Informe Nº 018-2021-2-5294 de Contraloría general de la República, 30-12-2021
| Fecha de publicación | 10 Enero 2022 |
| Fecha | 30 Diciembre 2021 |
| Número de informe | 018-2021-2-5294 |
| Emisor | AGENCIA DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA - PROINVERSIÓN |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
#
Proinversión
-
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ÓRGANO
DE
CONTROL
INSTITUCIONAL
DE
LA
AGENCIA
DE
PROMOCIÓN
DE
LA
INVERSIÓN
PRIVADA
INFORME
DE
AUDITORÍA
N°
018-2021-2-5294-AC
AUDITORÍA
DE
CUMPLIMIENTO
AGENCIA
DE
PROMOCIÓN
DE
LA
INVERSIÓN
PRIVADA
SAN
ISIDRO
•
LIMA
"ORDENAMIENTO
Y
SINCERAMIENTO
DE
LA
CARTERA
DE
PROYECTOS
A
CARGO
DE
PROINVERSIÓN
Y
APLICACIÓN
DE
MECANISMOS
DISUASIVOS
A
LAS
ENTIDADES
PÚBLICAS"
PERÍODO:
2
DE
NOVIEMBRE
DE
2018
A
31
DE
JULIO
DE
2021
TOMO
I
DE
I
LIMA-PERÚ
2021
"Decenio
de
la
Igualdad
de
oportunidades
para
mujeres
y
hombres"
"Año
del
Bicentenario
del
Perú:
200
años
de
independencia"
0
7
1
6
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Proinversión
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INFORME
DE
AUDITORIA
N"
018-2021-2-5294-AC
"ORDENAMIENTO
Y
SINCERAMIENTO
DE
LA
CARTERA
DE
PROYECTOS
A
CARGO
DE
PROINVERSIÓN
Y
APLICACIÓN
DE
MECANISMOS
DISUASIVOS
A
LAS
ENTIDADES
PÚBLICAS"
INDICE
7
{pin
DENOMINACIÓN
N'Pág.
I.
ANTECEDENTES
3
1.
Origen
3
2.
Objetivos
3
3.
Materia
examinada
y
alcance
3
4.
De
la
entidad
4
5.
Comunicación
de
las
desviaciones
de
cumplimiento
6
6.
Aspectos
relevantes
de
auditoría
6
II.
DEFICIENCIAS
DE
CONTROL
INTERNO
16
III.
OBSERVACIONES
28
IV.
CONCLUSIONES
29
V.
RECOMENDACIONES
31
VI.
APÉNDICES
33
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Proinversión
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DE
AUDITORIA
N®
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INFORME
DE
AUDITORIA
N°
018-2021
■2-5294-AC
"ORDENAMIENTO
Y
SINCERAMIENTO
DE
LA
CARTERA
DE
PROYECTOS
A
CARGO
DE
PROINVERSIÓN
Y
APLICACIÓN
DE
MECANISMOS
DISUASIVOS
A
LAS
ENTIDADES
PÚBLICAS"
PERÍODO:
2
DE
NOVIEMBRE
DE
2018
AL
31
DE
JULIO
DE
2021
I.
ANTECEDENTES
1.
Origen
La
auditoria
de
cumplimiento
a
la
Agencia
de
Promoción
de
la
Inversión
Privada
-
Proinversión,
en
adelante
"entidad",
corresponde
a
un
servicio
de
control
posterior
no
programado
en
el
Plan
Anual
de
Control
2021
del
Órgano
de
Control
Institucional
de
la
Agencia
de
Promoción
de
la
Inversión
Privada
-
Proinversión,
registrado
en
el
Sistema
de
Control
Gubernamental
-
SCG
con
código
de
labor
n."
2-5294-2021-005.
El
inicio
de
la
auditoria
de
cumplimiento,
a
cargo
de
la
Comisión
Auditora,
se
informó
con
el
memorándum
n.'
197-2021/OC!
de
7
de
setiembre
de
2021,
en
la
cual
se
designó
a
los
señores
Félix
Ernesto
Horna
Castro
y
Nohe
Roe!
Ortiz
Velasquez
como
Supervisor
y
Jefe
de
la
comisión
auditora,
respectivamente;
posteriormente,
mediante
el
memorándum
n."
227-2021/OC1
de
9
de
noviembre
de
2021,
se
comunicó
el
cambio
de
supervisor
designándose
en
su
reemplazo
al
Abog.
Enrique
Aliaga
Caso.
2.
Objetivos
Objetivo
General:
Determinar
si
el
ordenamiento
y
sinceramiento
de
la
cartera
de
Proyectos
a
cargo
de
Proinversión
y
la
aplicación
de
mecanismos
disuasivos
a
las
Entidades
Públicas,
se
realizaron
de
acuerdo
a
lo
establecido
en
el
y
su
Reglamento.
Objetivos
Específicos:
1.
Determinar
si
Proinversión
realizó
el
ordenamiento
y
sinceramiento
de
su
cartera
de
Proyectos,
de
acuerdo
con
lo
establecido
en
la
Décimo
Primera
Disposición
Complementaria
Final
del
Reglamento
del
1362.
2.
Establecer
si
Proinversión
aplicó
los
mecanismos
disuasivos
a
las
Entidades
Públicas,
de
acuerdo
con
lo
establecido
en
el
Decreto
Legislativo
n.®
1362
y
su
reglamento.
3.
Materia
examinada
y
alcance
La
materia
examinada
en
la
presente
auditoria
de
cumplimiento
corresponde
a
los
procesos
de
"Ordenamiento
y
sinceramiento
de
la
cartera
de
proyectos
a
cargo
de
Proinversión"
"V
"Aplicación
de
Mecanismos
Disuasivos
a
las
entidades
públicas
en
caso
de
abandono
de
proyectos",
los
cuales
se
establecen
en
la
Décimo
Primera
Disposición
Complementaria
Final
y
el
articuló
27
del
Reglamento
del
1362,
respectivamente.
La
auditoria
de
cumplimiento
comprende
el
período
de
2
de
noviembre
de 2018
a
31
de
julio
de
2021,
debiéndose
precisar
que,
por
las
circunstancias
determinadas
en
la
auditoria,
y
con
^^¿^J^^'cumpl^ient^l^genci^^ro^ión
de
la
Inversión
Privada
-
PROINVERSION
Periodo
de
2
de
noviembre
de
2018
al
31
de
julio
de
2021
Página
3
de
34
0003
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