Informe Nº 007-2017-2-4602 de Contraloría general de la República, 27-06-2017
| Fecha de publicación | 08 Julio 2021 |
| Fecha | 27 Junio 2017 |
| Número de informe | 007-2017-2-4602 |
| Emisor | MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | CIVIL ADMINISTRATIVO PAS |
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MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE
ónce¡ro DE coNTRoL tNSTtructoNAL
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INFORME DE AUDITORÍA N" O07-2017-
24602
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"GESTION DE RECURSOS HUMANOS DE ¡.A
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA
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ÓRGe¡Io o¡ coNTRoL INSTITUcIoNAL
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE
INEORME DE AUDITORíA N" OO7 017-2-4602
..GESTION DE RECURSOS HUMANOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO
SELVA ALEGRE"
Íruolce
:
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I. ANTECEDENTES
1 Origen
2, Objetivos
3. Materia examinada y alcance
4. Antecedentes y base legal de la entidad
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoria
II. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
III. OBSERVACIONES
EN LOs PERlODos 2014,2015 y 2016 sE PAGARON AGUINALDOS AL 15
TITULAR DE LA ENTIDAD, POR CANTIDADES DIFERENTES A LAS
ESTABLECIDAS EN LAS NORMAS PRESUPUESIALES, LO QUE
OCASIONO PERJUICIO ECONOMICO ASCENDENTE A
s/ 25 500,00
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
APÉNDICES
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Auditoría de cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Alto selva Alegre, Arequipa
Periodo de 1 de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2016
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ÓRGANo DE coNTRoL INSTITUcIoNAL
MUNICIPALIDAO DISTRITAL DE ALTO SELVAATEGRE
INFORME DE AUDIToRiA N' 007.2017 -2-4602
..GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTo
SELVA ALEGRE"
II, ANTECEDENTES
1. ORIGEN
La auditoria de cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Alto Selva Alegre, provincia de
Arequipa, Arequipa, en adelante "entidad", corresponde a un servicio de control posterior
programado en el Plan Anual de Control 2017 del Órgano de Control lnstitucional,
aprobada por la Contraloría General de la República mediante Resolución de Contraloría
n " 490-2016-CG publicada el 21 de diciembre de 2016, registrada en el Sistema de
Control (SCG) con el Código n.o 2-4602-2017-001. La comisión auditora comunicó el
inicio de auditona de cumplimiento al Titular de la entidad con Oficio
n.0 001-2017-OCI-AC/MDASA de 1 de marzo deZAlt.
2. OBJETIVOS
2.1 Objetivo general
Determinar si la administración del área de recursos humanos de la municipalidad distrital
de Alto Selva Alegre, se ejecuta de acuerdo a la normatividad legal vigente y pertinente.
2.2 0bjetivos específicos
Determinar si los pagos de beneficios laborales a los funcionarios de la alta dirección y
servidores de la Municipalidad Distrital de Alto Selva Alegre, se otorgaron de
conformidad a la normatividad legal vigente y pertinente
Determinar si los funcionarios y servidores de la Municipalidad Distrital de Alto Selva
Alegre, cumplen con el pefil establecidos en ei Manual de Perfil de Puestos para los
cargos de gerencias, sub gerencias y jefaturas.
3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada en la presente auditoría corresponde al proceso de gestión de
recursos humanos, tales como revisión al otorgamiento de beneficios la-borales a
funcionarios de la alta dirección y servidores y el cumplimiento del perfil establecido en el
Manual de Perfil de Puestos o el que haga sus veces, para cargos como gerente, sub
gerente y jefaturas en la Municipalidad Distrital de Alto selva Alegre.
La auditoría de cumplimiento, comprendió el periodo del 1 de enero de 2014 al 31 de
diciembre de 2016, habiéndose efectuado la revisión de los documentos y registros del
periodo citado
Auditoria de cumplim¡ento a la Municipalidad Distritat de Alto selva Alegre, Arequipa
Período de 1 de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2016
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