Informe Nº 068-2023-3-0456 de Contraloría general de la República, 08-08-2023
| Fecha | 08 Agosto 2023 |
| Fecha de publicación | 04 Septiembre 2023 |
| Número de informe | 068-2023-3-0456 |
| Emisor | MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACAOS |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
SOCIEDAD DE AUDITORÍA
"REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS AL 31
DE DICIEMBRE DE 2021 - MUNIC. DIST. DE
CATACAOS (FINANCIERO)"
AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE CATACAOS
INFORME N° 068-2023-3-0456-RDS
PERÍODO
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
TOMO 1
PIURA - PERÚ
AGOSTO - 2023
"DECENIO DE LA IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA MUJERES Y HOMBRES"
SANTIVAÑEZ GUARNIZ Y ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL -
SANTIVAÑEZ GUARNIZ Y ASOC. S. CIVIL
RESUMEN DEL INFORME DE SERVICIO DE CONTROL Página:
Fecha:
Hora:
1 de 3
18/08/2023
11:38 PM
Reporte: Formato2A
0456 - SANTIVAÑEZ GUARNIZ Y ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL -
SANTIVAÑEZ GUARNIZ Y ASOC. S. CIVIL
CÓDIGO DEL SERVICIO DE CONTROL : 3-0456-2023-023
I. DATOS GENERALES DEL INFORME
TITULO : REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 - MUNIC. DIST. DE
CATACAOS (FINANCIERO)
INFORME DE AUDITORIA N°: 068-2023-3-0456 FECHA DE EMISION: 08/08/2023
II. DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS Y
RECOMENDACIONES
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Al 31 de diciembre de 2021, la Entidad no ha conciliado y/o aclarado las diferencias registradas entre los saldos conta
SUMILLA:
DEF N°3
RECOMENDACIONES
Al 31 de diciembre de 2021, la Entidad no ha conciliado y/o aclarado las diferencias registradas entre los saldos contables y los reportes
operativos de los rubros Ingresos tributarios, Ingresos no tributarios y Otros ingresos por un importe total de S/10,315,063.
RESUMEN DE DEFICIENCIA SIGNIFICATIVA
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No nos proporcionaron los análisis de cuentas detallados que sustenten el saldo del rubro Propiedad, planta y equipo ne
SUMILLA:
DEF N°2
RECOMENDACIONES
No nos proporcionaron los análisis de cuentas detallados que sustenten el saldo del rubro Propiedad, planta y equipo neto, el cual
asciende a S/209,812,252 al 31 de diciembre de 2021. Sin embargo, la Gerencia de Desarrollo Territorial y de Infraestructura y la
Oficina de Abastecimiento proporcionó los reportes operativos al 31 de diciembre de 2021, los que difieren de los saldos contables por
S/191,644,891, situación que no ha sido aclarada por la Entidad.
RESUMEN DE DEFICIENCIA SIGNIFICATIVA
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Al 31 de diciembre de 2021, no nos han proporcionado los análisis de cuentas adecuados que nos permita verificar los sa
SUMILLA:
DEF N°1
RECOMENDACIONES
Al 31 de diciembre de 2021, no nos han proporcionado los análisis de cuentas adecuados que nos permita verificar los saldos ¿según
libros¿ de las conciliaciones bancarias y/o las cuentas que conforman el rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo por S/8,379,713.
Adicionalmente, no hemos recibido respuesta a nuestra solicitud de confirmación de saldos al 31 de diciembre de 2021, remitida al
Ministerio de Economía y Finanzas.
RESUMEN DE DEFICIENCIA SIGNIFICATIVA
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