Informe Nº 007-2017-2-0997 de Contraloría general de la República, 30-05-2018
| Fecha de publicación | 11 Noviembre 2021 |
| Fecha | 30 Mayo 2018 |
| Número de informe | 007-2017-2-0997 |
| Emisor | DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION AMAZONAS - CHACHAPOYAS |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | PENAL ADMINISTRATIVO PAS |
JIL
ónonxo DE coNTRoL INSTtructoNAL
INFORM EDE UDITORfA N'007-2017-
24997
AUDIToRfn oe cUMPLIMI ENTo
DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION AMAZONAS.
CHACHAPOYAS
C HACHAPOYAS-C HAC HAPOYAS-AMAZO NAS
'A [A ADMINISTnncIÓru DE t.R UGEL
CONDORCANQUI -'REMUNERACIONES DEL
PERSONAL ADM I N ISTRATIVO".REFORM UI.ADO'
penfooo:z DE ENERo DE 201s AL 31 DE DtctEMBRE
TOMO I DE XI
AMAZONAS - PENI¡
2017
"Decenio de las Personas con Oiscapacidad en el perú,,
'Año oEL BUEN sERVtcto AL ctuDADANo-
iilllliilIilllilIlllililll]
0716
DtREcctóN REGtoNAL DE EoucActóN AMAzoNAs
óRGANo DE coNTRoL tNslructoNAL
DE 2016
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D o 7 z o 1 7 z o 9 s i- o-i- -'
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tNrORMI n§ AUAff0RtA Ns sfl7"2ü17"2.CI997
"A LA ADMINISTRACIÓN DE LA UGEL CONDORCANQUI "REMUNERACIONES DEL PERSONAL
ADMINISTRATIVO . REFORMULADO'
PERICDü; 1 DE EI'IERO 201§ A 3i BE DtCiEli4BRE CE ?016
lF,¡mlttr
DEI{OMiNACtO¡.i
I, ANTECÉDÉNT*$:
l. CriEen
?. Ob;etivr:rs
3. [,lateria examin¿da y alrjance
{. AntecadertÉs y base iegal se le entiiaC
§. Comunicación de las desviaciLrnes de cur¡dirníen:c
6. Aspectos reievantes de le aucjitoria
iI, üEFIC|ENCIAS DE CONTROL
'NTERNO
III, OBSERVACIONES
1. lregulaÍidades en abonos de descuento judiciar por pensión de arimentos
provenientes de recursos ordinarios, por si 916 363,35; a servidores de la UGEL,
dev¡ene en presunto perruicio económico y afectó ra regar¡dad der uso de ios recursos
asignados, periodos enero 20.15 a diciembre de 2016.
lv, c0t{0LU§t0HHS
V, RECOMENDACIOI.JE$
VI. APÉI{DIC¿§
No Pá9.
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I, ANTECEDENTES
1. ORIGEN
La auditoria de cumplimiento a la UGEL Condorcanqui, en adelante,,La UGEL,,, corresponde
a un servicio de contror Dostenor oreg¡¿¡¿oo "n a irán Ánrai o. c*tr.r 20,17, der organo
de Conrof tnsritucional, aorobado'midianre¡.solr.¡on ¿e bln;;# ... 490_2016_CG, de
21 de diciembre de 2016, regjstrada en et Sistema o. ó*].i'ér-U.ramentat Web (SCG)
con er código n." 2 0997.2017_gqZ L. ..iiir_ "i,iiíra se acrediró con
oficio n." 26i -2017 -G.R.At\,tAzoNAS/DnLÁ¡¡ óir, áái l.'**",Jál io,,
2. OBJETIVOS
2.1 0bjetivo general
Determinar si ras remuneraciones depositadas en ras cuentas personares de los
serv¡dores están susrentadas récnica y l.isri;;ñ ;;;;*rpono..
2.2 Objetivos específicos
' Estabrecer si los reoistros efectuados en er módu¡o de cont¡or de pago de praniras en er
Sistema lntegrado -de Administración ri.lr.i"ir'isrÁi_iÉi'.n ,oom sus fases esrán
debidamenre sustentados con la oocumániac-¡Jn-c#;ñle*.
' Determinar s¡ ios importes procesados en er móduro de contror de pago de praniras en
et s¡stema lntegrado de Administración ir.,i.iJá "isiar_Sp) conesponden a
remuneraciones u otros conceptos.
3. MATERIA EXAMINADAYALCANCE
La matena examinada en ra oresente auditoria conesponde a ia Administración de La UGEL
"Remuneraciones del personal Administrativo,
La auditoria de cumDrimiento fue rearizada de acuerdo a Io dispuesto en .as Normas
Generares de contror Gubemamentar ,prou.a.i ,.ai.nt" R"esorución de contraroria
n'o 473-2014'CG, la Directiva n-' oriz-zo-l¿cciéó§ii'" ¿"n"rr.da ,Audrtoria de
cumptimiento"v e'Manuar de Auditoria de ¿;rñ;rtd'#:'d..d. ,on Resorución de
Contraloria n." 407-2017.CG d:^1-l 9q *ri*üi! ¿. ibiz qie moorrica el sub numeral
7 131 De ra Directiva n ' ooz-zor¿-ócicüi ;;ñá.t'la' Lv¡sion y anárisis de ra
documentación rerativa a ras contraprestaciones ¿.r ,li"á.á¡ '.jrinistrativo, durante rosperiodos 2 de enero 2015 a 3'r dediciembre d. zoro, ,iü""i"'., rrs arch¡vos de ra uGEL,
ubicada en et distrito de santa Maria d, ñi;;ñ;;i. d; ó".ili..qr,, resión Amazonas.
cabe prec¡sar que se efectuó ra revisión de operac¡ones y registros anteriores y posteriores
al periodo de la auditoria, con la ¡nali¿ao Je círirñ;;;;íffi,ffie ¡a audiroría
Durante er desaro,o de la auditoria hubo lim¡taciones en ra obtención de inrormación, no
entregaron Ia documentac¡ón orioinar.sorrcitada r;;;;iln;;Jü'venr¡co ra inlormación en
el Sistema Integrado de Adminuia.¡on rranc¡"á(Siff_fi, ;.ilm0 modo, ta huetga de
docenres que acararon a oarrir_9el.-18 ;;-ü;i; rirrírr"pii,,., acceso al personal
:Í*TiH**. a ra sede de ta ,GEL dificuráno;".ñ;r;ffi.iffis tabores de la comisión
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INFORME DE AUDITORIA N" 007.20I7.2.0997
A LA ADMII{ÍSTRACIÓN DE LA UGEL C-OflDORCANQUI 'REMUNERACIONES DEL
PERSONAL ADMINISTRATIVO'
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