Informe Nº 006-2018-2-0617 de Contraloría general de la República, 14-11-2018
| Fecha de publicación | 26 Diciembre 2018 |
| Fecha | 14 Noviembre 2018 |
| Número de informe | 006-2018-2-0617 |
| Emisor | AUTORIDAD AUTÓNOMA DE MAJES |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | CIVIL PENAL ADMINISTRATIVO ENTIDAD ADMINISTRATIVO PAS |
1
AUTORIÍTAD AUfÓXOüA DE IIA.IES
PBOYECÍO ESPECIAL MA^'ES §GUAS
ÓnC'NUO DE CONTROL INSTITUCIONAL
2-0617
liii
'.i lr
{§t'
AUDlroRfn oe cUMPLIMIENTo
AUToRIDAD RurÓuouR DE MA.,ES SIGUAS -
AUTODEMA. GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA
CAYMA.AREQUIPA-AREQUIPA
"pRocEsos DE coNTRATAc¡Óu ru sERvlclg DE
¡NVENTARIO DE BIENES MUEBLES;ADQUISICIÓU OE
CAMIONETAS, CEMENTO YADIT-IVOS PARA I.A OBRA
- cnnru- pRñe - suMBAY, pERfoDo 2016 Y 2017"
penfooo:t DE ENERo DE2016AL31 DE DIoIEMBRE
DE2017
TOMO I.V
nReou¡PR- PenÚ
2018
.DECENIO DE I-A IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA MUJERES Y HOMBRES"
'Año DEL DúLoco Y REcoNclLlAcóN NAcloNAr
ilililililm]ffiüllil
0716
"FS COP¡A FIEL DEL DC'Ct]N4Fi\iiO
IUENTE EN SOPORTE PAPTL"
I ruililil flilt ilfl flll l1] ffi ull uil l]ll ill f,il mil ilil llil lll
''-- o 06 z o 1 I2 o 61 7 o o
2
ef
arf oPoao ArÍól6rA0E¡ rEs
P¡oYECrO Est€oll l^E; §oua6
INFORME DE AUDITORÍA N' 006.2018.2.06'17
-PROCESOS DE CONTRATAOÓN AL SERVICIO DE INVENTARIO DE BIENES
MUáL;s-:-A-;oustáéñ oe cmlonErAs, CEMENTo Y ADlrlvos PARA LA oBRA
. CAML PAÑE. SUMBAY, PERÍODO 2016 Y 20,17"
íruorce
lDr
'{ l;
oeromlHaclór
ANTECEDENTES
1. Origen
2. Objetivos
3. Materia examinada Y alcance
4. De la entidad
5. Comunicadón de las d€sviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoría
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
OBSERVACIONES
1. Deteminación de valor elimado s¡n cons¡derar especifcac¡on$ técn¡c6,
incumpl¡m¡enb de prestac¡ones; pago adelantado de seNicios de mantenimienb;
rebaso en la enbega de dodmeflhción para la circulac¡ón de unidades, vencimiento
de gaantfas de fiei cumplimienb, omisión en cobro de penalidad, gener on Érdida
de garanüa comercialy perjuicio económ¡co de S/ 64 950,00.
2. Emis¡ón de onformidad, pago s¡n entega de cemenb para la obm rehab¡litac¡(in y
manbnim¡enb delCanal Pañe - Sumbay progresivas km. 28+600 al40+626' limi6
el mbro de penalidades por g 33 1 21 ,64 y sál&s de @menb caducado' ocasionó
perju¡c¡o económim de g 44 695,94.
¡. Otérta Oe postor que no debiÓ ser admitida, incumplimiento de téminos de
referenc¡a en el servicb de bma de inventario cofltdado, procedimiento de
selección sin la partic¡pación de bdos los miembros e ¡nadecuada supeNisión y
confomidd, ocas¡onó perjuic¡o económico a la Enüdad por S/ 50 220,00.
4, Compra de aditivos en exceso y no mntemplados en exped¡enb iécnio de obra
rehabilihción y manbnim¡enh del Canal Pañe - Sumbay, venc¡dos y no util¡zados
ocas'ronó perjuicb ecmómico de S/ 7699,70, compras ¡nnecesarias de S/ 8316,00 y
bienes vencidos no identificados.
5. Conbatacion ¡nnecesaria del séNicio de supervisión para la wrif¡caciin de la toma
de ¡nventiario 20f 6, al exlstir un com¡É encargado de dicha labor, ocasionó perjuicio
económico a la Entidad por S 4500,00
CONCLUSIONES
RECOI'ENDACIONES
mÉruorces
FIRTIAS
N" Pá9.
97
6
7
[.
lll.
*,^
/
lt
I t; ''
10
40
78
116
128
132
135
tv.
v.
vl.
Audtod¡ de (,rnplideoto a le Aubid.d Au6¡om¡ da lrtjes Sigua6 - Autode¡n¡, pro\rlncla de fuEq¡¡pa'
Polodo de I de e|lero dé 2010 ¡l 3l de dlc¡drhe de 2017 "E-§ COPIA FIF I. DEL DO'UMEN iO
FUENTE EN SOPORTE PAPEL'
}|0lJ. 20i¡
3
A'f(MAD ^UIddI¡ OE ¡¡E
PROrt{ro EslEoa¡Arcs sl6}é
TNFORiTE pE AUDITORh N0 006-2018-2'0617
"PROCESOS DE CONTRATACÉN AL SERVICiO DE IWENTARIO DE BIENES tilUEBr:fs;
lrióiis-rcroH o1-cmptleras, crmeruro Y ADlTlvos PARA LA oBRA cANAL PAÑE '
suriBAY, PERioDo 2016 Y 2017"
I. AI'ITECEDENTES
1. ORIGEN
2.
2.1
La auditoría de dtmplim¡ento al Proyecto Especial Majes Siguas en adelante la'Entidad",
conesponde a un servicio de control posErior programado en el Plan Anual de Control 2018
del Óigano de Control lnstifucional, aprobado mediante Resolucón de Contraloría
n." 03G2018-CG de 29 de enero de 2018, registrada en el S¡stema de Confol
cubemamental (ScG) con el código n.' 24617-2018-001. La comisiÓn auditora mmunico
el inicio de la au¡itoriá mn el oficio n." 27&2018-GRA/PEMS-oC| de 26 de iunio de 2018.
OBJETIVOS
Objet¡vo general
Determinar si los procesos de confatación adiudicaciones simplificadas
n.* 028 y 043-2016-GRA-AUTODEMA para el servic¡o de toma de inventario fisico de
bienes muebles, adquisic¡ón de cam¡onetas; así como, adquis¡ción de cemento y aditivos
para la obra rehabilitación y mantenimiento del canal Pañe - Sumbay, se efectuó de
acuerdo a lo establecido en las nomas legales aplicables y d¡spoo¡ciones contractuales
Objetivos específicos
- Establecer si los actos preparatorios y el procedimiento de selecciÓo para la
contratación del servicio de toma de inventario físico de bienes muebles, adquis¡ción de
camionetas; asf como, adquisición de cemento y aditvos para la obra rehabilihción y
mantenimie¡to del canal Pañe - Sumbay, se realizó de confoÍnidad a las disposiciones
legales vigentes.
- Establecer si la ejecución contractual del servicio de toma de inventario fisico de bienes
muebles, adquisición de camionetas; asf como, adquisición de cemento y aditivos para
la obra rehabilitación y mantenim¡ento del canal Pañe - Sumbay, se realizó de
conformidad a las disposiciones legales vigentes y estipulaciones contractuales.
- Establecer si el maneio de cemento y aditivos se efectuó de acuerdo a las disposiciones
legales vigentes.
MATERA EXAiIII{ADA Y ALCAI'ICE
La materia examinada, conesponde a los pmcedimientos de contratación, Adjudicación
S¡mplificada n." 028-201$GRA-AUToDEMA para el"Servicio de Tomade lnventario F[sico
de Bienes Muebles de Actvo Fijo e lnvenhrio de Existencias Físicas de Almacén al 31 de
diciembre de 2016'; así como, a la contratación directa del seMcio de supeMsiÓn para el
servicio de loma de inventario. Procesos que rEuirieron ejecutar un presupuesto de
S/ 50 220,00 y S/ 4500,00 respectivamente.
2.2
)II
AudiMa de cuípl¡m¡e o a la Autoülsd Autónom. de ilaies 5¡9ü46 - Aütodoms, prct lncla do Arcqu¡p¡' fuequlPe
"ES COPIA F¡EL DEL DOCUMFNTO
FUENTE EN SOPORTE PAPEL"
r{0'/, 20
C.N'üllar-
Poíodo de I do t[l.ro dc 2016 al 3l d. d¡c¡embE de Al7
*f,Q
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba