Informe Nº 009-2022-3-0044 de Contraloría general de la República, 31-03-2022
| Fecha de publicación | 31 Mayo 2022 |
| Fecha | 31 Marzo 2022 |
| Número de informe | 009-2022-3-0044 |
| Emisor | SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA - SUNAT |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
1
1
1
1
1
1
1
1
SOCIEDAD
DE
AUDITOR(
A
GUTIERREZ
RIOS
Y
ASOCIADOS
SOCIEDADCIVIL
DE
RESPONSABILIDAD
LIMITADA
INFORME
N°
009-
2022-
3-
0044-
DF
AUDITORIA
FINANCIERA
A
SUPERINTENDENCIA
NACIONAL
DE
ADUANAS
Y
DE
ADMINISTRACIÓN
TRIBUTARIA -
SUNAT
INF.
ESTADOS
FIN.
PROY.
PARA
LA
CONSOLIDACION
DE
LA
GESTION
TRIBUTARIA
Y
ADUANERA
CONT.
PREST.
BID3214"
II
II
II II
II
II
PER(ODO
1
DE
ENERO
AL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2021
1 ••
LIMA -
PERÚ
I ,
1a1:.{
ib
Y+
a
DECENIO
DE
LA
IGUALDAD
DE
OPORTUNIDADES
PARA
MUJERES
Y
HOMBRES"
AÑO
DEL
FORTALECIMIENTO
DE
LA
SOBERANÍA
NACIONAL"
II
II
II
III
I
I
II
IIIILIII3I
II
II
II
II
II II
II
0
AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CONTRATO DE PRÉSTAMO BID N°3214/OC-PE
DE LOS PROYECTOS PARA LA CONSOLIDACIÓN DE LA GESTIÓN
TRIBUTARIA Y ADUANERA
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN
TRIBUTARIA – SUNAT
UNIDAD EJECUTORA MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE
INFORMACION DE LA SUNAT - MSI
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2021
1
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA
- SUNAT-
UNIDAD EJECUTORA MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE INFORMACION DE LA SUNAT - MSI
INFORME DE AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LOS
PROYECTOS PARA LA CONSOLIDACIÓN DE LA GESTIÓN
TRIBUTARIA Y ADUANERA
CONTRATO DE PRÉSTAMO BID Nº 3214/OC-PE
PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
CONTENIDO
Nº
DE PÁGINA
RESUMEN EJECUTIVO
2-8
DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES.
9-12
ESTADOS FINANCIEROS :
a) Estado de Efectivo Recibido y Desembolsos Efectuados.
13
b) Estado de Inversiones Acumuladas.
14
c) Notas a los Estados Financieros.
15--31
CUMPLIMIENTO DE CLÁUSULAS Y ARTÍCULOS CONTRACTUALES DE CARÁCTER
CONTABLE Y FINANCIERO DEL PROYECTO
Informe sobre el Cumplimiento de Cláusulas y Artículos Contractuales de Carácter
Contable y Financiero del Proyecto.
32
Evaluación del Cumplimiento de las Cláusulas y Artículos Contractuales Contables y
Financieros al 31 de Diciembre De 2019
33-36
EXAMEN INTEGRADO DE LOS PROCESOS DE ADQUISICIONES Y SOLICITUDES DE
DESEMBOLSOS PRESENTADAS AL BID
Informe sobre el Examen Integrado de los Procesos de Adquisiciones y Solicitudes de
Desembolsos Presentados al BID.
37
Anexo N° 22
38
Anexo Nº 23
39-48
Estado de Solicitudes de Desembolso.
49
Comentarios sobre Solicitudes de Desembolso presentadas al BID y los Procesos de
Adquisiciones.
50-52
EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DEL MANUAL DE OPERACIONES DEL
PROYECTO Y DE LOS CONVENIOS INTER-INSTITUCIONALES
53
INFORME SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Informe de los Auditores Independientes sobre el Sistema de Control Interno.
54-55
Evaluación sobre el Sistema de Control Interno.
56-57
Carta de Manifestaciones
58-59
Declaración del Director sobre Control Interno del Proyecto
60
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