Informe Nº 025-2021-3-0511 de Contraloría general de la República, 21-05-2021
| Fecha de publicación | 03 Agosto 2021 |
| Fecha | 21 Mayo 2021 |
| Número de informe | 025-2021-3-0511 |
| Emisor | SEDALIB S.A. |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
S••••••••
11
111111111
SOCIEDAD
DE
AUDITORÍA
AVILA &
GARCIASOCIEDAD
CIVIL
INFORME
N°
025 -
2021 -
3 -
0511 -
RDS
AUDITORIA
FINANCIERA
A
SEDALIB
S.
A.
REPORTE
DE
DEFICIENCIASIGNIFICATIVAS -
FINANCIERAS"
11
PERIODO
1
DE
ENEROAL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2020
TOMO
I
LA
LIBERTAD -
PERÚ
MAYO -
2021
DECENIO
DE
LA
IGUALDAD
DE
OPORTUNIDADESPARAMUJERES
Y
HOMBRES"
AÑO
DEL
BICENTENARIO
DELPERÚ:
200
ANOS
DE
INDEPENDENCIA"
11
1,
1111111111
1,
111111111
1111,
11111111
1,
1
1,
1
11
VILA &
GARCIA
SOC.
CIVIL
AUDITORES
Y
CONSULTORES
REPORTE
DE
DEFICIENCIAS
SIGNIFICATIVAS (
RDS) -
1
Para:
Directorio
de
SEDALIB
S.
A.
Entidad
SERVICIO
DE
AGUA POTABLE
Y
ALCANTARILLADO
DE
LA
LIBERTAD
Período :
2020
Sociedad
de
Auditoría
AVILA &
GARCIA
SOCIEDADCIVIL
I.
DEFICIENCIA
SIGNIFICATIVA
EN
RELACIÓN
A LOS
ESTADOS
FINANCIEROS
N°
01
El
rubro
de
Efectivo
y
Equivalente
de
efectivo,
no
ha
aseverado
los
saldos
bancarios,
a
través
de
la
circularización
bancaria,
de
las
confirmaciones
de
los
saldos
de
las
cuentas
bancarias
al
31.
12.
2020.
Mediante
Carta
N°
027-
2020,
SEDALIB
y
Carta
N°
041-
2020.
SEDALIB
de
fecha
01
de
marzo
y
29 de
abril
2020,
respectivamente;
se
remitió
el
oficiopara
circularizar
la
confirmación
de
los
saldos
de
las
cuentas
bancarias
de
los
diferentes
bancos
con
que
mantieneoperaciones
el
SEDALIB
S.
A.
al
31.
12.
2020.
Al
respecto
se
menciona
que
a
la
fecha
no,
se nos
ha
remitido
la
mayoría
de las
confirmaciones
de
las
mismas,
hecho
que
no
permite
determinar
la
razonabilidad
del
saldo
de
dicha
cuenta.
Mediante
la
confirmación
se
ratifica
que
lo
expresado
por
los
registros
contablescorresponde
a
hechos
ciertos
y
se
ajusta
a
la
realidad.
Detallamos
los
saldos
de
las
cuentas
que
no
han
sido
sustentadas
con
la
respectiva
confirmación
delos
Bancos
al
31.
12.
2020:
CINTA
CONTABLEDIVISIONARIA
CODIGO
DENOMINACION
MJMERO
CUBJTA
TIPO
MONEDA
SALDO
AL
31.
12.
2020
10411001 BANCO
DE
CREDITO
570 -
1175105 -
0 -
21
SOLES
49.160,33
1041
1005
BANCO
DE
CREDITO
570 -
1577412 -
0 -
28 SOLES
35.
510,
57
10411006
SOOTIABANK
000 -
1545396
SOLES
80.
146,
22
10411011
BANBF
610 -
0000105
SOLES
179.
471,
03
10411012
BANCO
CONTINENTAL
249 -
06 -
0100004202
SOLES
42.
078,
89
10411013
CAJ4
TRUJILLO
12321006114
SOLES
11,
12
10411015
BANCO
DE
LA
NACION
741 -
168847
SOLES
152.
697,
22
10411018
INTERBANK
600 -
3000516004 SOLES
224.
480,
88
10411101
BANCO
CONTINENTAL
249 -
0 -
154978
DOLARES
295,
90
10421006
INTERBANK
600 -
30011
38100
SOLES
70.
710.978,
46
10421007
INTERBANK
600 -
30011
38119
SOLES
16.
974.384,
69
10421008
INTERBANK
600 -
3001138127
SOLES
10.
347.516,
27
10421010
BANBF
700-
0639555
SOLES
179.
471,
03
10421011
BANCO
DELA
NACKON
741 -
154072
SOLES
724.
442,
79
10721001BANCO
DE
LA
NACION
741 -
054361
SOLES
41.
569,
71
Sobre
los
hechos
expuestos:
no
se
cumple
con
las
siguientes
Directivas:
La "
Directiva
N°
004-2020-
EF/
51.
01
ResoluciónDirectoral
N°
023-
2020-
EF/
51. 01 "
Normas
para
la
Preparación
y
Presentación
de
la
Información
Financiera
y
Presupuestaria
de
las
Empresas
Públicas,
Banco
Central
de
Reserva
del
Perú,
Caja
de
Pensiones
Militar
Policial
y
Otros
Fondos,
para
el
Cierre
del
Ejercicio
Fiscal
2020",
indica
lo
siguiente:
5.
ACCIONES
PRELIMINARES
AL
CIERRE
CONTABLE
Página
2
de
24
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