Informe Nº 019-2021-3-0154 de Contraloría general de la República, 07-10-2021
| Fecha de publicación | 18 Noviembre 2021 |
| Fecha | 07 Octubre 2021 |
| Número de informe | 019-2021-3-0154 |
| Emisor | MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA REYNOSO |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
sELLO
ASOCIADOS
S.
C'.
t
1
1
1
1
CONSORCIO
ALIAGA &
RODRIGUEZ
ASOCIADOS
7
CONTADORES -
AUDITORES
SOCIEDAD
DE
AUDITOR(
A
BELLO,
MARQUEZ,
VILLENA
Y
ASOCIADOS
SOCIEDADCIVIL
INFORME
N°
019-
2021-
3-
0154-
RDS
AUDITORIA
FINANCIERA
A
MUNICIPALIDAD
DISTRITAL
DE
CARMEN
DE
LA
LEGUA
REYNOSO
II
II
III
II II
II
1
MDCLR -
REPORTE
DE
DEFICIENCIAS
SIGNIFICATIVASAL
31/
12/
2020"
PERfODO
1
DE
ENERO
AL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2020
TOMO
I
P.
C.
DELCALLAO - PERÚ
OCTUBRE -
2021
DECENIO
DE
LA
IGUALDAD
DE
OPORTUNIDADES
PARA
MUJERES
Y
HOMBRES"
AÑO
DEl
BICENTENARIO
DEL
PERÚ:
200
AÑOS
DE
INDEPENDENCIA"
AV
J.
4VIER
PRADO
ESTE
1545 -
SAN
BORJA
TELF :
476-
1839
belloasociados`
belloasociados.
com
www. belloa
sociados.
com
II
II
I1II
III
III
II
IIII IIII
I
III
III
II
II
II
II
II
JR.
FLORA
7'
RIS"
LAN
486 -
OF.
603 -
MAGDALENA
DEL
M%
TELF5.:
462-
0912 /
999-460601 / 988-
880590
adml
SsvacforYri
liagarodriguez.
com
www.
aliagarodriguez.
com
L
sEL,
Lo
ASOCIADOS
S.
C.
1
1
t
coNsoRcio
j
ALIAGA &
RODRIGUEZ
ASOCIADOS
7
CONTADORES -
AUD
TORES
REPORTE
DE
DEFICIENCIAS
SIGNIFICATIVAS (
RDS)
Para:
Alcaldc
de
la
Municipalidad
Distrital
de
Carmen
de
la
Legua -
Reynoso
Nombre
de
la
Entidad
MUNICIPALIDAD
DISTRITAL
DE
Período
cubierto:
Enero
a
CARMEN
DE
LA
LEGUA -
REYNOSO
Diciembre
de
2020
Nombre
de
la
Sociedad
CONSORCIO
BELLO,
MARQUEZ,
VILLENA
Y
ASOCIADOS
de
Auditoria
SOC.
CIVIL -
ALIAGA &
RODRIGUEZ
ASOCIADOS
S.
C.
R.
L.
RENDICIÓN,
ANÁL[
S
S
Y
DEPURACIÓN
De
la
documentación
presentada
por
la
entidad
para la
evaluación
de
las
cuentas
y subwentas
que
conforman
Otras Cuentas
del
Activo,
se
evidencia falta
de
análisis
y
depuración
de
estas,
toda
vez
que los
saldos
devienen
de
años
anteriores
pendientes
de
rendición
de
cuentas
o
regularización
administrativa,
siendo
necesario
el
sinceramiento
de
las
mismas
con
Ia
finalidad
de
poder
reconocer
según
la
namraleza
del
gasto
de
cada
uno
de
bs
conceptos
consumidos
en
el
periodo
relacionado;
respecto
a
los
estudios
de
pre
inversión
y
expediente
técnico
se
desconoce
si
las
obras
vinculadas
se
iniciaron
en un
periodomayor
a
tres
años,
o
si
efectúo
la
cancelación
deI
proyecto
antesde
cumplir
tres
años,
o
están
referidas
a
obras
concluidas
pendientes
de
liquidación.
1
1
1
1
1
CuentasObservadas
Saldo
FinalAl
Cla.
Descripción
Observación
31/
122020
I503
ISVERS10
457ATAVCIBI.
ES
I,
739,574
i1501.
02
Sis
emn+
dilnCormecion'
fecnolb
icas
156,
300
Paltadtanalisiscdep
racibn
ISOLOS
Formaaon
CapacitauGn
1,
388,
112
palta
de
aniluis
v
dc uraci
n
1504.
05.
01
Gasros
por
IH
Convalacion
dc
Penonfll
2012 256,
823
1504.
05.
02
Gastos
por
lu
Compre
dc
hicncs
201I
52,
865
Li0a0.
03 (
instoporWmnvataeiondtsrnicios ^_
011-
2072
1,
07$
424
1"+
01.
07
jOtrasLnersinnesíntnn
ibles 195,
1G2
Uzsembolsos
relacionados
con
supuesros
estudios
de
construcción
de
edificios
y
1505
HstudiasyProyectos
7,
520, 254
ostrueluras
pendientz
de
redición
y
egulari
aclón
a
dmfninmirva ,
falta
sinceremian[
o
dc
curna
2012
70.
750 '
ISOS.
OI
EsWdiodcPreinversión
186,
205
2013
103,
065
2016
12,
390
2011
66,
992
2012
363,
042
2013
142,
332
1505.
02
Elaboración
de
Espediente
Técniw
843,
866
2016
83,
700
2017
25,
960
2018
77,
280
2019
84,
560
1505
03
Otros
Gasms
Diversos
de
Activo
No
Financiems
6,
49qi
83
2011
186,
316
20I2
1
203
262
I505
0303
Estudios
y
Pmyecros
6,
447,
608
z013
2
233,
518
2014
2,
593,
460
2016
33,
619
2017
112,
878
AV.
JAVIER
PRADO
ESTE
1545 -
SAN
BORJA
TELF.:
476-
1839
be
lloasociados(
á
belloasoci
ados.
eom
uhvw_
belloasodados-
com
JR.
FIARA
TRISTAN
486 -
OF. 603 - MAGDALENA
DEL
TELFS.:
462-
0912 /
999-
460601 /
988-
8E
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba