Informe Nº 087-2017-2-0251 de Contraloría general de la República, 23-08-2017
| Fecha de publicación | 04 Febrero 2022 |
| Fecha | 23 Agosto 2017 |
| Número de informe | 087-2017-2-0251 |
| Emisor | SEGURO SOCIAL DE SALUD - ESSALUD |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | PENAL ADMINISTRATIVO ENTIDAD ADMINISTRATIVO PAS |
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ónerruo DE coNTRoL ¡NsrrrucroNAL
INFORME DE AUDITORh N" 087-2017.2-0251.AC
AUDITORíA DE CUMPLIMIENTO
SEGURO SOCIAL DE SALUD. ESSALUD
RED ASISTENCIAL CUSCO
DrsrRrro wANcHAe, pRovtNcll y ReolóN cusco
"A Los pRocEsos DE coNrnnraclóN DEL sERVtcIo
DE HEMoDTÁLEIs"
peRíooo: 1 DE ENERo DE 20ls AL 3i DE DtctEMBRE DE 2016
TOMO I DE VI
uue- peRú
2017
"Año del Buen Servicio al ciudadano"
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TNFORME DE AUDITORIA N" 087.2017-2.0251.AC
"A LOS PROCESOS DE CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE HEMODÉL§IS DE LA
RED ASISTENCIAL CUSCO"
INDICE
DENOMINAC6N
ANTECEDENTES
't.Origen
2. Obietivos
3. Materia examinada y alcance
4. Antecedentes y base legal de la entidad
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento
6. Aspeclos relevanles de la auditoría
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
OBSERVACIONES
1. El comité especial en el proceso de evaluación incorporó un criterio no
mntemplado en el marco normativo y regulalorio, dando lugar a que se
otorgue una calificación mayor, beneficiando con la buena pro a mnsorcio
que además no cumplió requerimientos técnicos mínimos y obligatorios
previstos en las bases,
2. Ejecución de servicios de hemodiálisis se realizó con anlerioridad a la
formalización de los conlratos y en ciertos casos con incremento de precios,
dando lugar a mayores pagos por S/ 20 653,94 en beneficio de IPRESS y
limilando la participación de otros postores.
Conlratación del servicio de hemodiálisis tercerizada del año 2015 se efectuó
mediante 1 1 ad.judicaciones de menor cuantía, fraccionando dicha
contratación y soslayando la ejecución del proceso de selección que
conespondía, lo que limitó la rigurosidad exigida en la normativa y generando
no contar con mejor calidad y precio.
Conformidades y pagos efectuados a IPRESS sin que el mmité de
supervisión verifique el cumplimiento de condiciones contractuales por los
servicios de hemodiáfisis contratados, situación que derivó en prestaciones
N'Pá9.
lt.
ilt.
2
10
11
18
24
38
3.
4. 60
Auditorla d€ cumplimlento alSoguro Socirl de Selud -Rsd Asktonclal Cusco, Cu8co.
P.ríodo: I de enero ds 2015 al 31 de dblenbn d€ 2016.
00ü3
de servicios que no contaban con la calidad y la adecuada atención de
pacientes.
5. Procesos de menor cuantía adjudicados a consorcio se perfeccionaron con
órdenes de compra fuera del plazo legal y sin la presentación de la
documentación prevista, contratando solo a un consorciado, beneficiando a
empresa que incumplió requisilos y que no garantizaba el cumplimiento de
obligaciones a su cargo.
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
Áperuorc¡s
72
ót
85
87
tv.
vt.
Auditoria de cumpllmlenb al S€guro Soc¡el de Safud- Red Asislsncial Cusco, Cusco.
Poriodo: I de ensro do 2015 al3l rre dlciembred€ 2016.
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