Informe Nº 006-2018-OCI/2681-AS de Contraloría general de la República, 31-07-2018
| Fecha de publicación | 18 Diciembre 2018 |
| Fecha | 31 Julio 2018 |
| Número de informe | 006-2018-OCI/2681-AS |
| Emisor | MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHEROS |
| Tipo de proceso | ACCIÓN SIMULTÁNEA |
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL
DE
CHINCHEROS
ÓRGANO
DE
CONTROL
INSTITUCIONAL
ÓRGANO
DE
CONTROL
INSTITUCIONAL
DE
LA
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL
DE
CHINCHEROS
INFOR
ME
DE
ACCiÓN
SI
M
ULTÁ
N
EA
N°
006-2018-0CII2681-AS
ACCiÓN
SI
M
ULTÁNEA
M
UNICIPALIDAD
PROVINCIAL
DE
CHINCHEROS,
APURí
M
AC
"AD
M
INISTRACiÓN
DE
LOS
FONDOS
DE
CAJA
CHICA"
PERIODO:
17
AL
31
DE
JULIO
DE
2018
TOMO
I
DE
I
APURíMAC
-
PERÚ
2018
"Decenio
de
la
Igualdad
de
Oportunidades
para
Mujeres
y
Hombres"
"Año
del
Diálogo
y
la
Reconciliación
Nacional"
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL
DE
CHINCHEROS
ÓRGANO
DE
CONTROL
INSTITUCIONAL
INFORME
DE
ACCiÓN
SIMULTÁNEA
N°
006-2018-QCI/2681-AS
"ADMINISTRACiÓN
DE
LOS
FONDOS
DE
CAJA
CHICA"
íN
DICE
DENOMINACiÓN
1.
ORIGEN
11.
OBJETIVO
111.
ALCANCE
IV.
INFORMACiÓN
RELACIONADA
A
LAS
ACTIVIDADES
MATERIA
DE
CONTROL
V.
COMENTARIOS
VI.
ASPECTOS
RELEVANTES
1.
Se
realizó
la
asignación
de
fondos
con
una
misma
fuente
de
financiamiento
(Recursos
Ordinarios)
para
dos
cajas
chica,
lo
cual
podría
afectar
el
cumplimiento
de
metas
programadas
con
dicha
fuente
de
financiamiento.
2.
Se
han
realizado
gastos
por
consumo
de
alimentos
por
un
importe
de
S/1
304,50
sin
que
se
consigne
al
reverso
de
los
comprobantes,
datos
y
firma
de
los
beneficiarios
y
sin
mencionar
la
justificación
del
gasto
generando
el
riesgo
de
empleo
de
los
recursos
de
caja
chica
inobservando
los
criterios
de
austeridad
y
racionalidad
del
gasto.
3.
Los
documentos
sustentatorios
(boletas
de
venta)
no
consignan
el
uso
del
sello
u
otro
medio
de
"cancelado",
lo
que
genera
el
riesgo
de
que
no
se
tenga
la
confiabilidad
de
los
documentos
fuentes.
4.
En
los
documentos
sustentatorios
de
los
gastos
efectuados
con
los
fondos
de
caja
chica,
no
se
consignaron
nombre,
apellidos
y
número
de
DNI
de
las
personas
que
realizaron
los
gastos,
así
también
no
se
consignaron
los
visados
del
Gerente
Municipal
y
del
responsable
de
caja
chica;
los
cuales
generan
el
riesgo
de
que
los
fondos
de
caja
chica
no
sean
utilizados
para
fines
institucionales.
5.
Los
responsables
del
manejo
de
caja
chica
no
cuentan
con
las
medidas
de
seguridad
necesaria
que
garanticen
la
custodia
de
los
fondos
y
los
documentos
sustentatorios,
generando
el
riesgo
de
sustracción
y/o
pérdida
de
los
mismos.
VII.
CONCLUSIONES
VIII.
RECOMENDACIONES
Acción
simuHánea
a
la
Municipalidad
Provincial
de
Chincheros,
Apurimac.
Período:
17
al31
de
julio
de
2018.
N°
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