Informe Nº 019-2021-3-0459 de Contraloría general de la República, 15-10-2021
| Fecha de publicación | 29 Diciembre 2021 |
| Fecha | 15 Octubre 2021 |
| Número de informe | 019-2021-3-0459 |
| Emisor | MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAJES |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
SOCIEDAD
DE
AUDITORÍA
CAMACH4-
MAYO $
ASOCIADOS
SOCIEDAD
CIVIL
INFORME
N°
019-
2021-
3-
0459-
RDS
AUDITORIA
FINANCIERA
A
MUNICIPALIDAD
DISTRITAL
DE
MAJES
REPORTE
DE
DEFICIENCIAS
SIGNIFICATIVAS
FINANCIERAS -
PERIODO
2019"
PERÍODO
1
DE
ENERO
AL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2019
r%
IúL
Td
AREQUIPA -
PERÚ
OCTUBRE -
2021
DECENIO
DE
LA
IGUALDAD
DE
OPORTUNIDADES
PARA
MUJERES
Y
HOMBRES"
AÑO
DEL
BICENTENARIO
DEL
PERÚ:
200
AÑOS
DE
INDEPENDENCIA"
I)
I
I (
I
I
i f
I
Il1
6
I
I
I
I
II
MUNICIPALIDAD
DISTRITAL
DE
MAJES
REPORTE
DE
DEFICIENCIAS
SIGNIFICATIVAS
FINANCIERA
EJERCICIO
2019
CM
Aud
itoría
ca —
rayo
Aso
s
s.
c
AUDITORES,
ASESORES
Y
CONSULTORES
DE
EMPRESAS
REPORTE
DE
DEFICIENCIAS
SIGNIFICATIVAS (
RDS)
DE
MAJES
Del
01
de
Enero
al
31
de
Diciembre
de
2019
DEFICIENCIA
SIGNIFICATIVA
EN
RELACIÓN
A
LOS
ESTAOOS
FINANCIEROS
1.
LA
SUBGERENCIA
DE
CONTABILIDAD,
NO
HA
PROPORCIONADO
EL
ANALISIS
DETALLADO
DE
LAS
CUENTASCONTABLES
DEL
ESTADO
DE
SITUACION
FINANCIERA,
QUE
SUSTENTAN
LOS
SALDOS
POR
UN
IMPORTE
DE
S/
9,
318,116.
48
AL
31
DE
DICIEMBRE
DEL
2019
lJ
CONDICIÓN
De
la
evaluación
efectuada
a
los
Estados
Financieros,
la
Unidad
de
Contabilidad
no
ha
proporcionado
los
análisisdetailados
de
algunas
de
las
subcuentascontables
que
sustentan
el
Estado
de
Situación
Financiera
al
31
de
diciembre
de
año
2019
Dicho
Estado
de
Situación
Financiera
no
cuenta
con
el
análisis
detallado
de
cada
subcuenta
contable
que
se
detalla
a
continuación:
DESCRIPCION
IMPORTE
Sl.
a
2103.
010102
Servicios
177,
1
2703.
0201
Acdvos
No
Financieros
87 :
Fuente:
Análisis
de
Cuenta
al
Con
CARTA
N°
012-
2021
CM-
MDM,
de
fecha
30 de
setiembre
del
2021
se
solicitó
a
la
Unidad
de
Contabilidad
información
al
31.
12.
2019,
al
detalle
de
las
sub
cuentas
contables
siguientes:
Los
análisis
de
saldos
de
la
cuenta
contable
2103.
010101
Cuentas
por
Pagar
a
proveedores
Bienes
no
cuentan
con
análisis
detallado
por
el
importe
S/
12,
774.86
que
provienen
de
ejercicios
anteriores.
rro
Q
p
1
j
5
5
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