Informe Nº 012-2017-2-5346 de Contraloría general de la República, 15-12-2017
| Fecha de publicación | 04 Octubre 2021 |
| Fecha | 15 Diciembre 2017 |
| Número de informe | 012-2017-2-5346 |
| Emisor | GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | PENAL ADMINISTRATIVO PAS |
c001.
INFORME DE AUDIToRfA N' 012-2017-
2-5346
AUDIToRfn oe cUMPLIMIENTo
GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS
TAMBOPATA.TAM BOPATA-MADRE DE DIOS
.CONTRATACIONES DIRECTAS PARA EL PROYECTO
REFoRESTnc¡ót¡ y DESARRoLLo DE cApActDADES
AGROFORESTALES PARA MITIGAR LA
DEGRADAc¡ÓT.¡ DE LoS SUELoS. MANU Y LA
ADJUDIcncIÓN DIREcTA SELEcTIVA N. 041.2015.
GOREM"
PeRIooo:T DE ENERo DE2o14AL 31 DE DIcIEMBRE
DE 2016
TOMO 1DE2
MADRE DE DIoS - peRÚ
2017
"Decen¡o de las Personas con D¡scapac¡dad en el Perú"
"AÑo DEL BUEN SERvIcIo AL cIUDADANo"
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0710 012?0172534600
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M.§DRE DE DIOS
"coNTRATAcToNES DTREcTAS pARA EL pRoyEcTo REFoResrnclóu y
DESARROLLO DE CAPACIDADES AGROFORESTALES PARA MITIGAR LA
DEcRADAqó¡r oe Los suELos - MANU y LA ADJuo¡ctclóu DIREcTA
SELECTIVA N" ()4I.2()1s.GOREMAD''
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I. ANTECEDENTES
1. Origen
2. Objetivos
3. Materia examinada y alcance
4. Antecedentes y base legalde la entidad
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoría
II. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
III. OBSERVACIONES
solicitudes de cotización y proformas no han sido emitidas por los proveedores
supuestamente cotizados, asimismo, se requirió y otorgó conformidad a un servicio que no
se prestó, hechos que han afectado que el proyecto acceda a mejores condiciones de
calidad y precio, además, se ha generado un perjuicio económico a la entidad de
s/ 10 850,00.
2. otorgamiento de conformidad y disposición de pago, por un bien que no cumplió con las
especificaciones técnicas requeridas y ofertadas, han afectado el normal y legal desarrollo
de la ejecución contractual.
IV. CONCLUSIONES
V. RECOMENDACIONES
VI. APÉNDICES
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1
1
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o
7
8
35
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49
50
Auditoria de cumplimiento al Gobiemo Regional de Madre de Dios
Período de 1 de enero de 2014 al 3'l de diciembre de 20,l6
INFORME DE AUDITORíA N' 0I2.2017.2.5346
c00?
GOBIENNO f,EGION.II
I!4TDNE DE DIOS
INFORME DE AUDITORíA N' 012-2017-2-5346
..CONTRATACIONES DIRECTAS PARA EL PROYECTO REFORESTACIÓN Y DESARROLLO
DE CAPACIDADES AGROFORESTALES PARA MITIGAR tA DEGRADACIÓN DE LOS SUELOS
. MANU Y LA ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA N' ()41.2O1s.GOREMAD"
I. ANTECEDENTES
1, ORIGEN
La auditoría de cumplimiento al Gobierno Regional Madre de Dios, en adelante "la entidad",
conesponde a un servicio de control posterior programado en el Plan Anual de Control
2017,de|Organo de Control lnstitucionalde la entidad, aprobado mediante Resolución de
Contraloría n.'490-2016-CG de 21 de diciembre de 2016, registrada en el Sistema de
Control Gubernamental (SCG) con el código n." 2-5346-2017-003. El Jefe del órgano de
control lnstitucional comunicó el inicio de la auditoría con oficio
n." 184-2017-GOREMAD/OCI de 17 de julio de 2017 .
2. OBJETIVOS
2.1 Objetivo general
Determinar si las contrataciones directas para el proyecto Reforestación y desanollo de
capacidades agroforestales para mitigar la degradación de los suelos en las comunidades
de la provincia del Manu y la adjudicación directa selectiva n.'04'l-201S-GoREMAD, se
realizaron cumpliendo con el marco legal aplicable.
2.2 Objetivos específicos
- Determinar si las contrataciones directas realizadas en el proyecto Reforestación y
desanollo de capacidades agroforestales para mitigar la degradación de los suelos en las
comunidades de la provincia del Manu, se realizaron cumpliendo con el marco legal
aplicable.
Establecer si el proceso de contratación adjudicación directa selectiva
n.'041-201S-GOREMAD, se realizó cumpliendo con el marco legalaplicable.
3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada en la presente auditoría corresponde a las contrataciones directas
realizadas en el proyecto Reforestación y desarrollo de capacidades agroforestales para
mitigar la degradación de los suelos en las comunidades de la provincia del Manu y la
adjudicación directa selectiva n.' 041-201S-GOREMAD.
La auditoría de cumplimiento comprendió la revisión de las operaciones, registros,
documentos y otros que obran en las áreas de tesorería, contabilidad, árchivo
administrativo y abastecimiento de la entidad, asicomo, los documentos que obran en las
oficinas del proyecto: "Reforestación y desarrollo de capacidades agroforestales para
mitigar la degradación de suelos en comunidades de la provincia Manu - Madre de Dios",
relativos a las adquisiciones examinadas, por el periodo comprendido entre el 1 de enero
de 2014 al 31 de diciembre de 2016. Asimismo, se revisó la documentación concerniente al
proceso de contratación adjudicación directa selectiva n.' 041-201S-GOREMAD. Cabe
señalar, que la documentación de la materia a examinar, obra en los archivos de la
q-.
Auditoria de cumplimiento al Gobiemo Regional de Madre de Dios
Período de I de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2016
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