en elAp6ndice n,o 2.
Evaluacion de los comentarios de las personas comprendidas en los hechos
Efectuada la evaluacion de los comentarios y documentos presentados (Ap6ndice n.' 3), se
concluye que los mismos no desvirt*an los hechos observados, considerando Ia participacion
de las personas comprendidas en los mismos, conforme se describe a continuacion:
Eduardo Pablo Pow Sang Kuoc, identificado con DNI n." 214232A2, Jefe de la Division de
lngenieria Hospitalaria y Servicios de la Red Asistencial lca (del 15 de agosto cle 2014 al 7 de
ag0$t0 de 2018), por no haber conkolado el estado rlel mantenimierrto del Equipo Biom6dico
Sistema de lnclusion de Parafina mediante contratacion menor 0 igual a ocho (S) UII
n."1723U01192 por 5122796,AA, que le habria pennitido saber que dicho equipo no quedo
funcionando correctamente y haber informado delo incumplimiento del contratista a la Division
de Adquisiciones, para la aplicaci6n de penalidade$ por mora con'espondientes, en
cumplimienio delcontrato suscrito con la empresa TUMIMED SAC.
Asimismo, como Jefe de Ia Unidad de Mantenimiento de lnfraeskuctura, Equipos y Servicios
Generales (e) de la Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y Servicios de la Red Asistencial lca
(del 24 de noviembre de 2017 al 7 de agosto de 2018), por no haber verificado la ejecuci6n
del rnantenimiento del equipo biom6dico Sistema de lnclusion cie Paralina mediante
contratacion menor o igual a ocho (8) tilT n.' 1723Ua1192 por Sl 22 796,00, que le habria
permitido saber que"dicho equipo no quedo funcionando conectamente y haber solicitado la
aplicaci6n de las penalidades correspondientes, en cumplimiento del contrato suscrito con la
empresa TUMIMED S.A.C.
lnobservando lo establecido en los artlculos 134' y 143" del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado, Ley n." 3A225, los pasos 05, 06.2, 06.3 y 06.4 de los
"Procedimientos para la Gestidn de fallas de los Equipos Biom6dicos y Electromecinicos de
ESSALUD', aprobado por Resoluci6n de Gerencia Central de lnfraestructura n.o 016-OCl-
ESSALUD-2013, Clausulas Primera, Ddcima Cuaria y Decima Septima del Contrato n." 011-
UAJ-GRA-ICA-ESSALUD-2A17 del Concurso Prjblico n," 1623P0013'l y las Clausulas
segunda, D6cima Tercera y D6cima sexta del contrato n.' 011-uAJ-GRA-ICA-ESSALUD-
201 I de 22 de febrero de 201 8, del Concurso Priblico n." 1 723P0004'l .
lncuntpliendo sus lunciones establecidas en el literal b) y d) del articulo 32' de la Division de
lngertierla Hospitalaria y Seruicios, del Reglamento de Organizacion y Funciones - ROF de
Essalud, aprobado por Resoluci6n de Presidencia Ejecutiva n." 517-PE-ESSALUD-2011 de
15 de julio de 2011, que le exigian:
fi Arganizar, diigir y cofitrllar el desanollo de las actlidades refendas a la administracion
del patrimonio, serurbios generales, mantenimiento de /os equpos biomidicos,
electromecdnicos, lnslalaciones e infraestructura de la Red Asi.sfenclaf evaluar los
resultados alcanzados y adaptar las acciones carrectivas gue se requieran.
d) Dkigir y cantrolar ef apartuna mantenimiento del equipo biornddico y electromocdnico e
instalacianes electromecilnicas de la Red,Asisfen cial; adoptar las acciones correctivas que
se requieran.
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TAuditoria da Cumplimlento al Seguro $ocialds $alud . Red Aslstenclal lca . tca
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INFORME 0E AUDTTOR,A N' 098.2018.2.0251-AC
Pdgina 34 de 44
As[ como el literal d) y e) del articulo 34' del citado ROF que le exigian c0m0 Jefe cle Unidad
de Mantenimiento de lnfraestructura, Equipos y Servicios Generales, lo siguiente:
d) Administrar y nafitenor Bctualizada /a base de dafos de /os equrpc;s rlel sisfema de
mantenimienfo lnslducional, vencimietta de garanffas, especrficacrones ftic'nicas y el
mantenimiefifo de los nlsmos en e! dmbito de /a RedAsrstencial, en coordinacion con las
dreas compelenles.
e) Controlar y supewisar el cumplimiento de las cantrataciones para la ejearcion de las obras,
acondicianamtentos y mantenimiento de infraestrtlctura, asi como el curnplimiento y la
catidad de la ejecuciiln de los pragramas de mantenimienta del equipo biombdica y
electramecdniea, instalaciones electromecitnicas de /a RedAsrstencialy la praposiciln de
I as medidas conecfiyas necesarias.
Asimismo, incumplid sus obligaciones establecidas en los literales c) y s) del articulo 19" del
Reglamento lnterno de Trabajo, para los trabajadores comprendidos en el R6gimen Laboral
de la actividad privada del Seguro Social de Salud * ESSALUD aprobado por Resolucion de
Presidencia Ejecutiva n." 139-PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales le obligaban
a'. "Acatar y cumplir los reglamentos, normas y dkectivas internas (.,.)" y "Pronover la
e{ectividad, eficiencia, (...} calidad en las aclividades a su cargo', respectivamente.
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunia responsabilidad adnrinistraiiva
funcional, derivada del deber incunrplido previsto en la normativa anteriormente sefratrada,
dando mdrito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad,
Walter Mois6s Bellozo Rosales, identificado con DNln." 08808166, lngeniero Residente del
Hospital lV Augusto Hern6ndez Mendoza de la Red Asistencial lca (del 1 1 de febrero de 201S
al 20 de setiembre de 2018), por haber suscrito los Pedidos de 0onformidad del Servicio
(PECOSER) conespondiente a los meses de diciembre ZAfi y febrero y marzo de 2018, sin
realizar la prueba de operatividad del Sistema de lnclusion de Parafina, que pese al
mantenimienio correctivo efectuado por Si 22 796,AA, seguia presentando un inadecuado
funcionamiento por causas atribuibles al contratista; y por no mostrar haber solicitado
oportunamente a la empresa TUMIMED SAC el funcionamiento correcto del equipo y por
consiguienie el cumplimiento eskicto del contrato suscrito con Essalud.
lnobservando lo establecido en los articulos 134' y 143' del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado, Ley n.' 30225, los pasos 05, 00.2, 06.3 y 06.4 de los
.Procedimientos para la Gestion de fallas de los Equipos Biomddicos y Electromecirnicos de
ESSALUD', aprobado por Resolucion de Gerencia Central de Infraestructura n." 016-OCt-
ESSALUD-2013, Clausulas Primera, Dr6cima Cuarta y D6cima Septima del Contrato n," 011-
UAJ-GRA-ICAESSALUD-2017 del Concurso P0blico n.' 1623P00131 y las Clausulas
Segunda, Decima Tercera y Ddcima Sexta del Contrato n.' 011-UAJ-GRA-ICA-ESSALUD-
2018 de 22 de febrero de 2018, del Concurso Publico n," 1723P00041.
Asimismo, incumplid sus funciones establecidos en el numeral 1) y 4) del cargo de Prolesional
de la Unidad de Mantenimiento Infraestructura Equipos y Servicios Generales, del'Manual de
Perliles de Puestos - MPP de Essalud", aprobado por Resolucion de Presidencia n,"254-PE-
ESSALUD-2017 de 27 de rnarzo de 2017, que le exiglan:
1) Planificar, organizar, ejecutar y supervisar el desarrollo de las actividades que se le asignen
en el Srea en que se desempefra de acuerdo al Smbito de competencia.
4) Evaluar, emitir informe y pronunciamiento t6cnico de los temas que se le asignen en el 6rea
sn que se desempefra y de acuerdo al irrnblto de competencia.
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IAuditorla de Cumplimiento al $eguro Soclal ds Salud , Red Asistencial lca . lca
Perlodo de I da enoro de 2017 al 31 de dlclembre de 2017
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Pdgina 35 de 44
lgualmente, incumplio sus obligaciones establecidas en los literales c), o) y s) clel articulo 1g"
del Reglamento fntomo de Trabajo * RlT, aprobado por Resoluci6n de Presidencia Ejecutiva
n"139-PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los cuales le obligaban a rAcatar y cumplt
los reglamenfos, normas y directivas inlernas (...)', "salvaguardar la economia cle' la
lnstitttciin, evitanda toda accion que signilique plrdida, despilfarro, use indebirto a que vaya
en pa$uicia de su economia, de sus iienes o de sus seruicias" y "Prcmav$ la e{eclivirlad,
eficiencia, (.,.) calidad en las aclividades a su cargo., respectivamente,
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad arlministratiya
funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente serlalada,
dando m6rito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad; asirnismo, la
presunta responsabilidad civif por el perjuicio econ6mico causado que no puede ser
recuperado por la vla administrativa, dando inicio a las acciones legales a cargo de la instancia
competente de la Entidad.
Roberto Antonio Almora Gastillo, identificado con DNI n.' 21411638, Profesional lngeniero
de la Unidad de Mantenimiento de lnfraestructura, Equipos y Servicios Generales de la Division
de lngenieria Hospitalaria y Servicios (det 21 de enero de 2014 a la fecha), por haber suscrito
como lngeniero Residente del Hospital lV Augusto Hernindez Mendoza, el Pedido de
Conformidad del Servicio (PEC0SER) correspondiente al mes de enero 2018, sin rcalizar la
prueba de operatividad del Sistema de lnclusi6n de Parafina, que pese al mantenimiento
conectivo efectuado por S/ ?2 796,00, seguia presentando un inadecuado funcionamiento por
causas atribuibles alcontratista; y por no mostrar haber solicitado oportunamente a la empresa
TUMIMED SAC el funcionamiento correcto del equipo y por consiguiente el cunrplimiento
estricto delcontrato suscrito con Essalud.
lnobservando ls establecido en los artlculos 134" y 143" del Reglamento de la Ley de
Conirataciones del Estado, Ley n,' 30225, Ios pasos 05, 06.2, 06.3 y 06,4 de los
"Procedimientos para la Gesti6n de fallas rle los Equipos Biom6dicos y Electromecdnicos de
ESSALUD', aprobado por Resoluci6n de Gerencia Central de fnfraestructura n." 016-OCl-
ESSALUD-2013, Clausulas Primera, Decima Cuarta y Ddcima S6ptima del Conkato n." 011-
UAJ-GM-ICA-ESSALUD-2017 del Concurso Pirblico n." '1623P00131 y las Clausulas
Segunda, D6cima Tercera y D6cima Sexta del Contrato n.'011-UAJ-GRA-ICA-ESSALUD-
2018 de 22defebrew de 2018, delConcurso Ptblico n,' 1723P00041,
Asimismo, incumpli6 sus funciones establecidos en el numeral 1) y a) del cargo de Profesional
de [a Unidad de Mantenimiento lnfraestructura Equipos y Servicios Generales, del 'Manual de
Perfiles de Puestos * MPP de Essalud', aprobado por Resotuci6n de Presiclencia n.'254-PE-
ESSALUD-2017 de 27 de mazo de 2017 , que le exigian:
1) Flanificar, organizar, ejecutar y supervisar el desarrollo de las actividades que se le asignen
en el 6rea en que se desempefra de acuerdo al 6rmbito de competencia,
4) Evaluar, emitir infomre y pronunciamiento t6cnico de los temas que se le asignen en e[ *rrea
en que se desempefra y de acuordo al dmbito de competencia.
lgualmente, incurnpli6 sus obligaciones establecldas en los literales c), o) y s) del articulo 19"
del Reglamento lnterno de Trabajo - RlT, aprobado por Resolucidn de Presielencia Ejecutiva
n'139'PE-ESSALUD-99 de 21 de junio de 1999, los ouales le obligaban a'Acatar y wmplir
los reglamenfog normas y directivas intemas (..,)", 'salvaguardar la econamia de la
lnstituciln, evitanda toda accidn que signifique p6rdida, despilfarra, use indebido o que vaya
en periuicio de su economfa, de sus brenes o de sus sewicios' y 'Promover la efectmttid,
eficiencia, (..,) calidad en las actividades a su cargo", respeclivamente.
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INFoRME or Ru0noRlq N" 098-101s.2-0251.Ac
Piigina 36 de 44
Los hechos anteriormente expuestos conflguran la presunta responsabilidad aciministrativa
funcional, derivada del deber incumpliclo previsto en la normativa anteriormente serialada,
dando m6rito al inioio del procedimiento sancionador a cargo de la Enticlad; asimismo, la
presunta responsabilidad civil por el perjuicio economico causado que n0 puede ser
recuperado por la via adrninistrativa, dando inicio a las acciones legales a cargo de la instancia
compe{ente de la Entidad.
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Periodo de I de enero de 2017 al 3l de diciembre de 20i7
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Pitgina 37 de.14
CONCLUSIONES
Como resultado de la auditorla de cumplimiento practicada a la Red Asistencial lca clel Seguro
Socialde Salud - Essalud, se formulan las conclusiones siguientes:
1, $e adquirieron repuestos para lo$ 0quipos electromecinicos del sistema de aire comprimido
marca Sullair del Hospital lV Augusto Herndndez Mendoza, ejecutada a travfs de la
Adjudicaci6n Simplificada n." 1723A00071 y contratacidn igual o lnferior a ocho (B) UIT
n."1723U01340, a pesarde haberdesaparecido la necesidad de los mismos, porcuanto previo
a la ejecuci6n de los mismos, se habia contratado el servicio de mantenimiento por terceros a
todo costo para la reparacion de los dichos equipos, mediante Ia contrataci6n igual o inferior a
ocho (B) UIT n." 1723UAfi3A, elcual incluia la mano de obra y los repuestos, inobservando
el ac*pite 114.2 del articulo 114" del Reglamento de la Ley N" 30225, aprobaclo mediante
Decreto Supremo N' 350-201s-EF de g de diciembre de 2015 y su modificacion efectuada
Hecho que generd gastos innecesarios por S/ 66 620,00, al adquirirse repuestos que ya n0 se
requerian y elfavoreeimiento a la proveedora Jessica Magdalena Palomino Tarqui, originado
por la falta de direccion de las actividades relacionadas con la programacion para la
adquisici6n de repuestos y servicios por parte los Jeles de la Division de Adquisiciones, Unidacl
de Programacion y Adquisiciones, de la Divisidn de lngenierla Hospitalaria y $ervicios y clel
lngeniero encargado de la consolidacion de los bienes de dicha Division, asl como por no
haber adveriido que las solicitudes de adquisicion de repuestos y seruicios eran para los
mismos equipos y por parte del lngeniero Resiclente y Coordinador de la Administracion del
Hospital lV Augusto HernAndez Mendoza, por no haber efectuado el seguimiento respectivo a
los requerimientos de compra de repuestos y contratacion de servicios,
(Observacion n.' 1)
2. Otorgamiento de la conformidad del servicio de mantenimiento correctivo del Sistema de
lnclusidn de Parafina realizado por la empresa TUMIMED S.A.C., a pesar de que dicho equipo
continu6 con un inadecuado funcionamiento posterior a clicho mantenimiento, sin haber sido
comunicado por parte del lngeniero Resldente del Hospital lV Augusto Hern6ndez Mendoza ni
por el Jefe de la Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y Servicios de la Recl Asistencial lca,
inobservando lo establecido en los articulos 134" y 143" del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado, Ley n." 3A2?5, los pasos 05, 06.2, 06,3 y 06.4 de tos
"Procedimientos para la Gesti6n de fallas de los Equipos Biom6dicos y Electromec6nicos de
ES$ALUD", aprobado por Resoluci6n de Gerencia Central de lnfraestructura n,' 016-OCl-
ESSALUD-2013, Clausulas Primera, D6cima Cuarta y D6cima S6ptima del Contrato n.' 011-
UAJ-GM-ICA-ESSALUD-2017 del Cancurso Priblico n." 1623P00131 y las Clausulas
Segunda, D6cima Tercera y D6cima Sexta del Contrato n.' 011-UAJ-GRA-ICA-ESSALUD-
2018 de 22 de febrero de 2018, del Concurso P0blico n.' 1723P00041.
Lo cualocasiond que periuicio economico a la Red Asistencial lca, producto de la no aplicacion
de la penalidad de S/ 52533,42 al Consorcio Tdcnicas Unidas de Mantenimiento lntegral,
Medicina y Equipos Diversos S.A.C (TUMIMED S.A.C.), porelinadecuado funcionamiento del
Sistema de lnclusion de Parafina del Servicio de Patologia Clinica y Anatomia Patoldgica del
Hospital IVAugusto Hernindez Mendoza, durante elperiodo de diciembre 2CI17 amarzo 2018,
la falta de conkol del Jefe de Unidad de Mantenimiento, lnfraestructura, Equipos y Servicios
Generales, sobre el estado operativo delequipo biomddico de lnclusi6n de Parafina, luego del
mantenimiento correctivo realizado por la empresa TUMIMED SAC; asi corno del Jefe de la
Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y Servicios, por n0 haber efectuado el control del estado
operativo de dicho equipo y por parte del lngeniero Residente clel Hospitat lV Augusto
Hemdndez Mendoza por suscribir los Pedidos de Conformidad del Servicio (PECOSER) de
Audltoxia de Cumplimierdo al Seguro Socirl de Salud . Red Aslstencial lca - lea
Perlodo de { de enero de 2017 al 31 de diclembrc de 201I
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Ios meses de diciembre 2017, febrero y mano 2018 y del lngeniero Roberto Antonio Almora
Castillo de la Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y Senuicios, por suscribir el del mes de enero
2018, sin realizar la prueba de operatividad del equipo.
