Informe Nº 045-2017-2-0191 de Contraloría general de la República, 27-11-2017
| Fecha de publicación | 03 Febrero 2022 |
| Fecha | 27 Noviembre 2017 |
| Número de informe | 045-2017-2-0191 |
| Emisor | MINISTERIO DE SALUD |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | PENAL ADMINISTRATIVO ENTIDAD ADMINISTRATIVO PAS |
01
PE RU Ministerio
de S alud
OR G AN° DE CONT R OL INSTITUC IONAL
INFOR ME DE A UDITOR IA N° 045-2017-2-0191
AUDITOR iA DE C UMPL IMIENT O
MINIS T E R IO DE S AL UD
J E S US MA R iA - L IMA - L IMA
"E XONE R AC ION N° 023-2015-MINS A ADQUIS ICION DE
CONT E NEDOR ES DE POL IETILE NO DE 1 100 L ITR OS Y
E X ONE R A CION N° 037-2015-MINS A A DQUIS IC ION DE
PLA NT A S POR TAT ILE S P A RA E L TR ATA MIENTO DE
LA S AGUA S RE S IDUA L E S DOME S TICAS "
PE RIODO: 1 DE AGOS T O DE 2015 A L 31 DE DICIE MBR E DE 2016
TOMO I DE V II
LIMA- P E RU
2017
"AA° del Buen Servicio al Ciudadano"
-
-c-Chlit 02
Ministerio
de Salud
PERU
INFORME DE AUDITORIA N° 045-2017-2-0191
"AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO EXONERACION W 023- 2015-MINSA • ADQUISICION
DE CONTENEDORES DE POLIETILENO DE 1 100 LI TROS Y EXONERACION N° 037-
2015-MINSA - ADQUISICION DE PLANTAS PORTAT ILES PARA EL TRATAMIENTO DE
LAS AGUAS RE SIDUALES DOMEST ICAS"
I NDI CE
DENOMINACION
N° Pag.
I ANTECE DENTES
Origen
1
Objetivos
1
Materia examinada y alcance
1
Antecedentes y base legal de la entidad
2
ComunicaciOn de las desviaciones de cumplimiento
9
Aspectos relevantes de la auditoria
9
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTER NO
10
OBSERVACIONES
LA ENTIDAD OTORGO LA BUENA PRO A POSTOR QUE NO CUMPLIO
22
CON LAS ESPECI FICACIONES T ECNICAS Y °TORO° LA CONFORMIDAD
DE LOS BIENES, SIN REALIZAR LAS PRUEBAS DE OPERAT IVIDAD,
ENTRE OTRAS ACCIONES ES TABLECIDAS EN LAS ESPECIFICACIONES
TECNICAS Y E L CONTRATO, OCASIONANDO LA AF ECTACION DE LOS
PRINCIPIOS QUE RI GEN LAS CONTRAT ACIONES, ASI COMO LOS
PRINCIPIOS DEL CODIGO DE ET ICA DE LA F UNCION POBLICA.
DILACION DE LOS ACTOS PRE PARATORIOS DE LAS EXONERACIONES
40
Nos 023 Y 037-2015-MINSA PARA LA ADQUISICION DE BIE NES, NO
PERMITIER ON ACTUAR CON INMEDIATE Z AL TRAT ARSE DE UNA
EMERGENCIA SANITARI A, PES E A LA EXI STENCIA DE PROVE EDORES
QUE OFRECIAN DICHOS BIENES; SITUACION QUE AFECTO E L
PRINCIPIO DE E FICIE NCIA QUE RIGE LAS CONTRAT ACIONES
POBLICAS.
CONCLUSIONES
55
RECOMENDACIONES
58
APENDICES
60
Auditoria de cumplinuento al Ministerio de Salud, provincia y departamento de Lima
Period° del de agosto de 2015 al 31 de diciembre de 2016
PERU
Ministedo
de Salud
INFORME DE AUDITORIA N° 045-2017-2-0191
"AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO AL MINISTER IO DE SALUD
EXONERACION W 023-2015-MINSA - ADQUISICION DE CONTENEDORES DE
POLIETILE NO DE 1 100 LITROS Y EXONERACION N° 037-2015-MINSA ADQUISICI ON
DE PLANTAS PORT ATILES PARA EL T RATAMIENTO DE LAS AGUAS RESIDUALES
DOMEST ICAS"
I. ANTE CEDENTES
ORIGEN
La auditoria de cumplimiento al Ministerio de Salud, en adelante la "Entidad" corresponde a
un servicio de control posterior programed° en el Plan Anual de Control 2017, del Organo de
Control Institucional del Ministerio de Salud, aprobado mediante Resolucion de Contraloria
n.° 492-2016-CG de 31 de diciembre de 2016, registrado en el Sistema de Control
Gubemamental (S CG) con el c6digo n.° 2-0191-2017-005. E l inicio de la auditoria fue
comunicada al titular de la Entidad, con oficio n.° 281-2017-0CUMINSA de 15 de junio de
2017.
OBJET IVOS
2.1 Objetivo general
Determinar si los procesos de exoneracion n.° 023-2015-MINSA, "Adquisicion de
contenedores de polietileno 1 100 litros" y exoneraci6n n.° 037-2015-MINSA, "Adquisicion
de plantas portables para el tratamiento de las aguas residuales domésticasTM, se
realizaron de conformidad con la normative aplicable, bases administrativas,
disposiciones intemas y estipulaciones contractuales.
2.2 Objetivos Especificos
Establecer si los actos preparatorios para las exoneraciones n.°8 023-2015-MINSA y
037-2015-MINSA, se realizaron de conformidad con la normative aplicable y
disposiciones intemas.
Establecer si la seleccion del proveedor se realizo de conformidad con la normative
aplicable, bases administrativas y disposiciones intemas.
Establecer si la ejecucion contractual derivada de las exoneraciones n.°° 023-2015-
MINSA, y 037-2015-MINSA, se reato de conformidad con la normative aplicable,
bases administrativas, disposiciones intemas y estipulaciones contractuales.
ATERI A EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada en la presente auditoria corresponde a los actos preparatorios,
seleccion del proveedor y ejecuci6n contractual de las exoneraciones
023-2015-MINSA
"Adquisicion de contenedores de polietileno de 1 100 litros" y 037-2015-MINSA "Adquisicion
de plantas portables para el tratamiento de las agua residuales domesticas", convocadas por
la Entidad, durante los periodos del de agosto de 2015 al 31 de diciembre de 2016.
Auditoria de cumpiimiento al Ministerio de Salud, provincia y departamento de Lima
Period() del de agosto de 2015 al 31 de diciembre de 2016
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