Informe Nº 008-2021-2-2682 de Contraloría general de la República, 09-08-2021
| Fecha de publicación | 18 Octubre 2021 |
| Fecha | 09 Agosto 2021 |
| Número de informe | 008-2021-2-2682 |
| Emisor | MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARCOS |
| Tipo de proceso | SERVICIO DE CONTROL ESPECÍFICO A HECHOS CON PRESUNTA IRREGULARIDAD |
| Materia | CIVIL PENAL ADMINISTRATIVO ENTIDAD |
LA
CONTRALORÍA
GENERAL
DE
LA
REPÚBLICA
DEL
PERÚ
ex:
10AD
yIN
tia
Tr
SAN
MARCOS
ÓRGANO
DE
CONTROL
INSTITUCIONAL
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL
DE
SAN
MARCOS
INFORME
DE
CONTROL
ESPECÍFICO
N°
008-
2021-
2-
2682 -
SCE
SERVICIO
DE
CONTROL
ESPECIFICO
A
HECHOS
CON
PRESUNTA
IRREGULARIDAD
A
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL
DE
SAN
MARCOS
PEDRO
GALVEZ-
SAN
MARCOS -
CAJAMARCA
CONTRATACIÓN
DE
SERVICIOS
DE
ALQUILER
DE
MAQUINARIA,
PARA
LA
EJECUCIÓN
DE
OBRAS
BAJO
LA
MODALIDAD
DE
ADMINISTRACIÓN
DIRECTA"
PERÍODO
1
DE
NOVIEMBRE
DE
2019
AL
31
DE
MARZO
DE
2021
LA
CONTRA!
OI
A
Gi.
8Al
ILL
LA
cn•
filorA
Contraloría
Regional
Cajamarca
N"
10-
20
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ce ---- -----
Deparlarneoto
de
Gestión
Docurnentaria
DECENIO
DE
LA
IGUALDAD
DE
OPORTUNIDADES
PARA
MUJERES
Y
HOMBRES"
AÑO
DEL
BICENTENARIO
DEL
PERÚ:
200
AÑOS
DE
INDEPENDENCIA"
TOMO
I
DE
IV
CAJAMARCA -
PERÚ
9
DE
AGOSTO
DE
2021
11
II
11111111
N
11
1111111111
IIIfII
I
I
I
II
I
II
I
YI
VII
II II II
11
LA
CONTRALORÍA
GENERAL
DE
LA
REPÚBLICA
DEL
PERÚ
4,
40012
444
SAN
MARCUS
INFORME
DE
CONTROL
ESPECÍFICO
N°
008 -
2021 -
2 -
2682 -
SCE
CONTRATACIÓN
DE
SERVICIOS
DE
ALQUILER
DE
MAQUINARIA,
PARA
LA
EJECUCIÓN
DE
OBRAS
BAJO
LA
MODALIDAD
DE
ADMINISTRACIÓN
DIRECTA"
ÍNDICE
DENOMINACIÓN
N°
Pág.
I.
ANTECEDENTES
1.
Origen
2
2.
Objetivos
2
3.
Materia
de
Control
Específico
y
alcance
2
4.
De
la
entidad
o
dependencia
3
5.
Notificación
del
Pliego
de
Hechos
4
ARGUMENTOS
DEL
HECHO
ESPECÍFICO
PRESUNTAMENTE
IRREGULAR
4
CONTRATACIÓN
DE
SERVICIOS
DE
ALQUILER
DE
MAQUINARIA
Y
EQUIPOS
DE
MANERA
DIRECTA
Y
FRACCIONADA,
SIN
SUSTENTO
TÉCNICO,
FAVORECIÉNDOSE
A
PROVEEDOR
NO
HABILITADO
PARA
CONTRATAR
CON
EL
ESTADO,
ASÍ
COMO
PAGOS
POR
SOBRECOSTOS
DE
HORAS
MÁQUINAS
Y
HORAS
NO
UTILIZADAS
EN
OBRA;
RESTRINGIÓ
LA
POSIBILIDAD
DE
CONTAR
CON
SERVICIOS
MÁS
VENTAJOSOS
Y
AFECTÓ
LA
EFICIENCIA,
TRANSPARENCIA
Y
LEGALIDAD
DE
LAS
CONTRATACIONES
PÚBLICAS;
OCASIONANDO
UN
PERJUICIO
ECONÓMICO
A
LA
ENTIDAD
DE
S/
37
435,
63.
l
I III.
ARGUMENTOS
JURÍDICOS
56
IV.
IDENTIFICACIÓN
DE
PERSONAS
INVOLUCRADAS
EN
LOS
HECHOS
57
ESPECÍFICOS
PRESUNTAMENTE
IRREGULARES
V.
CONCLUSIONES
57
VI.
RECOMENDACIONES
58
VII.
APÉNDICES
58
1441
LA
CONTRALORÍA
GENERAL
DE
LA
REPÚBLICA
DEL
PERÚ
svoite
at/
41".
N.
SAN
MARCOS
INFORME
DE
CONTROL
ESPECÍFICO
N°
0008 -
2021 -
2 -
2682 -
SCE
CONTRATACIÓN
DE
SERVICIOS
DE
ALQUILER
DE
MAQUINARIA,
PARA
LA
EJECUCIÓN
DE
OBRAS
BAJO
LA
MODALIDAD
DE
ADMINISTRACIÓN
DIRECTA"
PERÍODO:
1
DE
NOVIEMBRE
2019
AL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2020
I.
ANTECEDENTES
1.
Origen
7(
2
El
Servicio
de
Control
Específico
a
Hechos
con
Presunta
Irregularidad
a
la
Municipalidad
Provincial
de
San
Marcos,
en
adelante "
Entidad",
corresponde
a
un
servicio
de
control
posterior
programado
en
el
Plan
Anual
de
Control
2020
del
Órgano
de
Control
Institucional
de
la
Entidad,
registrado
en
el
Sistema
de
Control
Gubernamental —
SCG
con
la
orden
de
servicio
n.°
2-
2682-
2021-
001,
iniciado
mediante
oficio
n.°
157-
2021-
0CUMPSM/
2682
de
10
de
junio
de
2021,
en
el
marco
de
lo
previsto
en
la
Directiva
N°
007-
2021-
CG/
NORM "
Servicio
de
Control
Específico
a
Hechos
con
Presunta
Irregularidad"
aprobada
mediante
Resolución
de
Contraloría
N°
134 -
2021 -
CG,
de
11
de
junio
de
2021
y
modificada
con
Resolución
de
Contraloría
N°
140 -
2021 -
CG
de 24 de
junio
de
2021.
Objetivos
2.
1
Objetivo
general
Determinar
si
la
contratación
de
servicios
de
alquiler
de
maquinarias
para
la
ejecución
de
las
obras
bajo
la
modalidad
de
administración
directa
realizados
por
la
Entidad,
se
efectuó
en
cumplimiento
a
la
normativa
aplicable
y
disposiciones
internas.
2. 2
Objetivos
específicos
t
Determinar
si
contratación
de
servicios
de
alquiler
de
maquinarias
para
la
obra
Mejoramiento
de
la
Plaza
de
Armas
de
la
Ciudad
de
San
Marcos,
Distrito
de
Pedro
Gálvez —
Provincia
de
San
Marcos —
Departamento
de
Cajamarca"
se
realizó
en
cumplimiento
a
la
normativa
aplicable
y
disposiciones
internas.
2.
Determinar
si
contratación
de
servicios
de
alquiler
de
maquinarias
para
la
obra
Construcción
de
celdas
para
residuos
en
la
ciudad
de
San
Marcos,
distrito
de
Pedro
Gálvez,
provincia
de
San
Marcos,
departamento
de
Cajamarca"
se
realizó
en
cumplimiento
a
la
normativa
aplicable
y
disposiciones
internas.
3.
Materia
de
Control
Específico
y
alcance
Materia
del
Control
Específico
La
materia
del
control
específico
corresponde
al
proceso
de
contratción
de
servicio
de
alquiler
de
maquinaria
y
equipos
para
la
ejecución
de
las
obras: "
Mejoramiento
de
la
Plaza
de
Armas
de
la
Ciudad
de
San
Marcos,
Distrito
de
Pedro
Gálvez —
Provincia
de
San
Marcos —
Departamento
de
Cajamarca"
y "
Construcción
de
celdas
para
residuos
en
la
ciudad
de
San
Marcos,
distrito
de
Pedro
Gálvez,
provincia
de
San
Marcos,
departamento
de
Cajamarca",
ejecutada
bajo
la
modalidad
de
administración
directa.
Informe
de
Control
Especifico
N°
008 -
2021 -
2 -2682 -
SCE
Periodo
de
1
de
noviembre
de 2019
al
31
de
marzo
de
2021
2de65
onn3
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