(Observaci6n n." 2)
3. Se constato en el ambiente de Sistema de Aire Medicinal {Aire Comprimic.lo) y en la azotea
det Hospitat lV Augusto Hemandez Mendoza, la exisiencia de repuestos que han sido retirados
como resultado del mantenimiento preventivo y conectivo efectuado a los equipos
electromecdnicos, sin estar debidamente clasiflcados en forma ordenada por familia del equipo
al que pertenece, ni estar etiquetados con la respectiva numeracion de la OTM a Ia que
pertenece, con la finalidad de que puedan ser entregados al Comit6 de Eliminacion cle
Repuestos, componentes y/o repuestos, pana su eliminacion, inobsorvando los Procedimientos
para la gestion de repuestos para e[ mantenimiento de los equipos biomddicos y
electromecinicos de Essalud, aprobado con Resolucion n.' 038-GC|-ESSALUD-2011 tJe 13
de junio de 21fi.
Dicha situacidn, genen el riesgo de Ia reutilizacion de los repuestos que fueron retirados cle
los equipos biom6dicos y electromecdnicos, como resultado del mantenimiento preventivo y
conectivo efectuado, originado por la Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y Servicios, que n0
cumpli6 con la entrega de los repuestos retinados como resultado del mantenimiento preventivo
y corectivo electuado a los equipos biomddicos y electromec5nicos, al Comiie de tliminacidn
de Repuestos (CER), ni con efectuar la clasificacion de los mismos en forma orclenada, por
familia del equipo al que pertenece y etiquetados con la respectiva numeracion de la QTM^
(Deficiencia de Controllnterno n,o 1)
4. Los contratos suscrltos con proveedores de repuestos y mantenimiento de equipos biom6dicos
y electromecinicos, fueron registrados en el SEACE con retraso y en algunos casos n0
cumplieron con dicho procedimiento, contraviniendo el literal f) del numeral X de las Uirectivas
n."s 006-2016-OSCE/CD y 008"2017-0SCEICD "Disposiciones aplicables al registro de
informacion en el Sisterna Eleck6nico de Contrataciones del Estado (SEACE)", aprobaclas
mediante Resoluciones n,"s 013-2016-OSCE/PRE y 008-2017-OSCE1CD, respectivamente; y
las Nomas de Control lntemo numerales 3.9 y 4.8, aprobadas por Resolucidn de Oontraloria
n.'320-2006-CG.
Lo comentado genera riesgo de falta de transparencia de las contrataciones realizaclas por la
administraci6n de la Red Asistenclal lca, originada por la falta de control y supervision de la
Divisi6n de Adquisiciones del registro de la totalidad de los contratos pactaclos con los
proveed0res, en el Slstema Electronico de Contrataciones del Estado (SEACE), clentro de los
diez {10}dias h6bites de la suscripci6n de los mismos.
(Deficiencia de Contrsl lnterno n.o 2)
5, La Unidad de Programacidn y Adquisiciones de la Division de Adquisiciones, responsable de
la organizaci6n de los expedientes de contrataci6n de bienes y servicios, no mantiene dicha
documentacidn en orden y debidamente foliada; inobservando lo dispuesto en el numeral 5 del
Capitulo Xl,- Foliaci6n de documentos de la Guia de Organizacion de Documentos del Seguro
Social de Salud (Essalud), aprobada con Resolucion de Gerencia General n." 910-GG-
ESSALUD-2O16; numeral 02,- Organizacion de documentos, inciso 05.- Conservaci0n de
documentos de las Normas Generales del Sistema Nacional de Archivos, aprobadas por
Resoluci6n Jefatural n." 073-85-AGN-3; y numeral 3.-Norma General para las Actividades r1e
Conkol Gerencial, inciso 3.8.- Documentacidn de procesos, activicJacles y tareas, aprgbadas
por Resolucidn de Contr:aloria n.' 320-2006-CG.
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Dicha situaci6n, genera riesgo de perdida de la documentacion por sustraccion y rJeterioro; asi
como, que la lnstitucion ante el requerinriento de rendicion de cuenta$, no cuente con la
lnformaci6n sustentatoria ordenada y foliada, lo cual dificuliaria tambien el control posterior;
originado por Ia insuficiente supervisi6n y control de la Division de Aclquisiciones y la Unidad
de Programaci6n y Adquisiciones, respectivamente, respecto de la foliacion de los experlientes
de contmtaci6n.
