Informe Nº 013-2019-3-0070 de Contraloría general de la República, 12-12-2019
| Fecha de publicación | 20 Septiembre 2021 |
| Fecha | 12 Diciembre 2019 |
| Número de informe | 013-2019-3-0070 |
| Emisor | PROYECTO ESPECIAL REGIONAL PLAN COPESCO |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
SOCIEDAD DE AUDITORÍA
"DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS DEL
PROGRAMA TURISMO"
AUDITORIA FINANCIERA A PROYECTO ESPECIAL
REGIONAL PLAN COPESCO
INFORME N° 013-2019-3-0070-DF
PERÍODO
1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2019
TOMO 1
CUSCO - PERÚ
DICIEMBRE - 2019
"AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA IMPUNIDAD"
"DECENIO DE LA IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA MUJERES Y HOMBRES"
PANEZ CHACALIAZA Y ASOC. S.C.R.LTDA
1
GOBIERNO REGIONAL CUSCO
UNIDAD EJECUTORA PROYECTO ESPECIAL REGIONAL PLAN COPESCO
PROGRAMA DE DESARROLLO REGIONAL CUSCO - PRODER CUSCO
PROGRAMA CONSOLIDACIÓN Y DIVERSIFICACIÓN DEL PRODUCTO TURÍSTICO
CUSCO - VALLE SAGRADO DE LOS INCAS ENTRE LAS PROVINCIAS DEL CUSCO,
CALCA Y URUBAMBA DE LA REGIÓN CUSCO
Contrato de Préstamo BIRF N° 8306-PE
Estados Financieros e Información Complementaria del Programa
Por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2019 y el 15 de octubre de 2019
Contenido
Dictamen de los auditores independientes
Estados financieros:
- Estado de Fuentes y Usos de Fondos
- Estado de Inversiones Acumuladas
- Notas a los estados financieros
Informe sobre las Solicitudes de Desembolsos
Estado financiero:
- Estado de Solicitudes de Desembolsos
- Notas al Estado de Solicitudes de Desembolsos
Informe sobre el Control Interno
- Evaluación del Control Interno
S/ = Sol
US$ = Dólar americano
1
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING
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RESUMEN EJECUTIVO
El presente documento constituye el resumen ejecutivo del informe de auditoría financiera de
propósito especial del Programa Consolidación y Diversificación del Producto Turístico Cusco - Valle
Sagrado de los Incas entre las provincias del Cusco, Calca y Urubamba de la Región Cusco, por el
periodo comprendido entre el 1 de enero de 2019 y el 15 de octubre de 2019, financiado con
recursos del Contrato de Préstamo BIRF N° 8306-PE. El contenido de este resumen es como sigue:
Información General del Programa
El Consejo Regional del Gobierno Regional de Cusco, con Acuerdo Nº 017-2014-CR/GRC-CUSCO,
suscribió la operación de endeudamiento externo con el Banco Internacional de Reconstrucción y
Fomento – BIRF por US$35,000,000 para financiar el Programa “Consolidación y Diversificación del
Producto Turístico Cusco – Valle Sagrado de los Incas entre la Provincia de Cusco, Calca y
Urubamba de la Región Cusco” – Programa Turismo, componente del Programa de Desarrollo
Regional Cusco – PRODER CUSCO a cargo del Proyecto Especial Regional - Plan COPESCO,
Unidad Ejecutora del Gobierno Regional Cusco.
Mediante Resolución Suprema Nº 212-2014-EF, del 24 de julio de 2014, se aprobó la operación de
endeudamiento externo del Gobierno del Perú y el BIRF por US$35,000,000, para financiar
parcialmente el Programa Turismo; y la Unidad Ejecutora es el Gobierno Regional Cusco - GRC a
través del Proyecto Especial Regional Plan - COPESCO.
Con Resolución Ministerial Nº 342-2014-EF/52 de 22 de octubre de 2014, se aprobó el Convenio de
Traspaso de Recursos suscritos entre el Ministerio de Economía y Finanzas – MEF a través de la
Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, y el Gobierno Regional del Departamento
del Cusco, a través del Proyecto Especial Regional - Plan COPESCO.
Según Resolución Ejecutiva Regional, se designa al Proyecto Especial Regional - Plan COPESCO
como Unidad Ejecutora (UE), responsable de la implementación del Programa Turismo, así como
de los recursos provenientes del préstamo BIRF y del Aporte Nacional asignados a través del Pliego
Presupuestario del Gobierno Regional del Cusco.
El objetivo principal del Programa, es mejorar la calidad del turismo y los servicios de manejo de
residuos sólidos, así como mejorar la flexibilidad del sector turístico a los impactos de los desastres
naturales en las provincias de Calca, Urubamba y Cusco que conforman el Valle Sagrado y los
circuitos turísticos aledaños en la región de Cusco.
1
RSM Panez, Chacaliaza & Asociados
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