(Deficiencia de Gontrol lnterno n." 3)
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Piigina 40 de 44
V. REOOMENDACIONES
Como resultado de la auditoria de cumplimiento practicada a la Red Asistencial lca del Seguro
Socialde Salud - Essalud, en uso de las funciones conferidas en et literale) del articulo 15', liieml
de la Ley n." 27785, Ley Orginica delsistema Nacional de Conhol y de la Contraloria General de
la Reptblica, se formulan las recomendaciones siguientes:
Al Presidente Ejecutivo del Seguro Social de Salud - Essalud:
Disponer el inicio de las acciones admlnistrativa$ para el deslincle cJe responsabilidades tle los
funcionarios y servidores de la Red Asistencial lca comprendidos en las observaciones n,' 1 y
2, teniendo en consideracidn que su inconducta funcional n0 se encuentra sujeta a la potestad
sancionadora de la Contraloria Generalde la Rep[rbtica.
(Conclusiones n," 1 y2).
Poneren conocimiento delOrgano Encargado de los Asuntos Judiciales de Essalucl, el infonne
para que inicie las acciones legales contra los funcionarios y servidores comprendidos en los
hechos de las observaciones n."s 1 y 2 del presente informe de auditoria.
(Conclusiones n."' 1 y2).
Asimismo, en uso de las atribuciones conferidas en elliteral b)delarticulo 15" cie la Ley N" 27785,
con el propdsito de coadyuvar a la mejora de la capacidad y eficiencia de la entidad en la toma de
decisiones y en el manejo de sus recursos, se formulan las recomenrlaciones siguientes:
AIGerente de la Red Asistencial lca, disponga que:
3. El iefe de la Oficina de Adminiskaci6n, a trav6s do la Divisi6n de Adquisiciones, establezca
mecanismos de control respecto de la programacidn de las contrataciones para la atenci6n cle
los requerimientos efectuados por las 6reas usuarias, a lin de evitar la duplicidacl en las
compras de bienes y/o contratacion de servicios.
{Conclusi6n n." 1)
4, El Director del Hospital lV Augusto HernAndez Mendoza clisponga que el Coordinaclor de la
Administracidn y el lngeniero Residenle del citado hospital, efect0e el seguimiento a los
requerimientos de compna de repuestos y contraiaci6n de servicios para el mantenimiento de
los equipos electromecanicos, que efectrlen ante las instancias respectivas.
(Conclusi6n n." 1)
5. El Jefe de Division de lngenieria Hospitalaria y Servicios a trav6s de la Unidad cle
Manienimiento, lnfraestruetura, Equipos y Servicios Generales, disponga que el lngeniero
Residente de los Centros Asistenciales, emita un infon"ne sobre el estado operativo cle equipos
biorn6dicos y electromecdnicos, con el visto bueno de las ireas usuarias de dichos bienes,
una vez culminados los mantenimientos realizados.
(Conclusi6n n." 2)
6. ElJefe de la Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y Servicios cumpla con entregaral Comit6 rle
Eliminaci6n de Repuestos (CER), los repuestos que han'sido retirados como resultado del
mantenimiento preventivo y conectivo efectuado a los equipos biom6elicos y electromecinicos
de los Centros Aslstenciales de la Red Asislencial lca, los mismos que deberan estar
debidamente clasificados en forma ordenada por familia del equipo y etiquetados con la
respectiva numeraciOn de la OTM a la que pedenece,
(Conclusidn n." 3)
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7. El Comitd de Eliminaci6n de Repuestos (CER), exija a la Divisi6n de lngenieria Hospitalaria y
Servicios la entrega de los repuestos que han sido retirados como resultido del mantenimiento
preventivo y conectivo efectuado en los Centros Asistenciales de la RecJ Asistencial lca y que
dicho Comit6 efectfie elActo de Eliminaci6n de los Repuestos.
{6onclusi6n n." I)
8. El Jefe de la Oficina de Administracidn ordene a la Divisidn de Adquisiciones que et personat
a su cargo cumpla con registrar y publicar los contratos, orclenes de compra y/o servicio en el
portal del Sistema Eleck6nico de Contrataciones del Estado (SEACE), denko del plazo
establecido de diez {10) dias ttiles, a fin de no afectar la kansparencia en las contralaciones
de bienes y servicios.
(Conclusi6n n," 4)
9. El Jefe de la 0ficlna de Adminiskacion ordene a la Divisi6n de Adquisiciones implementar un
sistema de compilacion y archivamiento optimo de los expedientes de contiatacion, que
permita registrar y savalguardar la documentacion existente, con et objeto que se encueniren
disponibles cuando la gestion de la Entidad, los Organismos de Sup'ervici6n y los Organos
confomantes del Sistema Nacional de Conkol los requieran, para la toma de clecisio"nes y
iines de control, respectivamente.
(Conclusi6n n." 5).
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VII.APllNDICE$
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Ap6ndice n.' 1
Ap6ndice n." 2
Ap6ndice n," 3
Ap6ndice n," 4
Apdndice n." 5
Apdndice n.'6
Ap6ndice n." 7
Ap6ndice n." I
Ap6ndice n." I
Apdndice n.' 10
Ap6ndice n." 11
Apdndice n.' 12
Apendice n.' 13
Ap6ndice n." 14
Ap6ndice n." 15
Ap6ndice n." 16
Apdndice n." 17
Apdndice n." 18
Ap6ndice n." 19
Ap6ndice n.' 20
Ap6ndice n." 21
Ap6ndico n." 22
Ap6ndice n.' 23
Ap6ndice n.'24
Ap6ndice n," 25
Ap6ndice n." 26
Ap6ndice n.'27
Ap6ndiee n.'28
Apdndice n." 29
Ap6nd[ce n." 30
Ap6ndice n." 31
Ap6ndice n.'32
Ap6ndice n." 33
Relaci6n de perconas comprenclidas en los hechos.
comentarios presentados por las personas comprendidas en los hechos.
Evaluaci6n de los comentarios presentatros por las personas comprendidas
en los hechos.
carta n.o 569-DlHys-OA-GRA-lcA-ESSALUD-2017 que consigna el
Proveido n.' 4744-GRA-ICA-ESSALU A -ZA fi
CArtA N. " 4 1 4.COA-H IVAHIVI,RAI CA.TSSALU D-20 1 7
Carta n. " 047-lR-HIVAHM-RAICA-ESSALUD-201 7
Reporte resumen del k6mite del sistema do administracion clocumentaria
lniorme n. " 002-CC-UpyA-DA-OA-GRA. ICA,ESSALU D-20 1 7.
Carta n, " 53-U PYAD-DA-OA-G RAICA.ESSALUD-20 1 Z
Resoluciones de oficina de Administraci6n n.'s a70 y 5'r5-oA-GRA-lcA-
ESSALUD-2017
Resoluci6n de Gerencia n.' 820-GRA-lCA-ESSALUD-ZA1T
Acta de Ape(ura de ofertas, Evaluacidn, calificacion y otorganriento cle la
Buena Pro, suscrita el 5 de enero de 2018
Conkato n," 006-UAJ-GRA-lCA-ESSALUD-201S
Orden de Compra n." 4502S90324
Nolas de Entrada n.'s 5020045276 y 5020045800
Caria n.' I 84-lR-HIAHM-RAICA-ESSALUD-20 1 7
Carta n.' 1 066-COA.HIVAHM-RAICA-ESSALUD-20 1 7
carta n.o 1029-DlHys-oA-GRA-lcA.ESSALUD.z017, acljuntando los
t6rminos de referencia visados por Roberto Almora Castillo
Proveido n." $629-0A-GRA-lCA-ESSALUD-20 1 i
Orden de Compra n," 4802934357
Carta n." f 1 -JPALOM|N022-EIRL-201 7
Oden de Compra n." 4502950120
Nota de Entrada n." 5019433098 con Guta de remisi6n n." 001-0000g8 y hlota
de Entrada n,' 5019433137 con Guia de Remision n." 001-0000g9
Carta n." 01 7-lR-HIAHM-RAICA-ESSALUD-201 B
Acta n.' 06-20 1 s-GC llocl/ESSALUD-AC. EeREp. RAr cA de 1 2 cle diciembre
dE 2O1B yActa n," OB.2O18-GCI/OCUESSALUD-AC.EQREP.RAICA de 13 de
setiembre de 2018.
_c_uad1o comparativo de repuestos adquiridos mediante 6rclenes de compra n'
450295A12A y n." 4502990324
Conhato n.' 01 1-UAJ-GRA-ICA-ESSALUD-201 Z
Carta n." 20-MP-HAHMESSALUD-201 7
lnforme n." 131-HRC.TUMIMED S,A.C. - RATCA-2017
Carta n." 163-lR-HIAHM-RAICA-ESSALUD-2017
Carta n." 21 1 -SPCYAP-DADYT-HIV-AHM-201 7
Oden de Compra n."4S02g3075S
Orden de Trabajo de Mantenimiento n., A12441
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Apdndice n." 34
Ap6ndice n." 35
Ap6ndice n." 36
Ap6ndice n,'37 orden de Trabajo de Mantenimiento (0TM)n.011460
Ap6ndice n.' 38 Conirato n.' 01 1-UAJ-GRA.ICA*ESSALUD-2018
Apdndice n.' 39 Acta n.u 02-2018-ccilocIESSALUD-AC.EeREp.RAtcA
Oarta n.o 232 lR-HIVAHM-RA|CA-ESSALUD-2018
cartas n.'s 07- ECP-SAP-H IVAHM- ESSALU D-20 1 g, B 23-s pcyAp" DADyr-
Htv+HM"2017, 055-SpCyAp-DADyT-HIV-AHM-2018, trz-spCvap-
DADYT-HlV-AH M-20'l 8 y 1 60-SpCyAp-DADyT-HtV"AH M-20 1 I
cuatro (4) Pedidos de conformidad del $ervicio (pECosER)det periorto del
'f al 31 de diciembre za1?,1 al2l de enero de zafi,1al 23 de'febrero de
2018, 1 al 31 de rnazo de 2018.
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Piigina 44 tle 44
AL JEFE DEL ORGANO OE CONTROL INSTITUCIONAL DEL SEGURO SOCIAL DT SALUD .
E$$ALUD:
E[ Gerente de Control I que suscribe, ha revisado el contenido del presente informe y [o hace suyo,
recomendando a su Despacho el tr6mite de aprobacion correspondiente,
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"Año de la Lucha Contra la Corrupción y la Impunidad"
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Economista
FIORELLA GIANNINA MOLINELLI ARISTONDO
Presidenta Ejecutiva
Presente.-
Asunto : Remisión de Informe N"098-2018-2-0251
Auditoría de Cumplimiento "Contratación del servicio de
biomédicos y electromecánicos, y adquisición de repuestos asignados a los
Hospitales lV Augusto Hernández Mendoza y ll René Toche Groppo de Ia Red
Asistencial lca', periodo 1 de enero al 31 de diciembre de 2017 .
Ref a) Carta N" 818-OCI/GCI-ESSALUD-2018
b) Correo electrónico de la CGR de 19 de febrero de 2019.
^\ Articulo 15" literal f) y artículo 22' literal d) de la Ley N' 27785, y artículo 45" de
^l
vt su modificatoria, efectuado mediante Ley N'29622
d) Literal a) del numeral 6.3.3 de la Directiva n." 006-2016-CG/GROD, aprobada con
Resolución de Contraloría n.o1 20-2016-CG.
Me dirijo a usted con relación al documento de la referencia a), mediante el cual el Órgano de Control lnstitucional
(OCl), dispuso ¡ealiza¡ la Auditoría de Cumplimiento "Contratación del servicio de mantenimiento de equipos
biomédicos y electromecánicos, y adquisición de repuestos asignados a los Hospitales lV Augusto Hernández
Mendoza y ll René Toche Groppo de la Red Asistencial lca', periodo 1 de enero al 31 de diciembre de 2017 .
Al respecto, como resultado de la citada auditoría, se ha emitido el lnforme N'098-2018-2-0251-AC, el cual de
conformidad con el documento de la referencia b), se adjunta en un (1) CD con los apéndices correspondientes; así
como, una copia autenücada por la Contraloría General de la República y los apéndices autenticados por los
fedatarios de la entidad; además, la Fundamentación Jurídica por la presunta responsabilidad penal identificada en
la Observación n,o1, con el propósito que en su calidad de titular de la entidad examinada y en concordancia con lo
dispuesto en la normativa de la referencia c) y d), disponga las acciones administrativas y legales necesarias para la
implementación de las recomendaciones consignadas en dicho informe que correspondan a la entidad, respecto de
las cuales se servirá informar al OCl, en un plazo máximo de veinte (20) días hábiles contados a partir del dla
siguiente de recibido el informe de auditoria.
En tal sentido, su Despacho remitirá al OCI el Anexo n," 01: Plan de Acción para la lmplementación de
recomendaciones del lnforme de Auditoría, adjuntando el sustento correspondiente para su registro y seguimiento
en el aplicativo que para dicho fin establece la Contraloría General de la República.
Sin oko particular, quedo de usted.
Atentamente,
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JANES
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L,OPEZ
Jefe rJel Organo ü r,: ; itr..rl I ll$tilnt r;i it i'i ai i
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Se adj. lnforme en CD y fisico en ll tomos con quinientos ochenta y tres (583) folios, así como fundamentación juridica en siete (7) folios.
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de equipos
Jr. Domingo Cueto No 120
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Lima 11 - Perú
Tel.: 265-6000 I 265-7000
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Area Año Conelativn
Nft vrww.essalu(J.gob
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